Бизнес-план инвестиционного проекта ОАО «Слонимские молочные продукты»

       На  основании такого анализа руководители подразделений подают в отдел кадров заявки, которые являются базой для составления годового плана подготовки, переподготовки и повышения квалификации. Переподготовка кадров осуществляется либо на предприятии, либо в учебных заведениях с отрывом от работы.

       На  предприятии также формируется  резерв руководителей номенклатуры директора предприятия, который состоит из руководителей и высококвалифицированных специалистов, прошедших аттестацию и рекомендованных аттестационной комиссией на выдвижение. Обеспечение предприятия молодыми специалистами проводится путем заявок при распределении в учебных заведениях. 

4. Обоснование многосменности в работе

 

       В ОАО «Слонимские молочные продукты» двухсменный график работы (2 смены по 8 часов) т.к. специфика переработки молока и производство молочных продуктов требует  двухсменного графика на предприятии. 

5. Организационная структура управления

 

       Управление  ОАО «Слонимские молочные продукты»  осуществляется в соответствии с  действующим законодательством  и Уставом Общества на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива и собственника имущества.

       Органами  управления предприятием являются:

• общее собрание акционеров общества;
• наблюдательный совет;
• директор и дирекция предприятия.

       Полномочия  органов управления определены Уставом  предприятия.

       Контроль  за финансово-хозяйственной деятельностью  Общества осуществляет ревизионная комиссия. Наблюдательный совет является органом управления, осуществляющим общее руководство деятельностью общества в период между собраниями акционеров.

       Руководство текущей деятельностью общества осуществляет директор.

Директор  имеет право принимать решения  по всем вопросам, не отнесенным к компетенции  общего собрания акционеров, несет  ответственность за результаты работы общества, нанимает и увольняет работников и представляет общество в отношениях с государственными органами Республики Беларусь и других государств.

       Организационная структура предприятия имеет  четко выраженное линейное управление с функциональными службами, обслуживающими и влияющими на работу производственных цехов и участков. Экономическая, сбытовая, снабженческая, производственно-диспетчерская и технологическая службы централизованы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ  ПЛАН

 
 

1. Основные  сведения по проекту

 

       Настоящий бизнес-план рассчитан на основании  исходных данных, представленных руководством ОАО «Слонимские молочные продукты». Горизонт расчета по проекту принят равным 7 годам (до 2014 года). Это обусловлено необходимостью проследить динамику экономического развития предприятия после окончания монтажа и ввода в действие нового оборудования, а также периодом кредитования.

       В целях исключения влияния инфляционных процессов на значения показателей эффективности проекта и обеспечения возможности сопоставления результатов его реализации в долгосрочной перспективе, расчеты осуществлялись в иностранной валюте. 

2. План реализации проекта

 

       Реализация  проекта предполагает строительство  цеха и приобретение импортного оборудования по производству твердых сыров производительностью 10 тонн в сутки. В августе 2008 года будет выставлен аккредитив на оплату импортного оборудования в сумме 4 300 тыс. EUR. Аванс в размере 15% контрактной стоимости оборудования планируется оплатить в августе 2008 года.

       После получения уведомления о готовности к поставке первой и второй частей оборудования в апреле и июне 2009 года соответственно будет оплачен  основной платеж – 60% и 15% стоимости  оборудования. Ввод в действие запланирован на декабрь 2009 года. После подписания акта ввода оборудования в эксплуатацию будет осуществлен окончательный расчет – 10% стоимости оборудования.

       Проектно-сметная  документация была разработана в  декабре 2007 года. В течение июля 2008 года - декабря 2009 года  проводились строительные и монтажные работы по возведению здания цеха.

       Ввод  оборудования и здания цеха запланирован на декабрь 2009 года.

       Подробный календарный график осуществления  капитальных затрат приведен в Таблице 6.2 (Приложения Г). 

3. Сводные данные по инвестиционным затратам и источникам их финансирования

 

       В общие инвестиционные  издержки ОАО «Слонимские молочные продукты» включены  суммы  капитальных  затрат на приобретение импортного оборудования, разработку ПСД, строительство цеха, а также затраты на прирост чистого оборотного капитала.

       Стоимость импортного оборудования составит 5 565,07 тыс. EUR (без учета НДС). На  проведение строительно-монтажных работ планируется направить 3 200 тыс. EUR (без учета НДС). Разработка проектно-сметной документации будет стоить 70 тыс. EUR (без учета НДС). Стоимость инвестиционного проекта составит 8 835,07 тыс. EUR. Сумма НДС по приобретаемому оборудованию, ПСД и СМР составит 1 590,3 тыс. EUR.

       Общая сумма капитальных затрат по проекту  составит с учетом прироста чистого оборотного капитала (за период 2009-2014гг.) около 12 157,11 тыс. EUR.

       В связи с тем, что для реализации проекта привлекаются кредитные  ресурсы банка, при определении общей суммы инвестиционных затрат учитывались финансовые издержки по проекту, в частности проценты по долгосрочному кредиту, комиссии по аккредитиву и сумма страхового. Суммарная потребность в инвестициях составит 15432,48 тыс. EUR. Инвестиционные затраты по годам в течение периода реализации проекта представлены в Таблице 6.3 (Приложения Г). 

4. Условия предоставления кредитов

 

       Финансирование  инвестиционных затрат планируется  осуществить за счет собственных  и заемных средств.

       За  счет собственных средств будут  уплачены таможенные сборы за оформление, налог на добавленную стоимость  по импортному оборудованию, разработка ПСД с учетом НДС, будет осуществляться финансирование прироста чистого оборотного капитала, а также самостоятельное погашение процентов, начисленных за пользование кредитными ресурсами, и оплата комиссий по аккредитиву.

       Часть стоимости оборудования (1 млн. EUR) будет оплачена за счет средств областного бюджета и инновационного фонда.

       Приобретение  импортного оборудования будет осуществляться за счет банковского кредита. Условия  привлечения кредитных ресурсов для оплаты оборудования следующие:

• Валюта кредита – EUR;
• Сумма кредита – 4816 тыс. EUR ( часть контрактной стоимости + сумма страхового покрытия);
• Срок предоставления – август 2008 – август 2013;
• Процентная ставка – 12%;
• Дата начала выплаты основного долга – декабрь 2009 (ввод оборудования в эксплуатацию).

       Общая сумма начисленных процентов  за период кредитования составит 2682,04 тыс. EUR, сумма комиссий  по аккредитиву составит 77,33 тыс. EUR.

       Строительно-монтажные  работы планируется осуществить  за счет кредитной линии в белорусских рублях.

         Необходимо отметить, что на момент  проведения расчетов у предприятия имелись обязательства по долгосрочным кредитам, ссудам, займам. Условия предоставления долгосрочных кредитов представлены в Таблицах  Приложения Г. Сводный расчет погашения долговых обязательств - в Таблице 6.4.11 (Приложения Г). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

7. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 
 

1. Расчёт  прибыли от реализации и её распределения

 
 

Таблица 7.1.1 - Расчет прибыли от реализации, млн.руб. 
 

 
 

       Источник: собственная разработка. 
 

       Рентабельность  прибыли от реализации проекта:

                                            R=(a*100)/(b+c).                                            (1)

       Где a – Прибыль (убыток) от реализации продукции;

              b – условно-переменные издержки;

              c – условно-постоянные издержки. 

R₂₀₁₀= (2 654*100) / (54 780+2228)= 4.7

R₂₀₁₁= (3 104*100) / (60 737+6330)= 4.6

R _{1 кв} = (803*100) / (12 563+2350)= 5.4

R_{2 кв} = (1 535*100) / (30 380+3537)=4.5

R_{3 кв} = (2 350*100) / (48 309+4836)=4.4

R_{4 кв} = (3 104*100) / (67 067+6330)=4.6 

       Рентабельность  по прибыли от реализации (по кварталам):

                                            R=(a*100)/(b+c).                                            (2)

       Где a – Прибыль (убыток) от реализации продукции;

              b – условно-переменные издержки;

              c – условно-постоянные издержки. 

R_{1 кв} = (803*100) / (12 563+2350)= 5.4

R_{2 кв} = (1 535-803)*100 / (30 380+3537-12 563-2350)=3.9

R_{3 кв} = (1 679-1 535) *100/ (48 309+4836-30 380-3537)=4.2

R_{4 кв} = (3 104-1 679) *100/ (67 067+6330-48 309-4836)=5.4 

       Рентабельность  по чистой прибыли:

                                            R=(a*100)/(b+c).                                            (3)

       Где a – прибыль (убыток) к распределению;

              b – условно-переменные издержки;

              c – условно-постоянные издержки. 

R₂₀₁₀= (1 367*100) / (54 780+2228)= 2.4

R₂₀₁₁= (2 235*100) / (60 737+6330)= 3.3

R _{1 кв} = (572*100) / (12 563+2350)= 3.8

R_{2 кв} = (1 166*100) / (30 380+3537)=3.4

R_{3 кв} = (1 679*100) / (48 309+4836)=3.2