Бизнес-план инвестиционного проекта ОАО «Слонимские молочные продукты»

 Учреждение образования

«Частный институт управления и предпринимательства» 
 
 

Кафедра экономики предприятия 
 
 
 
 
 
 

                                         БИЗНЕС-ПЛАН

по дисциплине: Бизнес план предприятия

на тему: «Бизнес-план инвестиционного проекта ОАО «Слонимские молочные продукты» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                          Студентка Боркус

                                                          Ольга Евгеньевна

                                                                          _______________________

                                                                 Курс IV, группа 141-Э

                                                                       Экономический факультет

                                                                  Специальность ЭиУП.

                                                               Руководитель  ст.пр.

                                                       Кудрявцев В. А.    

                                                                           ________________________                                   
 
 
 
 
 
 

                                                               МИНСК 2011 

СОДЕРЖАНИЕ 
 
 

РЕЗЮМЕ……………………………………………………………………………3

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ И СТРАТЕГИЯ ЕЁ РАЗВИТИЯ…7
2. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ………………………………………………….21
3. АНАЛИЗ РЫРКА СБЫТА……………………………………………………27
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА………………………………..34
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН……………………………………………...43
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН……………………………………………….48
7. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ……………………………………………………………………………..51
8. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН…………………………………………………….. 57

ПРИЛОЖЕНИЕ  А. Основные технико-экономические  показатели работы за 2010 год.

ПРИЛОЖЕНИЕ  Б. Расчёт затрат на топливно-энергетические ресурсы. Амортизация основных фондов.

ПРИЛОЖЕНИЕ  В. Организационная структура на предприятии.

ПРИЛОЖЕНИЕ  Г. Календарный график реализации проекта. Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту. Условия предоставления долгосрочного кредита. Сводный график погашения долговых обязательств.

ПРИЛОЖЕНИЕ  Д. Расчёт налогов, сборов и платежей. Расчёт потока денежных средств по организации. Расчёт чистого потока наличности и показатели эффективности проекта. Проектно-балансовая ведомость по предприятию. Расчёт окупаемости государственной поддержки. Расчёт потока средств по экспортно-импортным операциям  
 
 
 
 
 
 
 

РЕЗЮМЕ 
 

       Идея  проекта.

       Данный  инвестиционный проект предусматривает  строительство и ввод в эксплуатацию нового цеха по производству сыров  с приобретением, монтажом и вводом в эксплуатацию автоматической линии по производству 10 тонн сыра в сутки, а также приобретение оборудования по сгущению сыворотки. Ввод в эксплуатацию нового оборудования позволит:

       - освоить выпуск нового вида продукции – твердых сыров и сухой молочной сыворотки – высокого качества благодаря использованию современного высокотехнологического оборудования;

       - диверсифицировать структуру переработки сырья;

       - повысить экспортный потенциал и улучшить финансовое состояние предприятия.

       Ввод  дополнительных мощностей по производству твердых сыров в рамках данного  проекта соответствует основным направлениям развития отрасли, определенным Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 15 июля 2005 года № 792 «О программах развития мясной, молочной, сахарной промышленности и картофелеперерабатывающей отрасли на 2005-2010 годы». 

       Основные  сведения по проекту 
 

 
 

       План  реализации проекта

       Реализация  проекта предполагает строительство  цеха и приобретение импортного оборудования по производству твердых сыров производительностью 10 тонн в сутки. В августе 2008 года будет выставлен аккредитив на оплату импортного оборудования в сумме 4 300 тыс. EUR. Аванс в размере 15% контрактной стоимости оборудования планируется оплатить в августе 2008 года.

       После получения уведомления о готовности к поставке первой и второй частей оборудования в апреле и июне 2009 года соответственно будет оплачен  основной платеж – 60% и 15% стоимости  оборудования. Ввод в действие запланирован на декабрь 2009 года. После подписания акта ввода оборудования в эксплуатацию будет осуществлен окончательный расчет – 10% стоимости оборудования.

       Проектно-сметная  документация была разработана в  декабре 2007 года. В течение июля 2008 года - декабря 2009 года будут проводиться  строительные и монтажные работы по возведению здания цеха.

       Ввод  оборудования и здания цеха запланирован на декабрь 2009 года.

       Объем капитальных вложений.

       В общие инвестиционные  издержки ОАО «Слонимские молочные продукты» включены  суммы  капитальных  затрат на приобретение импортного оборудования, разработку ПСД, строительство цеха, а также затраты на прирост чистого оборотного капитала.

       Стоимость импортного оборудования составит 5 565,07 тыс. EUR (без учета НДС). На  проведение строительно-монтажных работ планируется направить 3 200 тыс. EUR (без учета НДС). Разработка проектно-сметной документации будет стоить 70 тыс. EUR (без учета НДС). Стоимость инвестиционного проекта составит 8 835,07 тыс. EUR. Сумма НДС по приобретаемому оборудованию, ПСД и СМР составит 1 590,3 тыс. EUR.

       Общая сумма капитальных затрат по проекту  составит с учетом прироста чистого оборотного капитала (за период 2009-2014гг.) около 12 157,11 тыс. EUR.

       В связи с тем, что для реализации проекта привлекаются кредитные  ресурсы банка, при определении общей суммы инвестиционных затрат учитывались финансовые издержки по проекту, в частности проценты по долгосрочному кредиту, комиссии по аккредитиву и сумма страхового покрытия (формой оплаты за импортное оборудование будет аккредитив). Суммарная потребность в инвестициях составит 15432,48 тыс. EUR.

       Финансирование.

       Финансирование  инвестиционных затрат планируется  осуществить за счет собственных  и заемных средств.

       За  счет собственных средств будут  уплачены таможенные сборы за оформление, налог на добавленную стоимость  по импортному оборудованию, разработка ПСД с учетом НДС, будет осуществляться финансирование прироста чистого оборотного капитала, а также самостоятельное погашение процентов, начисленных за пользование кредитными ресурсами, и оплата комиссий по аккредитиву.

       Часть стоимости оборудования (1 млн. EUR) будет оплачена за счет средств областного бюджета и инновационного фонда.

       Приобретение  импортного оборудования будет осуществляться за счет банковского кредита. Условия  привлечения кредитных ресурсов для оплаты оборудования следующие:

• Валюта кредита – EUR;
• Сумма кредита – 4816 тыс. EUR ( часть контрактной стоимости + сумма страхового покрытия);
• Срок предоставления – август 2008 – август 2013;
• Процентная ставка – 12%;
• Дата начала выплаты основного долга – декабрь 2009 (ввод оборудования в эксплуатацию).

       Строительно-монтажные  работы планируется осуществить  за счет кредитной линии в белорусских рублях.

       Показатели  экономической эффективности проекта.

       Простой срок окупаемости составит 3 года 10 месяцев (с момента ввода оборудования в эксплуатацию – декабрь 2009г.), динамический срок – 5 лет. В результате реализации проекта значение показателя рентабельности по прибыли от реализации увеличится на 22,34 п.п.

       Сравнительный анализ размера чистого дохода и  долговых обязательств  показал, что  в 2009 году размера чистого годового дохода будет недостаточно для полного  погашения долговых обязательств, однако предприятие сможет использовать накопительный  остаток чистого дохода, полученного  за 2008 год.

 

1. ХАРАКТЕРИСТИКА  ОРГАНИЗАЦИИ И СТРАТЕГИЯ ЕЁ РАЗВИТИЯ

 
 

1. История создания

 

       Слонимский  завод сухого обезжиренного молока построен и введен в эксплуатацию в мае 1964 года по проекту проектного института «Латгиппром». Проект был разработан на основе проекта № 3224 проектного института «Гипромолпром».

       30 декабря 1995 года приказом комитета «Гроднооблимущество» № 86 государственное предприятие «Слонимский завод сухого обезжиренного молока» было преобразовано в Открытое акционерное общество «Слонимский завод сухого обезжиренного молока» в соответствии с законодательством о приватизации государственного имущества и законодательством об акционерных обществах.

       Решением  собрания акционеров от 28 марта 2007г. ОАО «Слонимский ЗСОМ» было переименовано в ОАО «Слонимские молочные продукты».

       Общество  осуществляет свою деятельность в соответствии с:

• законодательством Республики Беларусь;
• международными соглашениями, к которым присоединилась Республика Беларусь;
• уставом общества.

       Согласно  уставу основными видами деятельности ОАО «Слонимские молочные продукты» являются:

• переработка молока и производство сыров;
• производство технического казеина;
• грузовой сухопутный транспорт;
• производство тепловой энергии самостоятельными котельными;
• розничная и оптовая торговля молочными продуктами, яйцами и пищевыми жирами и маслами;
• эксплуатация и сдача внаем собственного имущества.

 

2. Размещение  предприятия

 

       ОАО «Слонимские молочные продукты»  представляет собой обособленный автономный хозяйственный комплекс, находящийся на отдельной промышленной площадке, расположенной на северо-западной окраине города Слонима.

       Слоним - районный центр Гродненской области  с населением около 60 тысяч человек. Город находится в 143 км от областного центра, является железнодорожной станцией на линии Барановичи-Волковыск, автодорогами соединен с Барановичами, Ивацевичами, Ружанами, Зельвой, Дятловом.

       Промышленная  площадка, на которой располагается  ОАО «Слонимские молочные продукты», граничит с северной стороны с  автодорогой (ул. Пушкина), с южной - с промплощадкой «Слонимраймежгаз», с западной - с пустырём, а с восточной стороны на расстоянии 150 м от предприятия расположена индивидуальная жилая застройка. Территория ОАО «Слонимские молочные продукты» зонирована и имеет следующие зоны: