Управление капиталом коммерческого банка

В перечне выполняемых  центральным банком операций заметно и другое немаловажное свойство: в большинстве своем все они связаны с обменом. Поэтому на полном основании центральный банк можно назвать институтом обмена, обслуживающим переход материальных благ от одного экономического субъекта к другому. Нельзя, однако, утверждать, что в данной сфере экономических отношений функционирует только центральный банк. Наряду с ним в фазе обмена функционируют и другие организации, в том числе торговые и посреднические.

Деятельность  центрального банка в сфере обмена продуктов и услуг, следовательно, не может быть отнесена к специфическим видам деятельности. Характеристика центрального банка как института обмена выражает важную сторону его деятельности, где тем не менее проявляется не его специфика, а одна из сторон, свойственная деятельности и других экономических субъектов.

В определенном смысле центральный  банк — это торговый институт. Аккумулируя на своих счетах денежные средства клиентов (коммерческих банков), центральные банки осуществляют их перераспределение на возвратной основе, кредитуя временные потребности тех банков, которые нуждаются во временной денежной помощи в форме рефинансирования.

В равной степени  это относится и к характеристике центрального банка как общенационального учреждения. Важно отметить, что деятельность центрального банка проявляется преимущественно на макроуровне экономических отношений. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безынфляционное развитие, он создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития всего общества и отдельных его граждан.

Вместе с тем как  юридическое лицо центральный банк осуществляет отдельные операции с  конкретными другими экономическими субъектами. Микроуровень экономических отношений здесь проявляется в полной мере, однако центральный, в отличие от других банков, работает не на себя, а на экономику в целом. Это и дает нам право охарактеризовать его деятельность как деятельность национального института. Недаром в отдельных странах его называют национальным банком (например, Австрийский национальный банк), банком соответствующей страны (например, Банк Англии, Банк России, Банк Франции), государственным банком (например, ранее — Государственный банк СССР), подчеркивая тем самым общенациональный характер его деятельности.

При всей важности данного свойства центрального банка (и здесь подчеркивающего своим названием привязанность его политики к политике центра, федерации, страны и нации в целом) оно не выступает, однако, тем качеством, которое присуще исключительно его деятельности. Известно, что практически во всех странах функционируют различного рода учреждения, проводящие политику государства в целом (например, различного рода инвестиционные и пенсионные фонды). Имеются также банки, именуемые государственными кредитными учреждениями, первостепенной задачей которых является поддержка интересов государства в целом, а не отдельного юридического лица. Отдельные банки могут и не иметь в своем названии статуса государственного банка (например, банки реконструкции и развития), но так или иначе они осуществляют политику государства в целом и его отдельных регионов и отраслей (в последнем случае, например, банки, поддерживающие развитие сельского хозяйства).

В отличие от данных банков, выступающих как деловые  государственные учреждения, деятельность центрального банка не носит коммерческого характера. Центральный банк представляет собой некоммерческую организацию. Согласно другой точке зрения, центральный банк относится к числу коммерческих организаций, занимающихся предпринимательской деятельностью и получающих от нее доход.

Конечно, деятельность центрального банка развертывается в сфере экономических отношений. И как всякое экономическое учреждение он предоставляет экономическим субъектам свои продукты и услуги и так же, как и коммерческие банки, получает за них определенную плату, компенсирующую его затраты. В этой части такая деятельность может рассматриваться как разновидность предпринимательской. Однако в отличие от коммерческих организаций получение прибыли не служит основополагающим мотивом, целью деятельности центрального банка.

«Предпринимательской» деятельность центрального банка является и в том смысле, что он, функционируя как субъект экономических отношений, непременно что-то предпринимает, делает и поэтому считается предприятием. Вместе с тем центральный банк, безусловно, нельзя назвать предприятием в общепринятом значении этого понятия, отображающего деятельность промышленного, сельскохозяйственного, строительного предприятия, производящего материальный продукт, либо торгового, осуществляющего обмен продуктами товаропроизводителей [43, с.60].

С другой стороны, центральный  банк производит продукт (в этом смысле, как отмечалось, он — предприятие), конечно же, он «торгует» деньгами (и в этом смысле он — предприятие). Но деятельность центрального банка — это особый вид деятельности.

Определение центрального банка как предприятия вряд ли приближает нас к раскрытию его сути, ибо в экономическом пространстве функционирует множество самых разнообразных предприятий, все они что-то производят; в факте такого рода «предпринимательской» деятельности мы вряд ли сможем заметить такое свойство, которое присуще исключительно центральному банку и не проявляется в других экономических субъектах. Дело не в том, что определенный экономический субъект обязательно действует, предпринимает, а что при этом он производит.

Сущность центрального банка  – не в придании ему титула «предприятия»  как одного из множества других экономических  субъектов, а в специфике того, что он производит. Продукт центрального банка является результатом его деятельности, результатом, во-первых, коллективного труда персонала банка как целого, а не отдельного его служащего. Результат этой деятельности, во-вторых, отображает разнообразие направлений функционирования центрального банка. При этом важно иметь в виду, что при раскрытии сущности центрального банка необходимо рассматривать его деятельность на макроуровне, по отношению к экономике в целом. Известно, что отдельные его могут вообще в определенный период времени им не проводиться, однако от этого он не перестает быть банком. Раскрытие сущности банка требует анализа совокупности банковских операций, осуществляемых на протяжении длительного исторического развития. Центральный банк — особое, другое экономическое образование, которое выполняет иные задачи, отличающие его от коммерческих банков. Конечно, деятельности центрального банка присущи свои особенности. Отрицать это было бы бессмысленно. Вместе с тем его деятельность, обладая бесспорными особенностями, тем не менее основана на банковском деле, деятельности банков как таковых. Центральный банк — это особый вид банка, а не отдельная новая конструкция, имеющая обособленную сущность.

Как любой коммерческий банк центральный банк выполняет ряд основополагающих операций, конституирующих суть банка как такового. С позиции общей теории банк на протяжении длительного исторического развития становился таковым вследствие закрепления за ним денежно -кредитных операций, составляющих основу его экономического оборота. Так же как и любой банк, он может осуществлять кредитование, производить расчеты, принимать к хранение денежные средства других экономических объектов, эмитировать платежные средства. Основа деятельности банка как такового заключена в выполнении именно этих денежно-кредитных операций. Эти виды деятельности являются главными. Известно, что соотношение, структура операций в общем балансе банков может быть различной. Банк, к примеру, на определенном этапе может не принимать вклады физических лиц или не открывать своим сотрудникам счета в своих подразделениях, свести к минимуму выдачу новых кредитов, от этого, однако, он не перестает быть банком. Здесь важен общий итог: в балансе банка денежно-кредитные операции составляют основу его хозяйственного оборота [25, с.58].

2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ  КАПИТАЛОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА  ОАО НБ «ТРАСТ»

2.1. Характеристика ОАО НБ «ТРАСТ»

Полное наименование банка - Открытое Акционерное Общество Национальный банк «ТРАСТ». Сокращенное наименование - НБ «ТРАСТ».

Банк является юридическим  лицом, имеет в собственности  обособленное имущество, учитываемое  на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать  и осуществлять имущественные и  личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк является кредитной  организацией, входит в банковскую систему Российской Федерации и  в своей деятельности руководствуется  законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка  России, а также Уставом.

Акционерами банка могут  быть юридические и физические лица.

Национальный банк «ТРАСТ» (ОАО) был основан в 1995 году, является участником системы государственного страхования вкладов частных  лиц, членом международных платежных  ассоциаций Visa International и MasterCard International и одним из крупнейших в России эмитентов международных платежных карт.

Основные приоритеты в  деятельности банка - малого и среднего бизнеса, корпоративного, привлечение  депозитов физических лиц, расчетно-кассового  обслуживание, операции с ценными  бумагами. По вкладам в рублях среди  лучших депозитных банков России занимает четвертую позицию. Банком выпущено 1,3 млн. пластиковых карт (Visa, Mastercard). Имеет доступ к беззалоговым кредитам Центрального Банка, что указывает на устойчивое положение банка и государственную поддержку в период кризиса.

Для корпоративных клиентов (более 20 тыс. предпринимателей) Национальный банк «ТРАСТ» оказывает широкий  перечень услуг: открытие и ведение  счетов в рублях и иностранных  валютах, оперативное проведение платежей через систему межрегиональных  и межфилиальных электронных  расчетов, возможность использования  денежных средств в день их зачисления на расчетный счет, кассовое обслуживание, международные расчеты и валютный контроль, конверсионные операции, документарные и гарантийные  операции.

По данным ЦБ РФ НБ «ТРАСТ» входит в TOП 30 крупнейших финансовых организаций России. Региональная сеть НБ «ТРАСТ» представлена в 60 регионах РФ (170 городах), насчитывает около 200 пунктов продаж.

Международные рейтинги НБ «ТРАСТ»: Fitch - рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) - «B-», краткосрочный рейтинг «B», индивидуальный рейтинг «D/E» и рейтинг поддержки «5»; Moody?s - рейтинг по долгосрочным и краткосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте - Caa1, рейтинг финансовой устойчивости - E, долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале - Ba3.ru.

Национальный банк «Траст»  является одним из крупнейших розничных  банков России:

- имеет одну из самых  масштабных региональных сетей,  среди российских банков, представлен в 60 регионах и более чем в 170 городах РФ;

- занимает 4-е место среди  лучших депозитных банков по  вкладам в рублях (РБК-рейтинг), 15 место по объему депозитного  портфеля физических лиц на 1 декабря  2009 года, является участником системы  государственного страхования вкладов;

- является одним из  крупнейших в России эмитентов  международных платежных карт  Visa и Mastercard. Банком выпущено свыше 1,3 млн. пластиковых карт.

Входит в список кредитных  учреждений, которые имеют доступ к беззалоговым кредитам ЦБ, что говорит об устойчивом положении Банка и оказании ТРАСТу всесторонней государственной поддержки в период кризиса.

Уставный капитал может  быть увеличен путем увеличения номинальной  стоимости акций или размещения дополнительных акций в пределах количества объявленных акций.

Банк вправе размещать  облигации и иные эмиссионные  ценные бумаги, предусмотренные правовыми  актами Российской Федерации о ценных бумагах.

Филиал банка «ТРАСТ»  в Вологде расположен по адресу: г.Вологда, ул.Зосимовская д.107.

Банк предлагает целый  ряд услуг как для физических, так и для юридических лиц.

Национальный банк «ТРАСТ»  осуществляет открытие и ведение  банковских счетов в рублях и иностранной  валюте физическим лицам, резидентам и  нерезидентам РФ. Банк осуществляет весь спектр операций по банковским счетам, в т.ч.:

- Переводы со счета в рублях по РФ в пользу юридических и физических лиц.

- Переводы со счета в иностранной валюте за пределы РФ в пользу юридических и физических лиц (с соблюдением требований валютного законодательства РФ).

- Безналичная конвертация средств на счете.

- Зачисление на счет поступивших денежных средств.

- Выдача наличных денежных средств со счета.

- Внесение наличных денежных средств на счет.

Национальный банк «ТРАСТ»  осуществляет переводы в рублях и  иностранной валюте (с соблюдением  требований валютного законодательства РФ) без открытия счета физическому  лицу, а также выдачу денежных средств, поступивших в пользу физического  лица в порядке перевода без открытия счета. Банк принимает переводы в  пользу физических и юридических  лиц, в т.ч. в оплату различных услуг. Для осуществления перевода отправителю-физическому лицу необходимо указать банковские реквизиты получателя. Перевод может быть отправлен как по филиальной сети банка, так и в другие банки.

Услуги по оформлению в  аренду индивидуальных банковских сейфов. Аренда индивидуальных банковских сейфов различных размеров и на различные  сроки (от 1 дня до 12 месяцев). При  необходимости может быть заключен трехсторонний договор аренды о  совместном пользовании сейфом, который  оформляется для осуществления  расчетов по сделкам, в т.ч. по сделкам с недвижимостью.

Национальный Банк «ТРАСТ»  предлагает брокерское обслуживание на международном валютном рынке FOREX. Не секрет, что операции на мировых  финансовых рынках являются одним из самых доходных видов бизнеса, четверть всех обладателей миллиардных состояний  заработали капитал именно на финансовых рынках.

Международный валютный рынок FOREX занимает особое место на мировом  финансовом рынке. Благодаря своим  масштабам, высокой ликвидности  и доходности, этот рынок является одним из самых привлекательных  для инвесторов.

Суть предлагаемой маржинальной торговли на FOREX состоит в возможности  купли и продажи иностранных  валют в отсутствие полной суммы, необходимой для проведения операций – наш клиент может оперировать  суммой валюты, в сотню раз превышающей  имеющуюся на его счете. Колебания  курсов валют относительно друг друга  открывают возможность получения  значительной прибыли, однако могут  привести и к убыткам. Поэтому  при всей кажущейся простоте FOREX является одним из самых сложных  финансовых рынков, для успешной работы на котором необходимо овладеть секретами валютного дилинга.