Мотивация труда персонала в органиазции

Таблица 2.1.1.

 

Основные технико-экономические  показатели  ООО ТФ «Абрис»

Показатели	2009г.	2010г.	Темп роста,  %
1.Производственная мощность, тонна	460	460	100,00
2.Коэффициент использования  производственной мощности, %	0,70	0,74	105,7
3. Объём производства продукции, тонна.	321,3	338,9	105,5
4. Товарная продукция, руб.	196144,01	241191,74	122,9
5. Объём реализованной продукции, руб.	196144,01	241191,74	122,9
6. Численность промышленно-производственного  персонала, чел.	67	65	97,01
7. Выработка продукции на одного работающего, руб.	2927,52	3710,64	126,8
8. Себестоимость товарной продукции, руб., в т.ч.: - материальные затраты - ФОТ - социальные отчисления - амортизационные отчисления - прочие затраты	187240,9 116589,6 7236 1567,10 2649,70 59197,6	194360,7 118450,8 8190 1933,5 2478,3 63308,1	103,8 108,9 113,2 123,4 93,5 106,9
9. Затраты на 1 рубль  товарной продукции, руб.	95,46	80,58	84,4
10. Прибыль от реализации  продукции,  руб.	25976,8	27587,5	106,2
11. Рентабельность продукции, %	13,87	14,19	102,3
12.Основные производственные фонды, руб.	24246	24598	101,4

     

Так же увеличился объем производства продукции. В 2009 году он составил 321,3 тонн, а в 2010 году  338,9 тонн, что на 17,6 тонн  или 5,5% больше, чем в 2009 году. Процент выполнения плана по объему реализуемой продукции  перевыполнен на 22,9 % или на 45047,73 рублей, по сравнению с прошлым годом. Уменьшилась численность промышленно-производственного персонала  на 2 человека.

Полная себестоимость  товарной продукции увеличилась на 3,8 %, что в сумме составляет 7119,8 рублей.  Затраты на 1 рубль товарной продукции снизились на 14,88 копеек, что говорит о том, что предприятие нашло более экономный и выгодный для себя способ производства воды. Это и могло повлиять на увеличение прибыли от реализации на 1610,7 тыс. рублей или 6,2 % и рентабельности продукции – на 2,3 %.

Таблица 2.1.2.

Анализ выпуска  и реализации продукции           

Показатели	2009	2010	Отклонение +/-	2010 к 2009 в %
1.Товарная продукция, руб.	196144,01	241191,74	+45047,73	122,97
2.Реализованная продукция,  руб.	196144,01	241191,74	+45047,73	122,97
3.Реализованная продукция в % к товарной продукции	100	100	0	100,0

 

Исходя из данных таблицы 2.1.2. видно, что товарная продукция в 2010 году составила 241191,74 рублей, что по сравнению с 2009 годом больше  на 45047,73 рублей или на 22,97%, реализованная продукция также увеличилась на 450477,3 рублей или 22,97%, Это говорит о том, что продукция реализована в полном объеме, остатков нет. 

Таблица 2.1.3.

Анализ выпуска  продукции

Показатели	2009	2010	Отклонения	2010 к 2009 в %
1.Товарная продукция, руб	196144,01	241191,74	+45047,73	122,97
2.Реализованная продукция,  руб	196144,01	241191,74	+45047,73	122,97
3.Объем выпуска продукции,  т	321,3	338,9	+17,6	105,5
4. Средняя цена 1т., руб.	6104,7	7116,9	+1012,2	116,58

 

Анализируя данные таблицы 2.1.3, мы видим,  что товарная продукция в 2009 году составила 196144,01 рублей, в 2010 году 241191,74 рублей, что на 45047,73 рублей или на 22,97% больше, чем в 2009 году. Реализованная продукция в 2009 году составила 196144,01 рублей, а в 2010 году 241191,74 рублей, что так же как и товарная продукция больше на 45047,73 рублей или на 22,97%, чем в 2009 году.

Объем выпуска продукции  в 2009 году составил 321,3 тонн, а в 2010 году 338,9 тонн, что на 17,6 тонн или 5,5% больше, чем в 2009 году. Так же увеличилась и средняя цена за 1 тонну. В 2009 году она составляла 6104,7 рублей, а в 2010 году 7116,9 руб. что на 1012,2 рублей или 16,58%  больше, чем в 2009 году.       

Увеличение объема выпуска  продукции в 2010 году по сравнению с 2009 годом и увеличение средней цены и повлияло  на объем реализованной продукции.

Таблица 2.1.4.

Анализ расходов на оплату труда

Показатели	2009	2010	отклонение	2010 к 2009 в %
1.Расходы на оплату  труда,  руб.	7236	8190	+954	113,18
2. Численность работников, чел	67	65	-2	97,01
3.Средняя з/п работника   в мес.   в год	9000 108000	10500 126000	+1500 +18000	116,67 116,67

 

Исходя из данных таблицы 2.1.4. видно, что размер оплаты труда в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличился на 954 рублей или на 13,18 %. Под влиянием уменьшения численности на 2 человека размер оплаты труда снизился на 108026,23  рублей

Δ Ч = -2 * 108000 = -216000  рублей

В связи с увеличением  средней заработной платы в месяц на 1500 рублей или на 18000 рублей в год размер оплаты труда увеличился на 898126,20 рублей

Δ З = 18000 * 65 = 1170000  рублей

Совокупное влияние факторов составит 954000 рублей

                                                                 

                                                    Таблица 2.1.5.

 

Анализ эффективности  использования расходов на оплату труда

Показатели	2009	2010	отклонения	2010 к 2009 в %
1. Численность работников,	67	65	-2	98,4
2. Расходы на оплату  труда ,	7236	8190	+ 954	113,18
3.Товарная продукция,	196144,01	241191,74	+ 45047,73	122,97
4.Реализованная продукция,  руб.	196144,01	241191,74	+ 45047,73	122,97
5. Прибыль от реализации,	25976,8	27587,5	+ 1610,7	106,2
* на одного  работника:    -товарная продукция,  р.    -реализованная  продукция,     -прибыль, руб.    -ср. з/плата, руб.	2927,52 2927,52 387,71 108000	3710,64 3710,64 424,42 126000	+ 783,12 + 783,12 + 36,71 + 18000	126,75 126,75 109,47 116,67
*на 1 рубль  от:   - товарной продукции, р.    -реализов.продукции, р.    - прибыли, р.	27,11 27,11 3,59	29,45 29,45 3,37	+ 2,34 + 2,34 - 0,22	108,6 108,6 93,87

 

Исходя из данных таблицы 2.1.5, при уменьшении численности на 2 человека расходы на оплату труда возросли на 954 рублей, а прибыль от реализации увеличилась на 1610,7 рублей. Товарная и реализованная  продукция на одного работника увеличилась на 783,12  рублей  или 26,75%, прибыль на одного работника увеличилась на 36,71  рублей или 9,47%.

Товарная продукция на 1 рубль оплаты пруда в 2009 году составила 27,11 рублей, а в 2010 году увеличилась на 2,34 и составила 29,45 руб. Реализованная продукция на 1 рубль оплаты труда увеличилась в 2009 году так же на 2,34 . Все это связано с увеличением расходов на оплату труда.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Прибыль на 1 рубль оплаты пруда в 2009 году составила 3,59 рублей, а в 2010 году 3,37 рубля, что на 0,22 рублей меньше.

Таблица 2.1.6.

Анализ прибыли от реализации

Показатели	2009	2010	Отклонения	2010 к 2009 в %
1.Реализованная продукция,  руб.	196144,01	241191,74	+ 45047,73	122,97
2.Полная себестоимость товарной продукции	187240,9	194360,7	+ 7119,8	103,8
3. Прибыль от реализации, руб.	25976,8	27587,5	+ 1610,7	106,2
4.Рентабельность производства, %	13,87	14,19	+ 0,32	102,3

 

Исходя из данных таблицы  2.1.6. видно, что реализованная продукция возросла на 45047,73 рублей или на 22,97%, так как в 2009 году она составляла 196144,01 рублей, а в 2010 году –241191,74 рублей. Так же увеличилась себестоимость товарной продукции на 7119,8 рублей или на 3,8%, так как в 2009 году она составляла 187240,9 рублей, а в 2010 году –194360,7 рублей. Прибыль от реализации в 2009 году составляла 25976,8 рублей, а в 2010 году –27587,5 рублей, что на 1610,7 рублей или на 6,2% больше, чем в 2009 году. Рентабельность производства увеличилась на 2,3%, так как в 2009 году она составляла 13,87%, а в 2010 году – 14,19%.

В таблице 2.1.7 показано, что фондоотдача (ФО = ТП/ОФср.) характеризует сумму товарооборота, полученную с каждого рубля основных средств, т.е. с каждого рубля основных фондов предприятие получило  в среднем  в 2009 году 8 руб. 09 коп. товарооборота, а в 2010 году 9 руб. 81 коп. что является положительным для предприятия.

Фондоемкость (ФЕ = ОФср. / ТП)  - показатель характеризует  сумму основных средств необходимую  для получения каждого рубля  товарооборота, т.е. в 2010 году предприятию в среднем необходимо 10 коп., что на 2 копейки ниже  по сравнению с 2009 годом.

 

Таблица 2.1.7.

Анализ использования  основных фондов

Показатели	2009	2010	2010 к 2009 в %
1.  Товарная продукция, руб.	196144,01	241191,74	122,97
2.Среднегодовая стоимость  основных производственных фондов, руб.	24246	24598	101,4
3. Численность работников, чел	67	65	98,36
4. Прибыль от реализации, руб.	25976,8	27587,5	106,2
5. Фондоотдача,  руб. ½	8,09	9,81	121,26
6. Фондоемкость, руб. 2/1	0,12	0,10	83,33
7. Фондовооруженность, руб.2/3	361,88	378,43	104,57
8. Фондорентабельность, руб. 4/2	107,14	112,15	104,67

 

Фондовооруженность (ФВ = ОФср./ числ) – показатель, который  характеризует техническое состояние  предприятия, т.е. в 2009 году в среднем на каждого работника предприятия стоимость основных фондов 361,88 руб.  а в 2010 году 378,43  руб., что на 16,55 руб. больше. Это связано с уменьшением численности работников.