Актуальність проектуємого підприємства

 

Годинні тарифні ставки основних виробничих працівників, допоміжних, а також оклади керівників, спеціалістів, підсобників дивись у додатку 1.

Середня тарифна ставка визначається за формулою

 

                                            (7.10)

 

де Т – тарифна ставка працівників, які мають однаковий розряд;

Ч – чисельність працівників, які мають однаковий розряд.

Т_с = 14,56

Річний фонд заробітної плати основних виробничих працівників

 

,грн.                (7.11)

де - пряма заробітна плата основних виробничих працівників,грн.;

     - пряма заробітна плата водіїв,грн.;

     - додаткова зарплата основ. виробничих працівників, водіїв,грн.

 

,грн.                                  (7.12)

 

де ТР – річна трудомісткість ремонтних робіт по професіям, люд-г;

Т_с – середня тарифна ставка професії,грн.

 

Таблиця 7.8 – Розподіл  трудомісткості основних виробничих працівників

 

Професія	Річна трудомісткість, люд-г	Середня тарифна ставка, грн.	Пряма заробітна плата, грн.
1	2	3	4
Слюсарі та робітники на перес. засобах	121113,17	10,23	1239499,1
Верстатники	6082,36	10,73	65284
Зварники	10056,15	11,73	117975,4
Вулканізаторщ.	1990,4	12,08	24044,03
Акумуляторщіки	823,47	12,08	9947,52
Медики	2065,4	12,08	24950,03
Маляри	830,88	12,08	10037,03
Ковалі	3259,47	11,35	36994,99
Слюсарі з ремонту паливної апаратури	4443,95	12,24	54408,76
Разом	150665,25		1583140,85

 

, грн.                          (7.13)

 

де С_Т – годинна тарифна ставка водія С_Т=11 грн.;

Ф_др – дійсний річний фонд часу водія Ф_др=1759,68 год.;

Ч_в – чисельність водіїв, Ч_в=2.

1660566,771 грн

77425,92 грн

Розмір додаткової зарплати складає 40% прямої заробітної плати.

К=0,4 – коефіціент додаткової зарплати, який включає виплати, що компенсують затрати, пов`язані з режимом роботи та умовами праці: доплата за роботу в нічний (веірній) час, за умови праці, безпереривний стаж роботи, за роботу в вихідні та святкові дні; доплата незвільненим бригадирам за керівництво бригадою, оплати щорічних та додаткових відпусток.

 

, грн.                             (7.14)

 

Єдиний внесок на соціальне страхування осн.виробничих працівників Н_сс

приймаємо в розмірі 39,3% від суми прямої та додаткової заробітної плати:

• пенсійний фонд;
• фонд соцстрахування(тимчасова втрата працездатності);
• фонд державного соціального страхування на випадок безробіття;
• фонд державного соціального страхування від нещасного випадку на виробництві.

Н_сс=800548,84  грн

ФЗП_ВП=2037019,94 грн

 

, грн.                             (7.15)

 

 

 Розрахунок заробітної плати допоміжних працівників

 

, грн.                               (7.16)

 

Пряма заробітна плата визначається за формулою:

 

, грн.                                     (7.17)

 

де С_г – годинна тарифна ставка робітника відповідного розряду, грн.;

Ф_др – дійсний річний фонд часу працівників, год.;

Ч_доп – чисельність допоміжних працвників, люд.;

Ф_др = 1759,5 год;

 

Ч_доп = 14 чол.;

270990,72 грн.

 

, грн.                                       (7.18)

 

9008,58 грн.

Нарахування складає 39,3% суми прямої та допоміжної заробітної плати.

 

,грн.                              (7.19)

 

12391,30

ФЗП_доп=31530,02

 

 

 Річний ФЗП керівників, спеціалістів, підсобних робітників

 

, грн.                                  (7.20)

 

, грн.                                         (7.21)

 

де О – оклад,грн.;

Ч – чисельність, люд.;

12 – кількість місяців у році.

 

, грн.                               (7.22)

 

. грн.                          (7.23)

 

Результати розрахунків заносимо до табл. 7.9.

 

 

 

 

 

 

 

Таблиця 7.9  – Річний фонд зарплати основних виробничих працівників, допоміжних  працівників, керівників, спеціалістів

Категорії працюючих	Чисельність працівників	Посадовий оклад, грн.	Основна заробітна плата, грн	Додаткова заробітна плата, грн.	Річний фонд заробітної плати, грн.	Нарахування до заробітної плати, грн.
Основні виробничі працівники	91	-	1660566,8	664226,708	2324793,479	913643,84
Допоміжні працівники	14	-	270990,72	108396,288	379387,008	149099,09
Керівники	3	3700	133200	53280	186480	73286,64
Спеціалісти	5	3000	180000	72000	252000	99036
Підсобні робітники	4	1094	52512	5251,2	57763,2	22700,938
Всього	117	-	2297269,5	903154,196	3200423,687	1257766,5

 

 

 Витрати на матеріали та запасні частини

 

Розрахунок витрат на матеріали та запчастини для тех. обслуговування (ТО) та потосного ремогту(ПР) ведемо по формулі

 

, грн.                                            (7.24)

 

де К_з.ч. – коефіціент переходу від суми прямої (основної) зарплати виробничих працівників до вартості запасних частин та матеріалів К_з.п.=1,45.

В_мат.=2407821

 

 Визначення загальногосподарських витрат

 

Загальногосопдарські витрати визначимо сумою комплексних кошторисів:

• витрати на утримання та експлуатацію обладнання;
• загальноцехові витрати;
• загальнозаводські витрати.

 

 Витрати на утримання та експлуатацію обладнання

 

 

 

 

Таблиця 7.10 – Кошторис витрат на утримання та експлуатацію обладнання

 

№ п/п	Статті витрат	Джерело та метод розрахунку даних	Сума витрат, тис.грн.
1	Енергетичні витрати на виробничі потреби:
1.1	Електроенергія силова (кВт-год)	169500	113,7345
1.2	Вода(м3)	947,274	10,639782
2	Амортизація
2.1	Обладнання	24% від вартості	6336,481
2.2	Інструменту та пристроїв	40% від вартості	792,06012
3	Поточний ремонт
3.1	Обладнання	5% від вартості	1320,1002
3.2	Інструменту та пристроїв	2% від їх вартості	39,603006
4	Допом.матеріали на утримання обладнання	3% від вартості	792,06012
5	Знос МШП, інструментів та пристроїв	50 грн. на одного працівника	4,55
Всього витрат			9409,2287
6	Інші витрати	2% від суми всіх витрат	188,18457
Всього			9597,4133

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Загально цехові витрати

 

Таблиця 7.11 – Кошторис загально цехових витрат

№ п/п	Статті витрат	Джерело та метод розрахунку даних	Сума витрат, тис.грн.
1	Річний фонд зарплати цех. персоналу	Табл. 7.9	3200,424
2	Нарахування на зарплату цех. персоналу	Табл. 7.9	1257,767
3	Утримання будов і споруд:
3.1	Електроенергія освітлювальна (кВт год)	65781	56,703
3.2	Вода на господарсько-побутові потреби (м3)	888,5	24,995
3.3	Опалення	29,53	10,640
3.4	Допоміжні матеріали	4% від вартості	1320,100
4	Амортизація:
4.1	Будов і споруд	8% від вартості	2640,200
4.2	Інвентарю	40% від вартості	396,030
5	Поточний ремонт будов і споруд	3% від вартості	990,075
6	Утримування, ПР і поновлення інвентарю	8% від вартості	79,206
7	Охорона ппраці	0,2 грн від вартості	23,4
8	Дослід, виробування, раціоналізація та винахідливість	0,15 грн від вартості	17,55
Всього витрат			9992,095
9	Інщі витрати	2% від вартості	198,332
Всього			10191,937

 

 

 

 

Загальнозаводські витрати

Загальнозаводські витрати складають 1% від цехової собівартості.

 

  Розрахунок випуску товарної продукції та калькуляціясобівартості послуг експлуатаційного підприємства

 

Таблиця 7.12 – Калькуляція собівартості

№ п/п	Найменування статей витрат і показників	Сума витрат, тис.грн.
1	Сировина, осн.матеріали, запчастини, комплектуючі вироби з урахуванням транспортних витрат	2407,822
2	Основна заробітна плата  виробничих працівників	1660,567
3	Додаткова заробітна плата  виробничих працівників	913,644
4	Нарахування до заробітної плати виробничих	913,644
5	Витрати на утримання та експлоатацію обладнання	9597,413
6	Загальноцехові витрати	10191,937
7	Цехова собівартість	25685,026
8	Загальнозаводські витрати	256,850
9	Виробнича собівартість	25941,876
10	Невиробничі витрати	259,419
11	Повна собівартість	26201,295
12	Розрахунковий прибуток	2358,117
13	Оптова ціна	28559,412
14	Податок на додану вартість(ПДВ, 20%)	5711,882
15	Вартість послуг (Вп)	34271,294

 

 

 Розрахунок нормувальних оборотних засобів

 

Потреба в нормкємих оборотних фондах складає 20% від вартості послуг

 

                                             (7.25)

 

С_обор=6854,259

 

 

 

7.3  Техніко – економічні показники

 

Таблиця 7.13 – Техніко-економічні показники

 

№ п/п	Статті витрат	Одиниці виміру	Величина показників
1	2	3	4
1	Річна програма підприємства	люд-год	150665,25
1.1	Поточного ремонту, ПР	люд-год	120532
1.2	Технічного обслуговування, ТО	люд-год	145724,2
2	Вартість послуг	тис.грн.	34271,294
3	Оптова вартість послуг	тис.грн.	28559,412
4	Кількість працівників (всього)	люд.	117
4.1	Виробничих працівників	люд.	91
4.2	Допоміжних робочих	люд.	14
4.3	Керівників	люд.	3
4.4	Спеціалістів	люд.	5
4.5	Підсобних робочих	люд.	4
5	Річний фонд заробітної плати (всього)	тис.грн.	3200,424
5.1	В тому числі виробничих працівників	тис.грн.	2324,793
6	Середньомісячна заробтна плата
6.1	Одного працівника	грн.	2279,504
6.2	Одного робочого	грн.	2128,932
7	Продуктивність праці (виробка)
7.1	Одного працівника	грн.	292917,04
7.2	Одного рабочего	грн.	376607,63
8	Цехова собівартість на 1 люд-год	грн.	17,048
8.1	Поточного ремонту, ПР	грн.	13,638
8.2	Технічного обслуговування, ТО	грн.	3,409
9	Вартість основних виробничих фондів	Тис.грн.	33002,505
10	Прибуток	Тис.грн.	2358,117