Анализ организации безналичных расчётов в Российской Федерации: состояние, проблемы и перспективы развития

Количество учреждений банковской системы, предоставляющих платежные  услуги, увеличилось за год на 5,4% и на 1.01.2009 составило 43,3 тыс. единиц. Рост их числа в расчете на 1 млн. жителей с 289 на 1.01.2008 до305 учреждений на 1.01.2009 свидетельствовал о расширении доступности платежных услуг  банковской системы. В институциональной  структуре банковского сектора  произошли существенные изменения. За 2008 год число операционных офисов кредитных организаций выросло  более чем в 3 раза при незначительном увеличении количества дополнительных офисов (на 12,1%) и филиалов кредитных  организаций (на 0,4%). Рост привлекательности  операционных офисов по сравнению с  другими организационными формами  предоставления банковских услуг обусловлен, прежде всего, упрощенным порядком их регистрации и достаточно широким  перечнем осуществляемых банковских операций.

Количество трансакционных счетов, открытых в кредитных организациях физическим и юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, увеличилось за 2008 год на 11,0% и  на 1.01.2009 составило 467,8 млн. счетов. В  их составе преобладали счета  физических лиц, доля счетов юридических  лиц не превышала 2%. К концу 2008 года на одного человека в среднем приходилось 3,3 трансакционного счета (годом  ранее — 3,0 трансакционного счета).

В условиях активного внедрения  в деятельность российских банков современных  информационных и коммуникационных технологий развитие рынка платежных  услуг характеризовалось дальнейшим повышением клиентского спроса на услуги по дистанционному управлению счетами. С начала года количество счетов, к которым был предоставлен дистанционный доступ, выросло на 40,2%, и на 1.01.2009 их доля в общем количестве счетов, по которым в отчетном году проводились платежи, увеличилась до 31,0% (на 1.01.2008 она составляла 25,3%). В их числе отмечен значительный рост количества счетов, доступ к которым осуществлялся с использованием мобильных телефонов (в 2,0 раза), а также интернет технологий (в 1,6 раза).

По сравнению с 2007 годом  количество и объем безналичных  платежей, проведенных в 2008 году через  платежную систему России, выросли  на 13,3 и 18,3% соответственно и составили 2,8 млрд. трансакций на сумму 882,3 трлн. рублей. Ежедневно осуществлялось в среднем 11,2 млн. платежных трансакций на сумму 3,5 трлн. рублей (в 2007 году — 9,9 млн. трансакций на сумму 3,0 трлн.рублей).

Частными платежными системами  за год проведено 1,8 млрд. платежей на сумму 366,1 трлн. рублей, из них 71,4% от общего количества и 46,9% от общего объема приходилось  на платежи внутри одного подразделения  кредитной организации; 23,4 и 36,9% - на межфилиальные расчеты; 5,2 и 16,2% - на расчеты через корреспондентские  счета кредитных организаций, открытые в других кредитных организациях.

Расчеты на рынке ценных бумаг в основном обеспечивались небанковскими кредитными организациями  — Расчетной палатой ММВБ и  Расчетной палатой РТС. Объем  операций по счетам участников крупнейшего  расчетного центра ОРЦБ - Расчетной  палаты ММВБ - за 2008 год увеличился по сравнению с 2007 годом на 36,5% и составил 168,6 трлн. рублей.

Преобладающей формой безналичных  расчетов в 2008 году оставались расчеты, совершаемые с использованием платежных  поручений (55,0% от общего количества и 96,9% от общего объема платежей). По сравнению  с 2007 годом их количество увеличилось  на 11,4% и составило 1,2 млрд. трансакций, а объем платежей — на 3,3% (до 527,8 трлн. рублей). Невысокий прирост объема платежей был обусловлен уменьшением средней суммы трансакции с 458,4 до 425,1 тыс. рублей (на 7,2%). В 2008 году активнее использовались инкассовые поручения, платежные требования, аккредитивы и чеки. Прирост количества платежей с применением данных платежных инструментов составил 30,3%. Однако в общем объеме платежей их доля была по-прежнему незначительной.

В сфере розничных платежей доминировали наличные деньги. При  этом более половины общего объема поступлений наличных денег в  кассы структурных подразделений  Банка России и кредитных организаций  обеспечили операции, связанные с  оплатой потребительских товаров (33,9%) и услуг (9,3%), покупкой иностранной  валюты (8,3%) и приобретением недвижимости (1,7%).

В 2008 году наиболее динамично  развивающимся сегментом рынка  розничных банковских услуг являлись переводы денежных средств по поручению  физических лиц без открытия банковского  счета. Клиентами кредитных организаций  было совершено 813,5 млн. таких переводов  на сумму 2,6 трлн. рублей. Относительно 2007 года их количество увеличилось  на 12,8%, а объем — на 20,8%. В адрес  физических лиц было направлено 19,9% общего объема переводов денежных средств  по поручению физических лиц без  открытия банковского счета, в адрес  юридических лиц — 80,1%.

В связи с изменениями  в банковском законодательстве кредитные  организации получили возможность  развивать агентские отношения  с коммерческими организациями  в части переводов денежных средств  физических лиц без открытия банковского  счета в целях оплаты за услуги электросвязи, жилое помещение и  коммунальные услуги. В 2008 году объем  таких переводов составил около 80 млрд. рублей.

Активно развивался рынок  платежных карт. За 2008 год количество банковских карт, эмитированных кредитными организациями, выросло на 15,2% и составило 119,2 млн. карт.

Вместе с тем, несмотря на значительный объем эмиссии банковских карт (на каждого жителя Российской Федерации на 1.01.2009 приходилось 0,8 карты), доля карт, с использованием которых  осуществлялись операции, составляла менее 50%.

На территории Российской Федерации в 2008 году с использованием платежных карт было совершено 2,1 млрд. операций на сумму 9,1 трлн. рублей, из них  операции по снятию наличных денег  составили 76,2% по количеству и 88,9% по объему, платежи за товары и услуги  - 23,4 и 9,7%, прочие операции - 0,4 и 1,4%. Значительные темпы прироста платежей за товары и услуги (42,0%  - по количеству и 51,1% -  по объему) напрямую связаны с  развитием инфраструктуры по приему карт к оплате. На 1.01.2009 количество устройств, используемых при оплате товаров  и услуг, составило 458,3 тыс. единиц, увеличившись по сравнению с 2007 годом на 45,6%.

Расширяется применение дистанционного банкинга. Так, безналичные розничные  платежи физических лиц, проведенные  по банковским счетам на основании  распоряжений, переданных в кредитную  организацию с использованием сети Интернет и мобильных телефонов, характеризовались наиболее высокими темпами прироста. Количество таких  платежей в 2008 году увеличилось на 70,6% и составило 20,0 млн. трансакций, а  объем вырос на 65,3% и составил 474,1 млрд. рублей [29].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Проблемы и перспективы развития безналичной  системы расчётов

3.1. Проблемы в  системе безналичных расчётов

В экономике роль безналичных  расчетов для организации состоит  в том, что они выступают условием завершения сделок или выполнения принятых ранее обязательств, способствуют обеспечению  кругооборота товара (услуг) и денег, объединяющего всю экономику.

Для коммерческих банков расчеты  – один из главных участков деятельности, во многом обслуживающий их процветание. От качества расчетно-кассового обслуживания зависят устойчивость и приток клиентуры  и мобилизация крупных и нередко  бесплатных ресурсов для проведения активных операций. Расчетные операции занимают около 2/3 всего операционного  времени работы банков. 

Объем требований клиента  к банку отражается на его расчетном (текущем) счете. На корреспондентских  счетах банков отражаются уже суммы  требований к банкам-корреспондентам. Сложность и важность расчетных  взаимоотношений предопределяет необходимость  установления единообразия посредством  регулирования. Это требует выработки  единой концепции стандартизации и  сертификации банковской деятельности.

На сегодняшний день перед  системой безналичных расчетов Российской Федерации стоят следующие проблемы:  скорость совершения платежей, проблема задержки расчетов, проблема использования аккредитивов во внутрироссийских расчетах, проблема вексельного обращения, создание специальной банковской почты, защита межбанковских переводов от несанкционированного доступа и т.д.

Рассмотрим основные из них. 

Значительной проблемой  является задержка расчетов банками, РКЦ, предприятиями. Эти задержки связаны с большим потоком бумажных носителей с финансово-денежной информацией. Представив в банк платежное поручение о перечислении средств в трех экземплярах, предприятие получает от банка третий экземпляр с распиской в приеме поручения и штампом банка. Затем предприятие по выписке из своего лицевого счета может удостовериться в списании со счета перечисленной суммы. Но если банк ведет расчеты через РКЦ, такие бухгалтерские проводки – лишь предпосылки межбанковских платежей, которые совершаются РКЦ и начинаются в тот момент, когда там производится списание средств с корсчета банка. В документообороте также иногда происходят заминки. Известно, что некоторые банки задерживают платежные поручения на стадии передачи их в РКЦ и в течение какого-то времени используют средства, предназначенные для перевода, в качестве кредитного ресурса. И наоборот, по поступившим через РКЦ на счет предприятия средства банк может задержать бухгалтерскую проводку по их зачислению на расчетный счет предприятия [10, с.55].

 Проблема вексельного  обращения в нашей стране главным  образом  связана с нерешенными  правовыми вопросами. Постоянно  расширяется правовая, нормативная  база. Кроме того проблема еще  заключается и в неэффективности  механизма взыскания денежных  средств по векселям (он  не  соответствует задачам, которые   должен выполнять: оперативности  и простоте обращения денежно-кредитных  средств).

Проблема использования  аккредитива также заключается в несовершенстве отечественного законодательства и нормативно-правовой базы: с одной стороны Гражданский Кодекс с одной стороны регулирует расчеты аккредитивами, что и позволяет использовать их в принципе, с другой стороны, те нормы, которые содержаться в Гражданском Кодексе являются фрагментарными и не охватывают ряд важных вопросов, что порождает операционные и правовые риски. Как видно из объема российской нормативной базы, посвященной аккредитивам, она пока не в состоянии четко установить правоотношения сторон в аккредитивной сделке. Это приводит к неоднозначному толкованию ответственности сторон, причем не, только арбитражными судами, но и Высшим арбитражным судом. Так, в настоящее время действующим законодательством не урегулирован вопрос о том, на кого должна быть возложена ответственность в случае невозврата денежных средств, составляющих покрытие по аккредитиву, исполняющим банком банку-эмитенту после отзыва аккредитива приказодателем. Не секрет, что банк России зачастую отзывает лицензии у «пошатнувшихся» банков с огромным опозданием. И  мошенники, связанные с руководством таких банков, за этот период могут перевести значительные денежные средства.

В завершающем десятилетии  ХХв. была выдвинута еще одна крупная  проблема, которая связано с влиянием на денежно-кредитную политику страны массированного «наступления» относительно новых платежных инструментов, а  именно банковских карт, и новейших платежных средств – электронных  денег. В частности,  прирост ежегодной  эмиссии  карт составляет 20-25%, что  ведет к росту денежной массы  и таит угрозу инфляции. Еще большие  последствия в этом отношении  может повлечь применение электронных  денег с присущей им высокой скоростью  обращения. В связи с ростом электронной  коммерции количество их увеличивается  невиданными темпами. Поэтому во всех странах, включая Россию, усилилось  внимание  к данной проблематике с разнообразных позиций: законодательного регулирования, изучения влияния на объем и структуру денежной массы, обеспечения защиты информации и  другие.

3.2. Направления   развития платежной системы РФ

В последнее десятилетие  ХХ века произошла кардинальная переориентация взглядов экономистов на систему  расчетов: от инфраструктуры, выполняющей  чисто технические (механические) функции, до базового элемента экономики. Как  следствие, вопросы организации  системы расчетов стали предметом  оживленной дискуссии во всех странах, в том числе в России, где  происходят преобразования в этой сфере  в направлении приближения к  мировым стандартам. Во всем мире общепризнанным стал факт, что организация системы расчетов должна возводиться в ранг государственной политики. Это вытекает из характерных (сущностных) черт данной системы, последствий ее функционирования и необходимости обеспечения эффективности организации расчетов.

В развитых странах безналичные  расчеты охватывают свыше 90% экономического оборота. Состояние расчетов во многом определяет устойчивость функционирования денежной, финансовой и кредитной  систем, а также рынков – товарного, денежного, валютного, фондового, драгоценных  металлов. Вот почему во всех странах  большое внимание уделяется таким  основным элементам системы, как: субъекты, объекты, принципы организации, формы  расчетов и способы платежа, платежные  инструменты, виды обработки платежной  информации, коммуникации перевода денег, риски в расчетах.

Главный организатор системы  расчетов – банковская система, выступающая  к тому же посредником в осуществлении  безналичных расчетов между различными хозяйствующими субъектами. Причем роль отдельных звеньев банковской системы  в этом процессе неодинакова.

Коммерческие банки, генерирующие преобладающую часть платежных  средств в народном хозяйстве, а  именно безналичные деньги и, в существенной доле, - квазиденьги (срочные и сберегательные вклады), организуют и проводят расчеты  в нефинансовом секторе как самом  массовом и обширном, а также расчеты  по поручению друг друга. Центральный  банк играет ведущую роль в организации  системы расчетов.