Анализ организации безналичных расчётов в Российской Федерации: состояние, проблемы и перспективы развития

В последнее десятилетие  ХХ века произошла кардинальная переориентация взглядов экономистов на систему  расчетов: от инфраструктуры, выполняющей  чисто технические (механические) функции, до базового элемента экономики. Как  следствие, вопросы организации  системы расчетов стали предметом  оживленной дискуссии во всех странах, в том числе в России, где  происходят преобразования в этой сфере  в направлении приближения к  мировым стандартам. Во всем мире общепризнанно  стал факт, что организация системы  расчетов должна возводиться в ранг государственной политики. Это вытекает из характерных (сущностных) черт данной системы, последствий ее функционирования и необходимости обеспечения  эффективности организации расчетов. Состояние расчетов во многом определяет устойчивость функционирования денежной, финансовой и кредитной систем, а  также рынков – товарного, денежного, валютного, фондового, драгоценных  металлов. Вот почему во всех странах  большое внимание уделяется таким  основным элементам системы, как: субъекты, объекты, принципы организации, формы  расчетов и способы платежа, платежные  инструменты, виды обработки платежной  информации, коммуникации перевода денег, риски в расчетах.

Главный организатор системы  расчетов – банковская система, выступающая  к тому же посредником в осуществлении  безналичных расчетов между различными хозяйствующими субъектами. Причем роль отдельных звеньев банковской системы  в этом процессе неодинакова.

Коммерческие банки, генерирующие преобладающую часть платежных  средств в народном хозяйстве, а  именно безналичные деньги и, в существенной доле - квазиденьги (срочные и сберегательные вклады), организуют и проводят расчеты в нефинансовом секторе как самом массовом и обширном, а также расчеты по поручению друг друга. Центральный банк играет ведущую роль в организации системы расчетов.

Безналичные расчеты в  РФ осуществляются через платежную  систему Банка России и частные  платежные системы.

Банк России разработал стратегию  развития платежной системы страны. Мероприятия по ее реализации изложены в пункте 3.2. данной работы.

Осветив вопросы функционирования безналичных расчетов в России, остановившись  на некоторых проблемах, связанных  с ними, можно сделать вывод, что  в настоящее время в платежной  системе России проводятся коренные преобразования, которые сопровождаются сложными коллизиями и противоречиями. Решение различных правовых, технических, экономических и организационных  проблем в процессе формирования Банком России и всем банковским сообществом  системы расчетов, отвечающей мировому уровню, позволит ускорить платежи, минимизировать риски при их проведении и, в конечном счете, повысить эффективность денежно-кредитной  политики.

Основной вывод, который  можно сделать  в заключение  работы, связан с тем, что организация и развитие денежных расчетов с использованием безналичных денег позволяет экономить на издержках обращения, и дает возможность государству регулировать макроэкономические процессы, т.е. преимущества безналичного денежного оборота очевидны.

В связи с этим необходимо уделять большое внимание развитию системы безналичных расчетов в  стране, стабилизировать безналичное  денежное обращение, реформировать  платежную систему путем внедрения  новых форм расчетов и совершенствовать уже существующие формы безналичных платежей.

Список используемых источников литературы:

1. Нормативные правовые акты  и нормативные документы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». 
3. Федеральный закон от 03.02.96 №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности». 
4. Федеральный закон от 10.01.2002. №1-ФЗ «Об Электронной цифровой подписи».
5. Постановление Правительства РФ от 06.05.2008. №359 «О порядке осуществления наличных денежных расчётов и (или) расчётов с использованием пластиковых карт без применения контрольно-кассовой техники».
6. Положение Банка России от 03.10.2002.  №2-П «О безналичных расчетах в РФ».
7. Положение Банка России от 25.04.2007. № №303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».
8. Положение Банка России от 01.04. 2003. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчётов физическими лицами в РФ».
9. Бернар И. Толковый экономический словарь: В 2-х т.т.- М.: Международные отношения, 2003.

2. Монографии, сборники, учебники и учебные пособия

10. Ануриев, С. В. Платежные системы и их развитие в России / С. В. Ануриев. - М.: Финансы и статистика. 2004. - 288 с.
11. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы: Учебник. - М.:ИД ФБК – ПРЕСС, 2000. -760с.
12. Банки и банковские операции: Учебник для вузов /Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. – 471с.
13. Березина  М.П.   Безналичные  расчеты  в  экономике  России.   М: Консалтбанкир, 2005. - 346 с.
14. Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки: учебник  - 3-е изд., перераб. и доп. / О. И. Лаврушин  - М.: КНОРУС, 2006. - 560 с.
15. Печникова, А.В. Банковские операции: Учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.В. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: Инфра - М, 2005. - 250 с.
16. Тедеев, А.А. Электронные банковские услуги и Интернет-банкинг: правовое регулирование и налогообложение / А. А. Тедеев - М.: Новый Индекс, 2006. - 243 с.
17. Тедеев, А.А. Электронная коммерция (электронная экономическая деятельность): правовое регулирование и налогообложение / А. А. Тедеев. - М.: Приор-издат, 2002. - 224 с.
18. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт – Издат, 2003. - 546с.

3. Статьи в научных  сборниках и периодической печати

19. Ануриев, С. В. Пределы эффективности проведения платежа в различных платежных системах // Финансы и кредит. - 2003. - №16  С. 37 - 41.
20. Гаврилова, О. А. Преимущества и тенденции развития системы банковских электронных срочных платежей // Финансы и кредит – 2008. №17 С. 19 – 23.
21. Кораблёв, Ю. В., Сафронова, В. В. Расчёты в режиме реального времени // Деньги и кредит – 2008. №5 С. 33 – 34.
22. Обаева, А. С. Национальная платёжная система: формирование и направления развития // Деньги и кредит – 2008. №3 С. 11 – 16.
23. Образцов, М. В. К вопросу о путях дальнейшего развития  платежной системы Банка России // Деньги и кредит – 2009. № 7 С. 46 – 55.
24. Смирнов, Е.Е. О совершенствовании безналичных расчетов в РФ// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке - 2006. №11(75). С. 24.
25. Спицин, С. Ф. Платежная система России – важнейший объект наблюдения и регулирования // Деньги и кредит – 2008. №8 С. 43 – 46.
26. Тедеев, А. А. Проблема развития интернет – банкинга в России // Банковское дело – 2008. №6 С. 95 – 98.
27. Ушанов, П. В. К вопросу о развитии и антикризисном управлении платёжной системой Банка России // Деньги и кредит – 2008. №11 С. 13 – 21.

4. Интернет ресурсы

28. Агупов, В. Г. Merchant Account или Person-to-Person? (См. http://www.e-commerce.ru/analytics).
29. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2008 год. (См. http://www.cbr.ru/publ/main.asp).
30. Кравчук, А. Г. Электронные деньги: прошлое и настоящее.                (См. http://www.russianlaw.net/law/law.htm).
31. Логинов. В. Сотовых операторов подпустят к платежам.                                (См. http://www.comnews.ru/index.cfm).
32. Наумов, В. Б. Краткая методика юридической поддержки проекта          e-Commerce. (См. http://www.russianlaw.net /law/doc/a24.htm).
33. Платёжная система Банка России. Краткий обзор.                                          (См. http://www.cbr.ru/today/BESP/).
34. Рамзаев, М. Г. Интернет-банкинг: медленно, но верно!                                     (См. http://www.ecommerce.al.ru).