Шпаргалка по "Банковскому делу"

4. Наличие хорошей правовой  базы.

5. Возможность выпуска  векселей как в разовом порядке, так и сериями.

6. Право досрочного выкупа  векселя.

7. Возможность передачи  векселя по индоссаменту без  ограничения.

8. Возможность использования  векселя как залога при получении  ссуды в другом банке.

9. Возможность привлечения  средств в иностранной валюте  – валютные векселя.

Банки могут выпускать процентные и дисконтные, срочные и векселя до востребования.

 

13. Межбанковские кредиты

Межбанковские кредиты – ресурс, привлеченный другим банком на условиях срочности, платности и возвратности.

Преимущества:

1. Возможность быстро привлекать  большие суммы средств.

2. Возможность регулирования  ликвидности банка.

Недостатки:

1. Короткие ресурсы, привлеченные  на короткий срок, следовательно, нестабильные ресурсы.

2. Нельзя использовать  для поддержания ликвидности.

3. Дорогие ресурсы.

Существует 2 способа привлечения межбанковских кредитов:

1. Самостоятельно путем прямых переговоров.

2. Через финансовых посредников (биржи, брокерские конторы, финансовые дома, крупные банки).

Межбанковский кредит может быть получен путем оформления разовых договоров, либо путем открытия кредитных линий или заключения генеральных соглашений на длительное сотрудничество.

На рынке межбанковских кредитов существуют и действуют индикаторы, т.е. показатели хар-я рынка межбанковских кредитов.

1. MIBOR (ставка) – предложение на продажу. Средняя величина объявленных ставок по межбанковскому кредиту, предоставляемому первоклассным банком, крупнейшим игрокам на рынке межбанковских кредитов.

2. MIBID – предложение на покупку. Средняя ставка, по которой те же крупнейшие игроки готовы купить межбанковские ресурсы.

3. MIACR – средняя фактическая ставка по предоставляемым межбанковским кредитам крупнейшим игрокам.

Центральный банк РФ и информационно-аналитические агентства отслеживают указанные ставки по следующим срокам: 1 день, 2-7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней и т.д. Эти ставки постоянно публикуются.

Кредиты на межбанковском рынке могут выдаваться как с обеспечением, так и без него. В качестве обеспечения, как правило, выступают ценные бумаги и недвижимое имущество.

 

14. Кредиты Банка России

Центральный банк играет роль кредитора последней инстанции, т.е. он предоставляет кредиты коммерческим банкам.

В настоящее время кредиты предоставляются только с использованием рыночных механизмов, т.е. на условиях срочности, платности, возвратности, обеспеченности. Кредитные ресурсы предоставляются банком России на основе проведения аукционов. На сегодняшний день Центральный банк выдает кредиты по 2м направлениям:

1. Кредиты, обеспеченные залогом.

В качестве обеспечения используются ценные бумаги, включенные в ломбардный список ценных бумаг. Этот список утверждается советом директоров Центрального банка. Он содержит в основном ценные бумаги.

Виды кредитов под залог ценных бумаг:

- однодневные расчетные  кредиты (кредиты овернайт);

- внутридневные кредиты;

- ломбардные кредиты на  сроки, установленные Банком России. Сроки не превышают 30 дней. Изменение  сроков не допускается.

Банки могут получать несколько видов кредитов одновременно. Они предоставляются на основе генеральных соглашений (договоров). Закладные ценные бумаги блокируются, т.е. банк не может осуществлять с ним действия.

Ценные бумаги для залога должны удовлетворять требованиям:

- они должны быть включены  в ломбардный список ценных  бумаг;

- должны принадлежать  на правах собственности;

- должны иметь срок  погашения не ранее 10 дней после  окончания срока кредита.

Для залога определяется рыночная стоимость, которая корректируется на поправочные коэффициенты. Они устанавливаются советом директоров. Кредиты предоставляются финансово устойчивым банкам, выполняющим все нормативные требования и недопустившиеся непросроченной задолженностью по кредитам Центрального банка в течение последних 90 дней. Однодневный кредит предоставляется для завершения банком расчетов в конце операционного дня при отсутствии средств на корреспондентском счете банка. На сегодняшний день ломбардный кредит – 8,25%. Ставка овернайт – 10,25%, т.е. она равна ставке рефинансирования.

2. Кредиты предоставленные банком под поручительство кредитной организации и залог векселей организаций сфер материального производства и прав требований по кредитным договорам этих организаций. Срок – до 180 дней.

Виды обеспечения:

1. Поручительство

Совет директоров Центрального банка утверждает необходимое количество поручителей от 1 до 3.

Банки-поручители должны отвечать требованиям:

- финансовая стабильность  в течение последних 12 месяцев;

- положительные аудиторские  заключения в течение последних 3х лет;

- отсутствие просроченных  денежных обязательств перед  Центральным банком в течение  последних 90 дней;

- выполнение требований  по резервированию средств в  течение последних 90 дней;

- отсутствие задолженностей  по уплате налогов.

2. Залог векселей

3. Права требований по  кредитным договорам.

Требования к организации, чьи обязательства принимаются в обеспечение:

- функционирование на  рынке более 3х лет;

- должна иметь положительные  аудиторские заключения;

- должна относиться к  следующим отраслям: промышленность, транспорт, связь, строительство;

- должна иметь не более 5% акций, паев банка заемщика;

- должна не иметь убытков  за текущий год и показатели  бухгалтерской отчетности должны  соответствовать требованиям Центрального  банка.

Обязательства, которые заключаются по таким кредитам Центрального банка должны иметь срок погашения не ранее 30 дней после срока погашения кредита.

На срок 90 дней – 7,25%, 180 дней – 8,25%.

 

15. Облигации

Для привлечения заемных средств банк может использовать выпуск облигаций. Они отличаются более длительным сроком, как правило, более чем на 1 год.

Требования к оформлению и проспекту эмиссии и порядок такой же, как выпуск акций.

Выпуск облигаций коммерческим банкам разрешается после полной оплаты уставного капитала.

Номинальная стоимость всех облигаций не должна превышать размер уставного капитала, либо величина обеспечения предоставленного кредитной организации третьими лицами.

Кредитная организация может выпускать именные облигации и на предъявителя; облигации обеспечиваются залогом собственного имущества, либо залогом имущества третьих лиц или может быть без обеспечения.

Кредитная организация может выпускать облигации без обеспечения не ранее третьего года своей деятельности после надлежащего утверждения двухгодовых отчетов на сумму, не превышающую размер уставного капитала.

Предоставление обеспечения третьими лицами при выпуске облигаций требуется в следующих случаях:

- при существовании кредитной  организации менее 2х лет на  всю сумму выпуска облигаций;

- при существовании кредитной  организации более 2х лет на  сумму, превышающую уставный капитал.

Облигациями с обеспечением признаются облигации, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией.

Предметом залога по облигациям могут быть ценные бумаги и недвижимое имущество.

Договор – поручительство, которым обеспечивается исполнение обязательств облигацией, может содержать только солидарную ответственность.

Если банковская гарантия используется в начале обеспечения, ее срок должен быть не менее чем на 6 месяцев больше срока погашения облигации. Она не может быть в этом случае отозвана.

Облигации могут выпускаться как в валюте РФ, так и в иностранной. Они могут быть процентными и дисконтными, а также облигациями, конвертируемыми в акции. Облигации выпускаются с единовременным сроком погашения, либо со сроком погашения по сериям.

 

16. Система страхования депозитов

Система страхования депозитов выполняет две основные функции:

1. Защита прав и законных  интересов вкладчиков.

2. Укрепление доверия к  банковской системе и стимулирование  привлечения денежных средств  населения в банковскую систему.

Основные принципы системы страхования вкладов в РФ:

1. Обязательность участия  банков.

2. Сокращение рисков наступления  неблагоприятных последствий для  вкладчика в случае неисполнения  банками своих обязательств.

3. Прозрачность деятельности  системы страхования.

4. Накопительный характер  формирования фонда обязательного  страхования за счет регулирования  взносов участниками системы  страхования.

Эта система распространяется на вклады физических лиц. При этом вкладчиками могут быть граждане РФ, иностранные граждане, лица без гражданства.

Система страхования вкладов не распространяется на:

- счета предприятий;

- вклады на предъявителя;

- вклады, переданные в  доверительное управление;

- вклады, сделанные в филиалах  за пределами РФ.

В соответствии с законодательством вкладчик получает возмещении при наступлении страхового случая:

- отзыв лицензии;

- введение Банком России  моратория на удовлетворение  требования банка.

При наступлении страхового случая вкладчик обращается за возмещением в срок до дня завершения конкурсного производства, либо до окончания срока действия моратория.

Срок может быть восстановлен, если он пропущен по уважительной причине (болезнь, служба и т.д.).

Размер вознаграждения на сегодняшний день установлен в размере 100% от суммы вклада, не превышающего 400 тыс. руб.

Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, то максимальная сумма распространяется на все вклады. Если вклады размещены в нескольких банках, то каждый вклад по 400 тыс. руб.

Вклады в валюте возмещаются в рублях по курсу на день наступления страхового случая.

Выплаты при наступлении страхового случая осуществляет Агентство по страхованию вкладов. Агентство формирует фонд обязательного страхования.

Источники формирования фонда:

1. Первоначальный имущественный  взнос (3 млн. руб.: 2 млн. руб. – в фонд, 1 млн. руб. – на деятельность агентства).

2. Страховые взносы коммерческих  банков.

3. Денежные средства от  удовлетворения прав требований  агентства, приобретенных в результате  выплаты возмещений.

После выплаты возмещения к агентству переходит право требования по вкладу и банку. Эти требования в ходе конкурсного производства удовлетворяются в первой очереди кредиторов.

4. Доходы от размещения  временно свободных денежных  средств.

Временно свободные средства фонда могут быть инвестированы по следующим направлениям:

- государственные ценные  бумаги РФ;

- ценные бумаги субъектов  РФ;

- акции российских эмитентов;

- облигации российских  эмитентов;

- депозиты и ценные  бумаги Центрального банка РФ.

5. Средства федерального  бюджета в случаях, предусмотренных  законодательством.

Банки обязаны уплачивать страховые взносы. Они едины для всех банков.

Расчетный период взносов – квартал.

Расчетная база для взносов – среднее хронологическое за квартал ежедневных остатков на счете по учету вкладов, подлежащих страхованию.

Ставка – 0,15% от расчетной базы.

Она может быть увеличена максимально до 0,3%, но не более чем на 2 расчетных периода в течение 18 месяцев.

В случае, когда размер фонда обязательного страхования превысит 5% от суммы вкладов в банке, ставка не может превышать 0,05% от расчетной базы. Она устанавливается советом директоров Центрального банка.

Уплата страховых взносов производится в течение 5 дней со дня окончания расчетного периода. Уплата автоматически приостанавливается, если сумма взносов превышает 10% от общей суммы вкладов в банке.

За несвоевременную выплату взносов начисляется пеня по ставке рефинансирования.

Банки допускаются в систему страхования вкладов, если удовлетворяют следующим критериям:

- учет и отчетность  признана Банком России достоверной;

- выполнены обязательные  нормативы деятельности банков;

- финансовая устойчивость  банка признана достаточной.

Существует специальная методика по определению финансовой устойчивости банка. Она основывается на следующих группах показателей:

1. Показатели оценки достаточности  и качества капитала.

2. Показатели оценки активов.

3. Показатели оценки качества  управления банком, его операционными  рисками.

4. Показатели оценки доходности.

5. Показатели оценки ликвидности.

Определение финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов осуществляется на постоянной основе – ежемесячной и ежеквартальной.

Если банк за 3 отчетных периода не удовлетворяет этим показателям, он может быть исключен из системы страхования вкладов.

Банки, являющиеся участниками системы страхования вкладов, должны доводить информацию до вкладчиков о том, что они участвуют в системе страхования вкладов.

Банки обязаны вести разъяснительную работу с вкладчиками, вести реестр обязательств перед вкладчиками и подготавливать его на любую дату.

Агентство по страхованию осуществляет проверку коммерческих банков по тому, как они соответствуют требования и как осуществляется работа с вкладами.

 

17. Система резервирования привлеченных средств в Банк России