Потребительское кредитование в ОАО «Собинбанк»

Основной признак государственного кредита - непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Государственный кредит может использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики финансовыми властями страны.

Международный кредит - совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации.

В отношениях с участием государств в целом и международных  институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности - и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).

Классифицируется по нескольким базовым признакам: по характеру кредитов - межгосударственный, частный; по форме - государственный, банковский, коммерческий; по месту в системе внешней торговли - кредитование экспорта, кредитование импорта. Специфической особенностью международного кредита является его правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий. Практически не применяется в развитых странах ростовщический кредит, на практике осуществляемый путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющим соответствующей лицензии от Центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120-180 % по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика.

В литературе по финансам и  кредиту рассматривается лишь в  историческом плане. Как совокупность кредитных отношений для большинства  стран в настоящее время имеет  однозначно нелегальный характер.

По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы  и обеспечения доступности кредитных  ресурсов для всех категорий потенциальных  заемщиков ростовщический кредит теряет смысл.

2. Нормативно-правовая база кредитования в РФ

Для того чтобы оценить  сложившееся состояние правового  регулирования, следует выявить  совокупность интересов субъектов, участвующих в кредитовании. Принято  полагать, что в банковском кредитовании участвуют два субъекта – банк и заемщик. Для банка кредит –  разновидность его предпринимательской  деятельности, имеющая целью получение  прибыли. Интерес банка – предоставление максимально дорогого кредита, заемщика – способ привлечения финансовых ресурсов, он заинтересован в наиболее дешевом и долгосрочном кредите.

Как правило, в механизме  банковского кредитования затрагиваются  интересы еще ряда субъектов –  гаранта, поручителя, страховщика –  третьего лица. Оно заинтересовано в том, чтобы кредитные обязательства  были исполнены. Иногда в качестве субъекта может выступать государство, общество, выделившее определенную сумму денежных средств для обеспечения социально-значимых проектов, заинтересованное в доведении  средств до адресатов – заемщиков. Также называется еще один сложный  субъект, имеющий свои интересы в  кредитном процессе – банковская система РФ в целом. Она является носителем интереса стабильности осуществления  кредитования, равномерности и стандартизации этой деятельности. Несмотря на то, что  один банк является конкурентом другого, в совокупности они заинтересованы в стабильности системы в целом.

Следует отметить, что субъектам, вступающим в кредитные отношения, необходимо представлять сочетание  системы прав и обязанностей, и  последствия их нарушения, с одной  стороны, и знать иерархию и порядок  согласования действующих нормативных  актов, с другой стороны.

Правовую основу кредитной  сделки составляют законы Российской Федерации, Указы Президента РФ, постановления  правительства РФ. Существенную роль играют инструкции, положения, письма Банка России, изданные по вопросам, отнесенным к его компетенции, и  имеющие нормативный характер.

Несмотря на постоянные изменения  в законах, на основе которых осуществляется процесс кредитования, нормативно-правовая база кредитования остается недостаточно совершенной как с точки зрения количества законодательных актов, так и их качества.

В настоящее время существуют следующие законодательные и  нормативно-правовые акты, применяемые  банками при осуществлении кредитных  отношений:

• статьи 819 - 821 главы 42, ГК РФ (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 18.07.2005 г.);
• федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 21.07.2005 г.);
• федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (ред. от 21.07.2005 г.);
• постановление Правительства РФ «О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации» от 11.01.2000 г. № 28 (в ред. Постановлений Правительства РФ от 12.04.2001 г. № 291,от 08.05.2002 г. № 302);
• постановление Правительства РФ «Об утверждении положения о предоставлении дополнительной (закрытой) части кредитной истории субъекту кредитной истории, в суд (судье) и в органы предварительного следствия» от 16.07.2005 г. № 435;
• письмо ЦБ РФ «О резервах банков, формируемых согласно положению Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П» от 29.04.2005 г. № 70-Т, Минфина РФ от 28.04.2005 г. № 01-СШ/54;
• положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (утвержденное ЦБ РФ 31.08.1998 г. № 54-П, ред. от 27.07.2001 г.);
• указание Банка России "О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в бюро кредитных историй" от 29 ноября 2005 г. № 1635-У;
• приказ ЦБ РФ «О порядке приема и рассмотрения заявок на выдачукредитов юридическим лицам» от 18 августа 1992 г. № 44;
• положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от26.03.2004г.№ 254-П;
• правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами от 30 мая 2003 г. № 229-3-р (утвержденные Сбербанком РФ 10 июля 1997 г.) и др.

Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, Гражданский кодекс РФ определяет следующим  образом: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  и уплатить проценты на нее. Кредитный  договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы  влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным».

Согласно статье 29, ФЗ № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: «Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной  организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным  законом. Кредитная организация  не имеет права в одностороннем  порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

Отношения между Центральным Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров.

В договоре должны быть указаны  процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг  и сроки их выполнения, в том  числе сроки обработки платежных  документов, имущественная ответственность  сторон за нарушения договора, включая  ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения  и другие существенные условия договора».

Согласно положению Центрального Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 года № 254-П: «Кредитная организация не вправе включать в портфель однородных ссуд (должна исключать из портфеля однородных ссуд) ссуду, по которой имеются индивидуальные признаки обесценения (ухудшение финансового положения заемщика и (или) качества обслуживания им долга по ссуде). Указанные ссуды оцениваются (классифицируются) на индивидуальной основе.

Если индивидуальные признаки обесценения имеются по ссуде, величина которой не превышает или равна 1000 рублей, кредитная организация вправе не исключать указанную ссуду из портфеля однородных ссуд при наличии индивидуальных признаков обесценения.

Ссуды, предоставленные физическим лицам, в зависимости от продолжительности  просроченных платежей по ссудам группируются в один из следующих портфелей  обеспеченных (ипотечные ссуды) и  кредиты на покупку автотранспортных средств и прочих ссуд:

• портфель ссуд без просроченных платежей;
• портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней;
• портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 90 календарных дней;
• портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 180 календарных дней;
• портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью свыше 180 календарных дней.

Кредитные организации вправе объединять ссуды без просроченных платежей и ссуды с просроченными  платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в один портфель.

Ссуду, выданную физическому  лицу после 1 июля 2007 года, либо ссуду, заемщиком по которой является физическое лицо, в отношении которой изменены существенные условия договора после 1 июля 2007 года, кредитная организация вправе включить в портфель однородных ссуд только при условии доведения до сведения заемщика в условиях договора или иным образом информации о размере эффективной процентной ставки на момент выдачи и (или) реструктуризации кредита, определяемом исходя из следующей формулы:

где d_i - дата i-го денежного потока,

d₀ - дата начального денежного потока (совпадает с датой перечисления денежных средств заемщику (потребителю),

n - количество денежных потоков,

CF_i - сумма i-го денежного потока по договору о размещении денежных средств. Разнонаправленные денежные потоки (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно: предоставление заемщику ссуды на дату ее выдачи включается в расчет со знаком «минус», возврат заемщиком ссуды, уплата процентов по ссуде включаются в расчет со знаком «плюс»,

IRR - эффективная процентная ставка, в процентах годовых.

Федеральным законом «О кредитных  историях» определяются понятие  и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и  использования кредитных историй, регулируется связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются  особенности создания, ликвидации и  реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной  истории, заемщиками, органами государственной  власти, органами местного самоуправления и Банком России.

Наличие кредитных историй  позволяет банкам снизить затраты  по оценке кредитоспособности заемщиков, повысить качество управления рисками, уменьшить долю проблемных кредитов и, как следствие, сократить расходы  по созданию резервов, а также стимулировать  заемщиков к погашению кредитов, поскольку в противном случае они рискуют в будущем не получить кредит в другой кредитной организации.

Как правило, процесс кредитования регулируется нормативными актами, существенно  отличающимися в разных банках. ОАО «Собинбанк» в 1997 г. разработал свои правила кредитования физических лиц для собственных учреждений, на основе которых устанавливаются специальные порядки, регламенты и другие нормативные документы ОАО «Собинбанк».

Согласно правилам ОАО «Собинбанк», учреждениями банка, осуществляющими кредитование физических лиц, являются центральный аппарат, территориальные банки и отделения ОАО «Собинбанк». Основными подразделениями банка, осуществляющими операции по кредитованию физических лиц, являются:

• в центральном аппарате - операционное управление (ОПЕРУ);
• в территориальном банке - операционное управление, отдел (ОПЕРУ, ОПЕРО) или отдел по работе с клиентами;
• в отделении - кредитный отдел и филиалы отделения.

Подразделения банка, принимающие  участие в выполнении операций по кредитованию физических лиц: юридическая  служба, служба безопасности, отдел  бухучета, при необходимости - валютный отдел, отдел ценных бумаг, отдел  жилищного строительства или  залоговых операций.

Также в правилах перечисляются  виды кредитов, предоставляемых физическим лицам, порядок погашения кредита  и уплаты процентов, порядок предоставления кредита, сопровождение кредитного договора и бухгалтерский учет операций по кредитованию физических лиц.

В целом, можно отметить, что в России в банковском законодательстве по-прежнему отсутствуют прямые банковские законы о кредитах и об организации  кредитного процесса. В стране еще  не создана система банковских законов, которая позволяла бы полнее регулировать деятельность кредитных институтов. В отличие от других видов банковской деятельности (например, расчеты, кассовое обслуживание) кредитование не столь  детально регулируется правовыми актами Центрального банка РФ.

Тем не менее, при всех сохранившихся  недостатках современные банковские законы позволяют банковской системе  адаптироваться к условиям рыночной экономики, выполнять возложенные  на нее задачи.

1.3. Способы оценки кредитоспособности физических лиц

Кредитоспособность заемщика представляет собой способность  к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или, другими  словами, способность к совершению кредитной сделки. В процессе управления кредитным риском коммерческие банки  используют совокупность критериев  и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод  об уровне кредитоспособности заемщика. Конкретный набор показателей, характеризующих деятельность предприятия в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.¹³