Потребительское кредитование в ОАО «Собинбанк»

Банковский кредит - кредит, предоставляемый в денежной форме кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предприятиям, организациям, населению и государству) в виде денежных ссуд. Благодаря своей универсальности банковский кредит является основной формой кредита. В зависимости от сроков использования банковские кредиты делятся на краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочные кредиты заключаются для финансирования текущих расходов на период до 12 месяцев. Долгосрочные кредиты - кредиты на создание, реконструкцию и модернизацию основных фондов. Период долгосрочного кредитования увязывается со сроком окупаемости вложений. Банковский кредит предоставляется после заключения кредитного договора. В кредитном договоре предусматривается назначение кредита, его размер, процентная ставка, сроки погашения кредита и процентов, формы обеспечения кредита, взаимная ответственность сторон и т. д. 

Практически во всех источниках классификацию кредита осуществляют по нескольким основополагающим признакам, к важнейшим из которых относятся  категории кредитора и заемщика, а также форма, в которой предоставляется  конкретная ссуда. Исходя из этого, можно  выделить следующие 6 основных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

Наиболее распространена классификация банковских кредитов, основанная на использовании ряда базовых  признаков. Весьма важна дифференциациякредитов по срокам погашения. Здесь различают онкольные, краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Онкольные кредиты подлежат возврату в фиксированный срок после  поступления официального уведомления  от кредитора, заранее (в кредитном  договоре) дата поступления такого уведомления не устанавливается. В  настоящее время онкольные кредиты  используются крайне редко, так как  требуют чрезвычайно стабильных условий на рынке ссудных капиталов  и вообще в макроэкономике.

На восполнение временного недостатка собственных оборотных  средств у заемщика предоставляются  краткосрочные кредиты. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов - денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

Среднесрочные кредиты, предоставляются  на срок до одного года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера.

Наибольшее распространение  получили в аграрном секторе (в силу сезонности работ), а также при  кредитовании инновационных процессов.

Долгосрочные кредиты  используются, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств. Для них характерны большие  объемы продаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Средний срок их погашения обычно составляет от трех до пяти и более лет. Характерно долгосрочное кредитование при получении соответствующих  финансовых гарантий со стороны государства.

По способу погашения  различают кредиты, погашаемые единовременным взносом и погашаемые в рассрочку. Кредиты, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика - традиционная форма возврата краткосрочных кредитов, весьма удобная с точки зрения юридического оформления (не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента). Кредиты, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора, также достаточно распространены. Конкретные условия (порядок) возврата определяются кредитным договором (соглашением). Всегда используются при долгосрочных кредитах и, как правило, при среднесрочных. С практической точки зрения важен способ взимания ссудного процента.

Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных  кредитов, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер - кредиты, процент по которым выплачивается в момент общего погашения. Кредиты, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора, - традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных кредитов, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого, года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).

Следующий вид кредитов по способу взимания процента - кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом. Тем не менее в кризисных  условиях она иногда применяется. Например, условиях из-за нестабильности экономической  ситуации эта форма активно применялась в период 1993-1995 гг. многими российскими коммерческими банками, особенно по «сверхкраткосрочным» (до пяти рабочих дней) ссудам, спрос на которые - также признак кризисной ситуации в экономике.

Весьма важным моментом для  кредита является наличие обеспечения.

Доверительные кредиты, единственной формой обеспечения возврата которых  является непосредственно кредитный  договор, в ограниченном объеме применяются  некоторыми зарубежными банками  в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно  контролировать текущее состояние  расчетного счета заемщика). При средне - и долгосрочном кредитовании используются лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной кредиты, обычно - за счет заемщика.

Основная разновидность  современного банковского кредита - обеспеченные кредиты. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего -недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемого кредита, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон.

В современных российских условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов - процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.

Кредиты под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых  служит юридически оформленное обязательство  со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении  непосредственным заемщиком условий  кредитного договора, весьма характерны для стран с развитой рыночной экономикой.

В роли финансового гаранта  могут выступать юридические  лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также  органы государственной власти разного  уровня, В условиях развитой рыночной экономики такие кредиты получили широкое распространение прежде всегов сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за крайне низкого доверия со стороны кредитных организаций  не только к юридическим лицам, но и к государственным органам.

Целевое назначение кредитов также является важным классификационным  признаком. Здесь различают кредиты  общего характера и целевые кредиты.

Кредиты общего характера  используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных  условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используются.

Подавляющее число современных  банковских кредитов являются целевыми. Целевые кредиты предполагают необходимость  для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для  решения задач, определенных условиями  кредитного договора (например, расчета  за приобретаемые товары, выплаты  заработной платы персоналу, модернизации производства, освоения новой продукции и т.п.). Нецелевое использование предоставленных ресурсов влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций (досрочный отзыв кредита или увеличение процентной ставки).

Существенное значение для  процесса кредитования имеют категории  заемщиков. В зависимости от них  различают коммерческие, аграрные, ипотечные, межбанковские кредиты  и кредиты посредникам на фондовой бирже.

Коммерческие кредиты  предоставляются субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют  срочный характер, удовлетворяя потребности  в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Они составляют основной объем кредитных операций большинства банков в современной России.

Аграрные кредиты - весьма распространенная кредитная операция, определивших появление специализированных кредитных организаций -агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

Землевладельцам и владельцам иной недвижимости предоставляются  ипотечные ссуды (как обычными, так  и специализированными ипотечными банками). В современной зарубежной практике ипотечные ссуды получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы  кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение  лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием  законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости, прежде всего - на землю.

Межбанковские кредиты - одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским  кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного  коммерческого банка по остальным  видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от Центрального банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов.

Кредиты посредникам на фондовой бирже, включают кредиты, предоставляемые  коммерческими банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. В странах с развитой экономикой составляют небольшую долю от общего объема кредитных операций. Как правило, берутся биржевыми посредниками на обслуживание игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке, а не на инвестиционном просторе.

Вторым по значимости после  банковского бесспорно является коммерческий кредит - одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота.

Коммерческий кредит находит  практическое применение в финансово-хозяйственных  отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции  или услуг с отсрочкой платежа. Главный результат использования  этой формы кредита -повышение доходности и рентабельности деятельности путем  ускорения процесса реализации товаров.

Коммерческий кредит принципиально  отличается от банковского: в роли кредитора  выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические  лица, связанные с производством  либо реализацией товаров или  услуг. Коммерческий кредит предоставляется  в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ и услуг. Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени. При юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально.

Инструментом коммерческого  кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства  заемщика по отношению к кредитору. В мировой практике коммерческий кредит получил исключительно широкое  распространение. В разных странах до 60 - 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита.

На практике применяются  три разновидности коммерческого  кредита:

· кредит с фиксированным сроком погашения;

· кредит с возвратом после  фактической реализации заемщиком  поставленных в рассрочку товаров;

· кредитование по открытому  счету (поставка следующей партии товаров  на условиях коммерческого кредита  осуществляется до момента погашения  задолженности по предыдущей поставке).

Потребительский кредит - целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковский кредит физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты товаров, услуг и т. п. Весьма распространен такой кредит в товарной форме - в виде розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В мировой практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.