• объем и структуру
кредитных вложений по видам;
• структуру кредитных
вложений по группам кредитополучателей;
• сроки кредитов;
• своевременность погашения
предоставляемых кредитов;
• отраслевую принадлежность;
• виды валют;
• цену кредитования (уровень
процентных ставок).
Такой анализ
позволяет выявить предпочтительные
сферы кредитных вложений, тенденции
развития, в том числе касательно
возвратности кредитов и их
доходности. Большое значение имеет
сопоставление фактических остатков
задолженности с прогнозируемыми,
с установленными лимитами кредитования,
«кредитными потолками» и т.д.
«Кредитные потолки» - это верхние
пределы общей суммы кредитов
или их прироста, устанавливаемые
для банков (иногда в индивидуальном
порядке), либо лимит суммы или
количества кредитов, выдаваемых
одному клиенту.
За количественным
анализом следует анализ качества
кредитного портфеля. Сфера деятельности
кредитополучателя и его тип
обладают различным риском для
определенных экономических условий,
следовательно, и виды кредита
в зависимости от объемов и
целей кредитования оцениваются
по-разному, что и должно учитываться
при изучении кредитного портфеля
банка. Для этого используются
различные относительные показатели,
рассчитываемые по обороту за
определенный период или по
остатку на определенную дату.
К ним, например, относят, удельный
вес проблемных кредитов во
всем валовом клиентском кредитном
портфеле; отношение просроченной
задолженности к акционерному
капиталу и др. На основе качественной
характеристики кредитного портфеля
можно дать оценку соблюдения
принципов кредитования и степени
риска кредитных операций, перспектив
ликвидности данного банка. Таким
образом, в любом банке состояние
кредитного портфеля должно находиться
под постоянным наблюдением.
3. Финансирование
и кредитование инвестиций.
Банки могут
инвестировать временно свободные
финансовые ресурсы в ценные
бумаги, недвижимость и прочие
объекты. Основным направлением
инвестирования являются ценные
бумаги. К инвестиционным операциям
с ценными бумагами относятся
покупка банками ценных бумаг
за свой счет и выдача ссуд
под залог ценных бумаг. Покупка
банками ценных бумаг осуществляется
для поддержания ликвидности.
Подавляющая часть всех инвестиций
приходится на государственные
ценные бумаги. Например, инвестиции
в краткосрочные бумаги американского
правительства обычно приносят
меньший доход, но являются
высоколиквидным видом активов с нулевым
риском погашения и незначительным риском
изменения рыночной ставки. Долгосрочные
ценные бумаги обычно приносят более высокий
доход в течение длительного периода,
поэтому их часто держат до или почти до
истечения срока.
Меньшая ликвидность
инвестиционных бумаг объясняется
не отсутствием для них рынка
– большинство ценных бумаг
активно обращается на вторичном
рынке. Недостаток этих бумаг
в том, что их курс может
испытывать значительные колебания.
Поэтому инвестиционные бумаги
менее пригодны для обеспечения
ликвидности.
Коммерческие банки
осуществляют долгосрочные вложения
средств в уставные фонды других
юридических лиц, которыми могут
быть:
– банки;
– предприятия;
– фирмы;
– небанковские
кредитно-финансовые организации;
– клиринговые
центры;
– межбанковские
информационные центры.
Источником инвестиций
являются свободный остаток прибыли
и фонды, образуемые из прибыли
(кроме уставного и резервного
фондов).
В целях контроля
за инвестиционной деятельностью
банков, осуществляемой за счет
собственных средств, Правилами
регулирования деятельности банков
и небанковских кредитно-финансовых
организаций установлены нормативы:
– участия банка
в уставном фонде одного юридического
лица;
– предельного
размера участия в уставных
фондах всех юридических лиц
в совокупности.
Общая сумма
средств, инвестируемых в уставные
фонды других субъектов хозяйствования
всех видов деятельности, не должна
превышать 25 % собственных средств
банка. Норматив участия в уставном
фонде одного юридического лица
не должен превышать 5 % собственных
средств банка.
Инвестиционное
кредитование в ЗАО "МТБанк"
осуществляется по двум направлениям:
1. предоставление
кредитов за счет собственных
средств банка;
2. кредитование
по линии Европейского банка
реконструкции и развития.
Изучение возможности
предоставления инвестиционного
кредита, подготовку и анализ
документов, выдачу кредита, а
также сопровождение инвестиций
и проектного финансирования.
В ЗАО "МТБанк"
определен порядок предоставления
инвестиционных кредитов.
Управление
инвестиций и проектного финансирования
принимает от клиента пакет
документов. В случае необходимости
оказывает консультации по составлению
и доработке документов. После
ознакомления с документами, кредитный
работник определяет соответствие
проекта критериям приемлимости
и ЕБРР.
Сформировав
необходимый пакет документов , Управлением
инвестиций и проектного финансирования
проводится:
-общий анализ компании
и проекта;
-анализ финансового состояния
компании;
- анализ концепции ведения
бухгалтерского учета;
- анализ коэффициентов
эффективности проекта;
- анализ рисков по проекту
и указание путей их снижения;
- анализ гибкости проекта,
при изменении основных факторов,
влияющих на его реализацию.
После формирования
кредитного досье предоставляются
документы по кредиту юридическому
управлению, которое предоставляет
заключение о правоспособности
предприятия на получение
кредита. Затем проект рассматривается
на Кредитном комитете. В случае
принятия положительного решения
Кредитным комитетом, кредитный
работник оформляет и передает
в ЕБРР для одобрения пакет
документов. После получения официального
письма от ЕБРР об одобрении
кредита, службой залога подписываются
и регистрируются договора залога,
управлением подготавливается и
подписывается кредитный договор.
На основании
кредитного договора отдел бухгалтерского
учета оформляет документы и
открывает ссудный счет клиенту,
а также осуществляет операции
по сопровождению кредита:
- начисление процентов
по заемщикам;
- контроль за поступлением
процентов на счета;
- предоставление информации
кредитному работнику по оплате
процентов и остаткам по ссудным
счетам;
- отражение просроченных
процентов;
- отражение сомнительной
задолженности по процентам и
кредиту;
- создание резервов под
сомнительную задолженность по
ссуде и процентам.
Управление инвестиций
и проектного финансирования
в соответствии с установленным
порядком направляет в НБ РБ
запрос по предоставлению кредитных
ресурсов. Сроки поступления и
проплаты поставщику согласуются
с управление ресурсов.
Управление инвестиций
и проектного финансирования
осуществляет контроль за реализацией
кредита и его погашением.
Лизинговая деятельность-
деятельность, связанная с приобретением
одним юридическим лицом за
собственные или заемные средства
объекта лизинга в собственность
и передачей его другому субъекту
хозяйствования на срок и за
плату во временное владение
и пользование с правом или
без права выкупа.
Объект лизинга
- любое движимое и недвижимое
имущество, относящееся по установленной
классификации к основным фондам.
Объектом лизинга не может
быть имущество, используемое
для личных (семейных) или бытовых нужд,
земельные участки, другие природные объекты,
а также иное имущество в соответствии
с законодательством. Объект лизинга является
собственностью лизингодателя в течение
всего договора лизинга.
Лизингодатель
- юридическое лицо, передающее по
договору лизинга специально
приобретенный для этого за
счет собственных или заемных
средств объект лизинга.
Лизингополучатель - субъект
хозяйствования, получающий объект лизинга
во временное владение и пользование
по договору лизинга.
Договор лизинга
- соглашение между лизингодателем
и лизингополучателем об установлении
прав и обязанностей по поводу
приобретения лизингодателем в
собственность, указанного лизингополучателем
объекта лизинга у определенного
последним продавца и предоставления
лизингополучателю объекта лизинга
за плату во временное владение
и пользование с правом или
без права выкупа, либо предоставление
ранее приобретенного объекта
лизинга за плату во временное
владение и пользование с правом
или без права выкупа.
В зависимости
от условий возмещения лизингодателю
затрат и перехода права собственности
на объект лизинга, лизинг подразделяется
на:
Финансовый, при
котором лизинговые платежи в
течение договора лизинга, заключенного
на срок не менее года, возмещают
лизингодателю стоимость объекта
лизинга в размере не менее
75% его первоначальной стоимости
независимо от того будет ли
сделка завершена выкупом объекта
лизинга лизингополучателем, его
возвратом или продлением договора
лизинга на других условиях. Договор
финансового лизинга, условия
которого не выполнены и объект
в результате возвращен лизингодателю,
считается досрочно прекращенным;
Оперативный лизинг,
при котором лизинговый платеж
в течение договора лизинга
возмещает лизингодателю не менее
75% его первоначальной стоимости.
По истечении договора лизинга
лизингополучатель возвращает лизингодателю
объект лизинга, в результате
чего он может передаваться
в лизинг многократно.
4. Розничные операции
ЗАО «МТБанк»
1. Общая
характеристика розничных операций
Развитие розничного
бизнеса и повышение качества
обслуживания частных клиентов
– одно из основных направлений
деятельности МТБанка. Преимущества
розничных предложений заключается
в широком перечне банковских
продуктов и услуг для населения
(приложение Л), высоком технологическом
уровне и качестве их оказания.
На протяжении
2011 года одним из самых популярных
и востребованных населением
является депозит “Мультивклад”.
Особенность данного вклада –
возможность минимизации валютных
рисков. Вкладчик самостоятельно
в любой момент и неограниченное
число раз может конвертировать
собственные средства (валюта вклада
USD, EURO, RUB), таким образом, сохраняя
и приумножая вклад. В целом
за 2011 год прирост привлеченных
ресурсов частных лиц в эквиваленте
всех валют составил 6,4 млн. USD, увеличив
их общий показатель в целом
по банку до 41,3 млн. USD.
Розничный кредитный
портфель банка по итогам 2011 года
составил 38,3 млн. USD, несколько снизившись
по сравнению с началом периода.
Кризисные явления в экономике
повлекли за собой изменения
рыночной ситуации. Именно поэтому
МТБанк, как и большинство банков-конкурентов,
на некоторое время ужесточил
условия получения кредитов и
свел определенные программы
к минимуму.
Во второй половине
2011 года МТБанк возобновил автокредитование.
Кредит “АВТО-мобильный” отличает
отсутствие требования справки
о доходах, короткие сроки оформления
и гибкая шкала ставок: чем
ниже сумма планируемого кредита
и больше сумма участия собственных
средств в приобретении авто,
тем выгоднее процентная ставка.
Учитывая экономические сложности,
банк предложил “антикризисный”
бонус – в течение первого
года кредитования автомобилей,
взятых с 50-60% участием, ставка
любой суммы кредита уменьшается
на 2%.
За первое полугодие
2011 года количество эмитированных
банковских пластиковых карт
увеличилось на 12,2%. Одним из ключевых
продуктов линейки пластиковых
карт в 2011 году стала карточка
премиум класса Visa Gold МТБанка. Карта
принимается по всему миру
и сочетает в себе стандартный
пакет привилегий с дополнительным,
максимально наполненным, VIP-пакетом
услуг МТБанка. Одним из важных
преимуществ пластиковых карточек
МТБанка является дисконтная
программа МТБонус, по которой
держатели карточек получают
скидки (от 2% до 30%) в наиболее популярных
и престижных предприятиях торговли
и сервиса. В 2011 году количество
партнеров программа увеличилось
до 130 компаний Минска, Бреста и
Вильнюса.
Система дистанционного
обслуживания “Мой Банк” в
2011 году переведена на более
функциональную и максимально
комфортную новую версию, а также
интегрирована с системой “Расчет”
– автоматизированной информационной
системой единого расчетного
и информационного пространства
(АИС ЕРИП), созданной Национальным
банком Республики Беларусь. Взаимодействие
систем позволяет пользователям
СДБО “Мой Банк” значительно
расширить географию своих платежей.
МТБанк – безусловный
лидер белорусского рынка денежных
переводов. В настоящее время
банк предоставляет клиентам
возможности 7 систем денежных
переводов: Coinstar, Contact, Anelik, Migom, “Лидер”и
“Золотая корона” Мгновенный
перевод средств по самым низким
в Беларуси комиссионным тарифам
(от 0,5% до 3%) возможен практически
в любую точку мира.