Анализ развития активных операций в ОАО «Балтийский Банк»

 

 

Динамика активов ОАО «МИнБ» наглядно изображена на рисунке.

 

 

Рисунок 5 - Динамика активов ОАО «МИнБ»

 

Пассивы банка в отчетном периоде составили 211 175 млн. рублей, что на 31 070 млн. рублей выше аналогичного показателя прошлого года. Темпы роста пассивов ОАО «МИнБ» представлены на таблице.

 

Таблица 3 – Темпы роста пассивов ОАО «МИнБ»

 

Пассивы, млн. руб.	2012 год	2013 год	Темп роста, %
Депозиты и прочие привлеченные средства, в том числе:	104 080	115 688	111,2
1) Физ. лица	78 151	90 095	115,3
2) Юр. лица	25 126	24 979	99,4
3) Гос. сектор	803	614	76,5
Средства кредитных организаций	427	444	104,0
Средства на р\сч	47 792	42 004	87,9
МБК полученные	1 652	3 160	191,3
Выпущенные долговые обязательства	1 018	619	60,8
Кредиты ЦБ РФ	4 000	24 306	607,65
Прочие пассивы	842	460	54,6
РВПС	2 410	2 892	120,0
Собственный капитал	17 885	21 601	120,8
Всего пассивов	180 105	211 175	117,3

 

 

Динамика пассивов ОАО «МИнБ» наглядно изображена на рисунке 6.

 

 

Рисунок 6 – Динамика пассивов ОАО «МИнБ

 

На 01.01.2014 в структуре активных операций ОАО «МИнБ» наибольшую долю – 68,26 процентов – составляют кредиты, а в структуре пассивных операций – депозиты и прочие привлеченные средства – 54,78 процентов. Наглядно структура активов и пассивов ОАО «МИнБ» представлена на рисунке 7.

 

 

Рисунок 7 – Структура активов и пассивов ОАО «МИнБ»

 

Информационное агентство «BankStars» по результатам проведенного экспресс-анализа финансовой отчетности присваивает Московскому индустриальному банку «удовлетворительный» рейтинг надежности. По мнению ИА «BankStars» данный банк характеризуется умеренным риском неисполнения своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками, однако устойчивость банка чувствительна к неблагоприятному развитию ситуации. Необходимым условием для повышения оценки надежности до умеренно высокой является увеличение уровня капитализации банка. Финансовые показатели банка на 1 января 2014 года представлены в таблице.

 

Таблица 4 – Финансовые показатели ОАО «МИнБ»

 

Наименование показателей	Значения на 01.01.2014,  млн. руб.	Позиции в рейтингах
Активы	211 175	34
Кредиты и прочие размещенные средства	144 140	29
Депозиты и прочие привлеченные средства	115 688	26
Прибыль текущего года	1 295	61
Собственный капитал по методике ЦБ РФ	22 728	35

 

ОАО «МИнБ» занимает 18-ю позицию по показателю «Рентабельность капитала» (10,6 процентов) и 17-ю позицию по показателю «Рентабельность активов» (один целый и две десятых процента).

Сравнение темпов роста основных показателей банка и всей банковской системы России в отчетном году приведены в таблице.

 

Таблица 5 – Темпы роста основных показателей ОАО «МИнБ» и

                  банковской системы

 

	Значение, млрд. руб.		Темп роста за год, %		Позиция  в рейтинге
Показатель							↑↓
	2012	2013	ОАО «МИнБ»	Все банки	2012	2013
Активы	141,4	177,9	25,8	19,7	34	34	-
Кредиты клиентам	98,0	125,5	28,1	20,2	32	30	↑2
Средства корпоративных клиентов	42,5	54,9	29,4	7,3	36	34	↑2
Средства физических лиц	75,2	91,5	21,7	18,2	19	19	-
Капитал	15,9	20,1	26,6	19,0	33	34	↓1

 

 

Как видно из приведенных данных, в 2013 году позиции банка по размеру активов и привлеченных средств физических лиц сохранились без изменений. Одновременно удалось улучшить позицию в рейтинге по кредитам клиентам и средствам юридических лиц. Необходимо отметить, что темпы роста Банка по всем приведенным показателям превышают средние темпы роста банковской отрасли в целом.

В январе 2014 года рейтинговое агентство «Эксперт-РА» в пятый раз подтвердило рейтинг ОАО «МИнБ» на уровне «А» - «Высокий рейтинг кредитоспособности», прогноз по рейтингу стабильный. Высокий отечественный рейтинг позволяет Банку привлекать средства Центрального банка на беззалоговой основе, что дает хорошие конкурентные преимущества на финансовом рынке. []

В целом можно сделать вывод о том, что в 2013 году банк удержал уверенные позиции на банковском рынке, подтвердил свою надежность и сохранил доверие со стороны клиентов.

Основываясь на анализе структуры баланса банка в отчетном периоде, волатильности средств во вкладах и на расчетных счетах банка и группы банков, сходных по размеру активов, ИА «BankStars» считает, что ОАО «МИнБ» обладает «высокой» способностью обеспечить своевременное исполнение своих обязательств по возврату средств вкладчикам и кредиторам в случае реализации возможного стресс-сценария. Показатели текущей краш-ликвидности ОАО «МИнБ» представлены на рисунке.

 

            

Рисунок 8 – Показатели текущей краш-ликвидности ОАО «МИнБ»

 

Ликвидность (термин, обозначающий способность активов быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной) баланса характеризует способность банка обеспечить своевременное исполнение своих обязательств по возврату средств вкладчикам и кредиторам. В общем случае, чем выше доля ликвидных активов в общем объеме активов банка, тем выше способность банка своевременно и в полном объеме исполнить свои обязательства по возврату средств. По мнению ИА «BankStars» банк характеризуется удовлетворительным уровнем ликвидности при значениях показателей текущей и моментальной краш-ликвидности более 100 процентов.

Текущая краш-ликвидность служит показателем способности банка исполнить свои обязательства перед своими вкладчиками и кредиторами в течение 30 календарных дней. Данный показатель рассчитывается как отношение суммы ликвидных активов банка со срочностью до 30 дней к сумме скорректированных обязательств банка со срочностью до 30 дней. При определении суммы скорректированных обязательств банка используется стресс-сценарий оттока денежных средств с расчетных счетов и вкладов в течение 30 календарных дней.

Моментальная краш-ликвидность служит показателем способности банка исполнить свои обязательства перед своими клиентами и кредиторами в течение одного календарного дня. Данный показатель рассчитывается как отношение сумы ликвидных активов банка со срочностью «до востребования» к сумме скорректированных обязательств банка со срочностью «до востребования». При определении суммы скорректированных обязательств банка используется стресс-сценарий оттока средств с расчетных счетов и вкладов за один рабочий день.

 

 

Рисунок 9 – Показатели моментальной краш-ликвидности

                  ОАО «МИнБ»

 

Согласно финансовой отчетности объем просроченной ссудной задолженности ОАО «МИнБ» на 1 января 2014 г. составил 1 499,34 млн. руб. (1,04% кредитного портфеля), увеличившись в декабре 2013 г. на 9,58 млн. руб. Резервы на возможные потери выросли на 73,73 млн. руб. и составили на отчетную дату 2 187,67 млн. руб. (1,51% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 1,46.

На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 5,17%.

Структура просроченных кредитов ОАО «МИнБ» представлена на рисунке 10.

 

 

Рисунок 10 – Структура просроченных кредитов ОАО «МИнБ»

 

Банки, ориентированные на ссудные операции, подвержены кредитным рискам, которые реализуются при неисполнении либо ненадлежащем исполнении заемщиками обязательств по возврату полученных кредитов. Для обеспечения стабильности своей деятельности банки создают резервы на возможные потери по выданным кредитам.

Эти специальные резервы формируются за счет отчислений, относимых на расходы банка, и могут быть использованы для списания невозвращенных кредитов. В общем случае, чем выше объем резервов на возможные потери по кредитам по сравнению с текущим объемом просроченной кредитной задолженности, тем лучше защищен капитал банка от кредитных рисков и выше его надежность. Показатели качества кредитного портфеля ОАО «МИнБ» представлены в таблице 6.

 

Таблица 6 – Показатели качества кредитного портфеля ОАО «МИнБ»

 

Показатель	2012 год	2013 год
РВПС, млн. руб.	1 847	2 188
РВПС, %	1,5	1,5
Просроченные кредиты, млн. руб.	977	1 499
Просроченные кредиты, %	0,8	1,0
Коэффициент покрытия просроченных кредитов созданными резервами	1,89	1,46

 

 

В декабре 2013 года объем прибыли банка вырос на 254,21 млн. руб., составив на отчетную дату 1 295,45 млн. руб. По итогам IV квартала 2013 года рентабельность собственного капитала ОАО «МИнБ» составила шесть целых пятьдесят три сотых процента, рентабельность активов банка за этот же период равна ноль целых шестьдесят семь сотых процента, что незначительно ниже среднего аналогичного показателя 30 крупнейших банков России в ноль целых девяносто семь сотых процента.

В структуре прибыли банка преобладают устойчивые источники доходов – процентные и комиссионные доходы, что, по мнению ИА «BankStars», является фактором, оказывающее положительное влияние на стабильность будущих доходов.

Полученная прибыль служит одним из важнейших показателей деятельности банка. За счет прибыли банк формирует различные резервные фонды, увеличивает собственный капитал и выплачивает дивиденды своим акционерам.

 Показатели  прибыли ОАО «МИнБ» приведены в таблице 6.

Таблица 6 - Показатели прибыли ОАО «МИнБ»

 

Структура прибыли, млн.руб.	2012 год	2013 год
Чистый процентный доход	6 395	6 773
Чистый комиссионный доход	2 319	2 663
Чистый доход по ценным бумагам	257	-215
Чистый доход по ин.валюте	309	306
Чистый прочий доход	842	957
Прибыль до создания резервов, уплаты налогов и расходов на обеспечение деятельности	10 122	10 484
Чистое изменение резервов на возможные потери по ссудам	-524	-452
Расходы на обеспечение деятельности	7 674	8 336
Налоги	441	400
Чистая прибыль	1 482	1 296

 

 

Структура прибыли ОАО «МИнБ» приведена на рисунке 11.

 

  

 

Рисунок 11 - Структура прибыли ОАО «МИнБ»

 

Отрицательное значение прибыли уменьшает размер собственного капитала банка, что в свою очередь в общем случае приводит к снижению надежности банка. Следует обратить внимание на источники формирования прибыли - по мнению ИА «BankStars», чем выше доля стабильных источников доходов в структуре совокупных доходов, тем лучше прогнозируется прибыль в будущих периодах. Относительные показатели прибыли ОАО «МИнБ» представлены в таблице 7.

 

Таблица 7 – Относительные показатели прибыли ОАО «МИнБ»