Активные операции банка

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...2

1. Активные операции, их роль и место в банковской деятельности…….5 

1.1 Понятия и экономическая сущность активных операций…………..5

1.2 Сущность кредитных операций, как активных операций коммерческого банка………………………………………………………8

2. Анализ активных операций на примере Московского Индустриального банка……………………………………………………………………….17
1. Краткая характеристика Московского Индустриального банка…..17
2. Основные показатели активных операций Московского Индустриального банка………………………………………………19

Заключение……………………………………………………………………….24

Библиографический список……………………………………………………..26

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

             Наличие банковской системы в стране, обычно определяется достаточным количеством функционирующих банков, кредитных учреждений, а также экономических организаций, которые выполняют отдельные банковские операции. В функционирующем механизме банковской системы основная роль. Безусловно, принадлежит коммерческим банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания.             

 Банки – центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.     

 Коммерческие банки  – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения  и размещения денежных средств  на условиях возвратности и  платности, а также для осуществления  многих других банковских операций.        

 Коммерческие банки  осуществляют активные и пассивные  операции. Эти операции подобны  двум противоположным сторонам  диалектического единства. Без пассивных  операций невозможны активные  операции, а без активных операций  становятся бессмысленными пассивные.  Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.    

 Что же касается  данной курсовой работы, то в  ней как раз и будут исследованы  операции коммерческих банков, а  именно активные, потому что они  имеют деятельности коммерческих  банков одно из первостепенных  значений, так как процессы образования  кредитных ресурсов и их использования  находятся в тесной взаимосвязи.

Активные банковские операции – это операции, посредством которых  банки размещают имеющиеся в  их распоряжении ресурсы в целях  получения необходимого дохода и  обеспечения своей ликвидности.     

 Экономическая значимость  и актуальность данного вопроса  – вопрос проведения активных  операций и определили написание  настоящей курсовой работы, целью  которой является исследовать  в теоретическом плане сущность  и значение активных операций  коммерческих банков, а также  проанализировать практику осуществления  данных операций.     

 Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:

определить сущность активных операций коммерческих банков;

выяснить структуру активов  активных операций банков и кратко охарактеризовать основные из них;изучить основные аспекты анализа активных операций коммерческих банков России;

выявить основные проблемы совершенствования активных операций.      

 При написании данной  курсовой работы были использованы  научные труды и монографии  российских экономистов и зарубежных  специалистов в области банковского  дела, некоторые учебные пособия  и методические разработки, материалы  периодической печати, статистическая  информация.

      Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Рост рынка и возросшие покупательские возможности у российских потребителей создали ясное понимание перспектив развития российского рынка розничных банковских продуктов. Очевидно, что данные перспективы видят не только российские банки, но в том числе и международные, которые проявляют растущий интерес к инвестициям в Россию на протяжении 10 последних лет.

Целью работы является изучение услуг коммерческих банков на современном  этапе развития.

Для достижения этой цели в  ходе работы решаются следующие задачи:

- раскрыть сущность активных операций, их роль и место в банковской деятельности;

- изучить и проанализировать активных операций на примере Московского Индустриального банка.;

- проанализировать проблемы  и наметить перспективы совершенствования  проведения активных операций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Активные операции, их роль и место в банковской деятельности.
1. Понятия и экономическая сущность активных операций.

      Активные операции представляют собой банковскую деятельность по размещению имеющихся у коммерческих банков собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли.

Экономическая сущность активных операций коммерческих банков заключается  в следующих экономически взаимосвязанных  задачах, которые решают банки, осуществляя  активные операции:

1. Достижение доходности  для покрытия затрат, выплаты  дивидендов по акциям, процентов  по депозитам и вкладам, и  получения прибыли;

2. Обеспечение платежеспособности  банка, под которой понимается  способность банка своевременно  и в полном объеме отвечать  по своим обязательствам;

3. Обеспечение ликвидности,  то есть возможность быстрого (желательно без потерь) превращения  активов в денежные средства.

       Качество активов определяется их свойствами: доходностью, ликвидностью, степенью риска.

Рискованность - потенциальная  вероятность потерь при превращении  активов в денежные средства. К  основным банковским рискам относятся:

1. Кредитный риск - невозврат  основного долга и процентов  по нему;

2. Процентный риск - потери  в результате превышения процентов  по привлеченным ресурсам над  процентами по размещенным ресурсам;

3. Портфельный риск - вероятность  потерь от операций, совершаемых  на рынке ценных бумаг;

4. Валютный риск - потери  в связи с изменением курса  иностранной валюты по отношению  к национальной валюте.

В настоящее время наиболее распространены следующие активные операции коммерческих банков:

1. Ссудные операции, в  результате которых формируется  кредитный портфель банка;

2. Инвестиционные операции  с ценными бумагами, создающие  основу для формирования инвестиционного  портфеля ценных бумаг - это  любая покупка и перепродажа  ценных бумаг от своего имени,  за свой счет и по собственной  инициативе. Основными условиями  эффективности инвестиционной деятельности  банков являются: функционирование  развитого фондового рынка; наличие  у банков высокопрофессиональных  специалистов, формирующих портфель  ценных бумаг; диверсифицированность инвестиционного портфеля по видам, срокам и эмитентам; достаточность законодательной и нормативной базы. Банки получают доходы по ценным бумагам в виде дивидендов, процентов, курсовой разницы;

3. Депозитные операции - средства коммерческих банков, перечисленные в Центральный  банк в Фонд обязательных резервов  и средства на корреспондентских  счетах в Центральном банке  и других коммерческих банках;

4. Кассовые и расчетные  операции - являются одним из основных  видов услуг, оказываемых банком  своим клиентам;

5. Операции с иностранной  валютой - покупка и продажа  иностранной валюты;

6. Прочие операции, связанные  с созданием соответствующей  инфраструктуры, обеспечивающей успешное  выполнение всех банковских операций.

     Структура активов представляет собой соотношение разных по качеству статей активов баланса коммерческого банка к балансовому итогу.

До 80% банковских активов  приходится на кредитные операции и  вложения в ценные бумаги. Доходы от этих операций служат главными источниками  банковской прибыли.

Проведем характеристику основных видов активных операций:

Кредитные операции. Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют  заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также населения. Возврат полученной заемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условий получение банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом. В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары (особенно дорогостоящие, длительного пользования) и зависит от уровня доходов населения, определяющих возможность получения банками прибыли от этих операций.

Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.

Весьма быстро расширялись  в последнее время потребительские  ссуды, связанные с предоставлением  банковских кредитных карточек.

Сочетание платежных и  кредитных операций способствовало популярности этих ссуд.

Широкое распространение  кредитных карточек побуждает коммерческие банки предоставлять заемщикам  дополнительные возможности овердрафта. По ссудам в форме овердрафта многие банки начисляют повышенные процентные платежи.

Крупнейшие банки продают  свои услуги в сфере обслуживания ссуд и платежей с помощью кредитных  карточек более мелким банкам, избавляя их тем самым от крупных затрат на организацию компьютерных информационных систем.

2. Сущность и формы кредитных операций, как активных операций коммерческого банка.

      По своей сущности кредит - это гражданско-правовая сделка, регулируемая нормами гражданского законодательства - ГК РФ, ч.2, ст.807, 689.

      Объектом кредита является стоимость, что позволяет сформулировать следующее определение кредита, как экономической категории. Кредит - это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления заемщику сумы денег и своевременного их возврата с процентами. Кредит всегда возмездный, если договором не установлено иное.

      Сущность кредита раскрывается в его функциях, которые целесообразно рассматривать в двух аспектах: макроэкономики и микроэкономики.

В первом аспекте, с позиции  общественного воспроизводства, кредит выполняет две функции:

1. Функция обеспечения  экономического оборота деньгами, так как кредит является основным  инструментом количественного регулирования  денежной массы в обращении;

2. Функция перераспределения,  так как кредит позволяет осуществлять  межотраслевое, внутриотраслевое  и территориальное перераспределение  ссудного фонда страны.

     Во втором аспекте, с позиции отдельного банка и его клиентов, кредит выполняет функцию аккумуляции временно свободных денег и направления их для более эффективного использования, прежде всего, для удовлетворения временной потребности в осуществлении индивидуального кругооборота капитала обслуживаемой клиентуры, т.е. перемещение капитала от клиентов, которые имеют его излишек, к клиентам, испытывающим его недостаток.

      Условием развития кредитных отношений является доверие кредитора к заемщику, которое возможно при соблюдении следующих принципов:

1. Возвратности - необходимости  возврата кредита;

2. Срочности - необходимости  возврата кредита в определенный  условиями договора срок;

3. Платности - показателем  данного принципа является ссудный  процент, представляющий собой  своеобразную цену предоставленного  во временное пользование кредита;

4. Обеспеченности защиты  имущественных интересов банка  и при возможном нарушении  заемщиком принятых на себя  обязательств по возврату полученных  на основе кредита денег;

5. Целевого характера  кредита, заключающегося в том,  что ссуда выдается на определенную  и заранее известную банку  цель или одобренную им деятельность  заемщика.