Разработка предложений по антикризисному управлению в ЗАО «Демир Кыргыз Интернэшнл Банк»

 

 

Рис.3. Структура непроцентных доходов (тыс. сом)

Данные таблицы (см.рис.3) показывают, что наибольшую долю в доходах занимают операционные доходы. Однако, наблюдается и их снижение, которое может быть связано с изменением внутренней политики банка. В операционных доходах наибольший удельный вес имеют доходы, полученные от операций с иностранной валютой.

Рис.4.Структура расходов банка (тыс. сом)

Показатель				Уд.вес (%)
	2010	2011	2012	2010	2011	2012
Расходы всего	93063	356697	458733	100	100	100
из них
Процентные расходы	30160	41076	65654	32,41	11,52	14,31
Расходы по РППУ	7965	18224	31449	8,56	5,11	6,86
Операционные расходы	54938	297397	361630	59,03	83,38	78,83

 

 

При проведении анализа совокупных расходов было выявлено, что наибольший удельный вес приходится на операционный расходы. Наблюдается их резкое увеличение в как 2011 году с 54938 тыс. сом до 297397 тыс. сомов. так и в 2012 году до 361630 тыс. сомов. Среди них особое место занимают расходы по выплате депозитов.    В рамках анализа расходов банка рассматривается в свою очередь влияние факторов (см.рис.5), под воздействием которых, меняется величина процентных расходов. К таким факторам относятся объем привлекаемых ресурсов и цена на них.

 

 

		2010	2011	2012	В процентах
Показатель и порядок расчета	Ед.изм	t1	t2-t1	t3-t2	t2-t1	t3-t2
Процентный расход (ПР)	тыс. с	30160	41076	65654
Изменение величины расходов	тыс. с		10916	24578	100	100
Обязательства, по которым выплачиваются процентные расходы (ОПР)	тыс. с	5385659	5642619	8365356
Уровень процентной ставки (R=ПР/ОПР)	ед.	0,0056	0,0073	0,0078
Влияние изменения величины платных ресурсов (ОПР) на размер изменения расходов (ОПР-ОПР0)*R	тыс. с		1870,57	21368,91	17,14	86,94
Влияние изменения величины процентной ставки (R) на величину расходов (R-R0)*ОПР0	тыс. с		9045,43	3209,09	82,86	13,06

 

 

Рис.5. Факторный анализ процентных расходов

 

Результаты расчетов, приведенные в таблице (см.рис.5) позволяют сделать вывод, что на увеличение процентных расходов в 2011 году повлияло изменение уровня процентных ставок. Увеличение ее уровня всего на 0,0017 привело к росту процентных расходов на 82.86%.           По результатам 2012 года процентные расходы по сравнению с результатами 2011 года, увеличились на 24578 тыс. сомов и составили 65654 тыс. сом. такому увеличению способствовало в значительной мере рост обязательств, по которым выплачиваются процентные расходы. Таким образом, из изложенного следует, существенную роль в регулировании процентных расходов играют процентная ставка и объем обязательств. Руководство должно постоянно держать в поле зрения результаты и принимать своевременно соответствующие решения.

Говоря о сравнительном анализе уровня доходов и расходов (см.рис.6), приходящихся на единицу активов и обязательств позволяет оценить влияние результата управления доходами и расходами на конечный результат деятельности банка. Если разница между доходами и расходами имеет положительную величину и тенденцию к росту, то это значит, что банк контролирует ситуацию, и она является залогом эффективного управления финансовыми ресурсами банка.

 

Показатель:	2010	2011	2012
Активы, всего	6036642	6520229	9389935
Из них доходные активы	4586553	5029915	7330924
В т.ч. Кредитный портфель	4388217	4836778	6776936
Обязательства, по которым выплачиваются% расходы	5385659	5642619	8365356
Доходы, всего	123223	397773	524387
Из них процентные доходы	221413	341262	548910
Расходы, всего	93063	356697	458733
Из них процентные расходы	30160	41076	65654

 

 

Рис.6. Исходные данные для сравнительного анализа (тыс. сом).

 

Данные таблицы (см.рис.6) показывают, что доходы и расходы в расчете на единицу категорий анализируемых активов, в том числе активов (всего), доходных активов и кредитного портфеля, имеют тенденцию к понижению. Однако, если рассматривать темп изменения доходов и расходов по годам, то ситуация по результатам 2012 года значительно лучше, чем по результатам 2011 года. В 2011 году темп изменения расходов на единицу анализируемых категорий активов превышал темп изменения доходов. В 2012 году положение изменилось к лучшему темп роста расходов не опережает темпа роста доходов. Отклонения между доходами и расходами в столбце «всего» также положительно характеризует банк с точки зрения восстановления его позиций в 2012 году по отношению к результатам деятельности в 2011 и 2010 годах. Уровень доходов, приходящихся на единицу активов и обязательств можно увидеть согласно приложению 1.

 

Надо отметить, что в структуре доходов и расходов существенную роль играют процентные доходы и расходы, отклонения в столбце «в т. ч. проценты» указывают на положительную тенденцию в динамике процентной маржи. Расходы на единицу обязательств снижаются при одновременном росте доходов на единицу обязательств. В целом эти данные положительно характеризует деятельность банка по управлению доходами и расходами.

Ниже представлен рейтинг коммерческих банков в Кыргызской Республике, включающий в себя рейтинг по совокупным активам, рейтинг по собственному капиталу, по депозиту, а также количество филиалов. Все они будут представлены в таблицах, которые будут учитывать последовательность:

1.Рейтинг по совокупным  активам.

№	наименование банка	тыс. сом.	доля, %
1	Юникредит Банк	13177110	17,0%
2	КИКБ	10 665 577	13,7%
3	РСК	10 176 772	13,1%
4	Демир Банк	9 309 403	12,0%
5	Кыргызстан	4 853 464	6,2%
6	Айыл Банк	4 228 562	5,4%
7	БТА Банк	3 370 573	4,3%
8	Залкар Банк	3 357 797	4,3%
9	Экобанк	2 925 070	3,8%
10	Аманбанк	2 368 392	3,0%
11	БФНБП	2 269 043	2,9%
12	Халык Банк	2 162 463	2,8%
13	Бакай Банк	1 666 960	2,1%
14	ДосКредобанк	1 340 691	1,7%
15	Казкоммерц	1 333 937	1,7%
16	Толубай	1 144 306	1,5%
17	Банк Азии	1 106 952	1,4%
18	ФинансКредитБанк	957 181	1,2%
19	Манас Банк	516 802	0,7%
20	Кыргызкредит	460 911	0,6%
21	Иссык-Куль	163 781	0,2%
22	Акылинвестбанк	104 882	0,1%
2.Рейтинг по  собственному капиталу
№	наименование банка	тыс. сом.	доля,%
1	КИКБ	1 968 418	13,4%
2	ЮниКредит Банк	1 761 248	12,0%
3	РСК	1 436 059	9,8%
4	БТА Банк	1 347 261	9,2%
5	Айыл Банк	1 187 323	8,1%
6	Демир Банк	866 863	5,9%
7	Халык Банк	847 001	5,8%
8	Кыргызстан	677 272	4,6%
9	Казкоммерцбанк	663 324	4,5%
10	Залкар Банк	642 578	4,4%
11	Аманбанк	432 909	3,0%
12	Кыргызкредит	421 108	2,9%
13	Экобанк	381 757	2,6%
14	Бакай Банк	336 457	2,3%
15	Толубай	301 211	2,1%
16	ДосКредобанк	299 076	2,0%
17	Банк Азии	266 286	1,8%
18	ФинансКредитБанк	237 255	1,6%
19	БФНБП	219 372	1,5%
20	Манас Банк	148 666	1,0%
21	Иссык-Куль	124 129	0,8%
22	Акылинвестбанк	103 576	0,7%
3.Рейтинг по  кредитному портфелю
№	наименование банка	тыс. сом.	доля,%
1	Юникредит Банк	6 263 309	17,8%
2	КИКБ	5 321 983	15,1%
3	РСК	3 967 525	11,2%
4	Айылбанк	3 351 753	9,5%
5	Демирбанк	3 215 254	9,1%
6	Кыргызстан	2 856 284	8,1%
7	БТА Банк	1 908 107	5,4%
8	Аманбанк	1 427 361	4,0%
9	Залкар Банк	1 330 799	3,8%
10	Халык Банк	1 203 445	3,4%
11	Экобанк	944 129	2,7%
12	Толубай	743 726	2,1%
13	ДосКредобанк	650 170	1,8%
14	Бакай Банк	612 357	1,7%
15	Банк Азии	491 125	1,4%
16	ФинансКредитБанк	431 638	1,2%
17	БФНБП	181 187	0,5%
18	Казкоммерцбанк	164 790	0,5%
19	Манас Банк	130 923	0,4%
20	Кыргызкредит	66 485	0,2%
21	Иссык-Куль	11 279	0,0%
22	Акылинвестбанк	1 131	0,0%
4.Рейтинг по  депозитам
№	наименование банка	тыс. сом.	доля,%
1	Демирбанк	8 390 476	17,1%
2	Юникредит Банк	7 743 630	15,8%
3	РСК	7 169 466	14,6%
4	КИКБ	6 240 909	12,7%
5	Кыргызстан	3 498 539	7,1%
6	Залкар Банк	2 515 904	5,1%
7	Экобанк	2 311 060	4,7%
8	Аманбанк	1 783 380	3,6%
9	БФНБП	1 735 500	3,5%
10	Бакай Банк	1 200 950	2,4%
11	Айылбанк	1 160 036	2,4%
12	Халык Банк	1 011 065	2,1%
13	Доскредобанк	911 140	1,9%
14	Толубай	795 143	1,6%
15	ФинансКредитБанк	636 328	1,3%
16	Казкоммерцбанк	576 677	1,2%
17	Банк Азии	575 179	1,2%
18	БТА	395 933	0,8%
19	Манас Банк	361 841	0,7%
20	Кыргызкредит	22 757	0,0%
21	Иссык-Куль	1 900	0,0%
22	Акылинвестбанк	215	0,0%
Количество филиалов
№	Наименование банка	шт.	Доля, %
1	РСК	51	19,0%
2	Залкар Банк	36	13,4%
3	Кыргызстан	30	11,2%
4	Айылбанк	29	10,8%
5	Аманбанк	15	5,6%
6	БТА Банк	14	5,2%
7	ЮникредитБанк	14	5,2%
8	Экобанк	12	4,5%
9	ДосКредобанк	10	3,7%
10	Халык Банк	9	3,4%
11	КИКБ	9	3,4%
12	ФинансКредитБанк	8	3,0%
13	Банк-Азии	6	2,2%
14	Иссык-Куль	6	2,2%
15	Бакай Банк	5	1,9%
16	Демирбанк	5	1,9%
17	Казкоммерцбанк	3	1,1%
18	Кыргызкредит	3	1,1%
19	Толубай	2	0,7%
20	Манас Банк	1	0,4%
21	БФНБП	-	0,0%
22	Акылинвестбанк	-	0,0%

 

 

 

 

Также рассматриваю то, что Демир Банк предлагает своим Клиентам открытие депозитных счетов до востребования, в пяти основных валютах, используемых в стране (Мультивалютный счет). Депозитный счёт до востребования - счет, используемый для хранения и накопления денежных средств по договору банковского вклада и не предназначенный для расчетов не коммерческого характера.    Средства со счета до востребования, выплачиваются по первому требованию вкладчика.            На депозитный счет до востребования физических лиц, помимо личного вклада клиента наличными денежными средствами, могут зачисляться путем перечисления:

1.Заработная плата,

2.Авторские гонорары.

3.Пенсии.

4.Алименты.

5.Социальные пособия.

6.Средства с другого депозитного счета физического лица.

7.Платежи, связанные с наследованием.

8.Плата за реализацию личного имущества, принадлежащего владельцу счета.

9.Другие поступления и платежи, носящие разовый характер и не являются предметом коммерческой и/или иной подобной деятельности владельца счета.

В целях удобства к депозитному счету до востребования каждого Клиента присваивается собственный, клиентский номер. Под одним клиентским номером, если был открыт мультивалютный счет, могут числиться несколько счетов в различных валютах (до 5 валют).          Депозитный счет до востребования может быть открыт как одному физическому лицу, так и нескольким лицам - совладельцам данного счета которые могут иметь равные права пользованием счета.           Также в банке был реализован зарплатный проект - это автоматическое зачисление заработной платы на личный счет клиента в Банке и возможность её обналичивания посредством международной карты Visa International.

Виды зарплатного проекта:

1.Зарплатный проект для коммерческих организаций.

2.Зарплатный проект для государственных  учреждений.

Преимущества зарплатного проекта:

1.Экономия времени и безопасность для организации: нет необходимости доставлять денежные средства в офис организации, производить пересчёт и выдавать каждому сотруднику заработную плату наличными.

2.Для сотрудников: возможность обналичивания заработной платы в банкоматах Демир Банка без удержания комиссий (для заработной платы в национальной валюте) 24 часа в сутки, 365 дней в году.

3.Широкая сеть банкоматов и POS-терминалов.

Дополнительные преимущества для сотрудников зарплатных проектов:

1.Льготные условия по кредитам 

2.Подключение к услуге Овердрафт 

3.Подключение к услуге Интернет Банкинг

4.Специальные условия по срочным депозитам

Этапы перечисления заработной платы на личный счёт в банке:

1.Открытие расчётного организации.

2.Заключение договора с организацией;

3.Бесплатные открытие счёта и выпуск дебитной карты Visa Electron для каждого сотрудника организации,

4.Бесплатное перечисление сотрудником Банка заработной платы со счёта организации на счета сотрудников.

Все вышеперечисленное, помогает наиболее лучше узнать деятельность ЗАО «ДКИБ», раскрывая организационно-экономическую характеристику банка, тем самым позволяет ознакомиться всеми составляющими ЗАО «ДКИБ».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.Оценка финансового  состояния ЗАО «ДемирКыргызИнтернэшнлБанк».

В рамках анализа решается задача получения достоверной картины текущего финансового положения банка, существующих тенденций его изменения и прогноза на перспективу до 1 года, в том числе при возможном неблагоприятном изменении внешних условий.             Проведение эффективного анализа финансового состояния банка предполагает выполнение ряда условий. Ключевыми условиями являются достоверность и точность информации, используемой при анализе, а также его своевременность и завершенность. Отсутствие достоверных данных в свою очередь ведет к недооценке проблем банков, что может иметь опасные последствия для развития ситуации. Достоверность представляемых банками отчетов, а также адекватность оценки принимаемых ими на себя рисков должна проверяться как в процессе документарного надзора, так и в ходе инспекционных проверок, а результаты должны использоваться как важный источник информации при проведении анализа.           Анализ проводится с использованием программного комплекса "Анализ финансового состояния банка" и основан на:

1. Использовании системы показателей, характеризующих деятельность банка и виды принимаемых рисков с выявлением взаимосвязи между показателями.
2. Изучении факторов изменения этих показателей и величин принимаемых рисков.
3. Сравнении полученных показателей со средними показателями по группе однородных банков.

Система показателей сгруппирована в аналитические пакеты по следующим направлениям анализа: