Сущность, структура и принципы организации современной кредитной системы

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

«Уральский государственный экономический университет»

Институт непрерывного образования

Факультет переподготовки специалистов (2ВПО)

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине - финансовые рынки и банковское дело

 

 

Тема: Сущность, структура и принципы организации современной кредитной системы

 

 

Исполнитель: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

с

Введение……………………………………………………………………………………………..3

Глава 1. Теоретические основы организации современной кредитной системы….....................4

1. Сущность современной кредитной системы……………………. ………………..……...4
2. Особенности структуры кредитной системы РФ…………………………………………7

1.2.1.  Сущность и функции Центрального банка России……...………………………………  7

1.2.2. Сущность и организация деятельности банков…………………….…………...………..13

1.2.3. Особенности функционирования и роль небанковских кредитных организаций……..17

1.3.      Становление современной кредитной системы в России……………………………….21

1.4.      Принципы организации современной кредитной системы …………………….....……27

Глава 2. Современная кредитная система Российской Федерации……………...….……….....30

2.1.      Особенности кредитной системы России……………………...…………………….…..30

2.2.      Основные направления модернизации Российской банковской системы……...……..35

Заключение…………………………………………………………………………………………39

Список использованных источников……………………………………………………………..40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие, формирование деятельности кредитной системы. Ее укрепление является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящих перед нашей страной.

Выбранная тема является актуальной, т.к. в настоящее  время кредитная система РФ имеет  различные проблемы, такие как:

недостаточное кредитование - одна из серьезнейших проблем  отечественной экономики, возникающая  в результате крайне неравномерного распределения финансовых ресурсов по территории страны, в связи с  чем за пределами Центрального федерального округа и мегаполисов региональные предприятия и предприниматели сталкиваются с острейшим дефицитом средств;

высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут  к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции;

чрезмерно низкая капитализация банковского сектора. Недостаточность активов банка  и ВВП России и ряда др. государств;

продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов;

отсутствие  реальных условий для развития рынка  корпоративных ценных бумаг в  качестве основы для функционирования инвестиционных банков;

отсутствие  реальной законодательной базы для регламентации рынка специализированных небанковских институтов и др.

Все эти проблемы существенным образом тормозят развитие кредитной системы России на пути ее скорейшего приближения к состоянию  кредитных систем промышленно развитых стран и поэтому требуют скорейшего их решения.

Цель работы: рассмотреть теоретические аспекты организации кредитной системы России: ее сущность, структуру, принципы организации; проанализировать основные особенности современной кредитной системы России и перспективы ее развития.

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

1.1.  СУЩНОСТЬ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

 

В отечественной  науке и практике при описании денег и процесса организации  денежного обращения, банков и организации их деятельности, сущности кредита и регулирования долговых отношений широко используется понятие «система». Термин «кредитная система» также часто встречается в научной экономической литературе. Однако разные ученые вкладывают в него разный смысл при раскрытии сущности этой категории.

Следует выделить ряд исследователей, которые характеризуют  термин «кредитная система» в единстве определенной совокупности элементов, в число которых включаются как  особые элементы различные категории  и понятия – природа, роль, функции кредита и процента по кредиту; совокупность форм кредита и методов кредитования; система кредитных институтов; кредитная политика. Такую позицию занимают О. Лаврушин, И. Мамонова, В. Шенаев, Г. Панова, Л. Красавина, М. Абрамова, Н.Валенцева, В. Захаров, И. Левчук. Согласно концепции, обоснованной этими учеными, кредитная система может быть представлена в виде следующей структуры¹:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 – Структура кредитной системы России

 

Опираясь на представленную структуризацию кредитной системы, ученые выделяют в качестве базового блока кредитной системы кредит как специфическое отношение между кредитором и заемщиком, границы и законы движения кредита. Базовый (фундаментальный) блок признается определяющим действие всех других элементов. В то же время отмечается, что реализовать на практике специфические свойства кредита усилиями одной стороны невозможно. Только соблюдение законов и правил кредита двумя сторонами способно реализовать его сущность и назначение. Это означает, что не всякий экономический субъект может стать часть кредитной системы.

Отдельные коллективные работы следуют западным идеям –  не разделяют кредитную  и банковскую системы при описании особенностей функционирования финансовых систем, а «с помощью государственных кредитных учреждений осуществляется политика сбалансированного циркулирования финансовых средств».  Подчеркивают, что «кредитными учреждениями, прежде всего, выступают коммерческие банки, а также внебюджетные фонды, страховые организации». Такого мнения придерживаются А. Архипов, И. Погосов, С. Ильин, И. Караваева, Ю. Любимцев, Л. Нестеров².

Отечественные ученые до сих пор трактуют кредитную  систему в рамках марксистской традиции, связывая зарождение кредита (долговых отношений) исключительно с «появлением функции денег как средства платежа». На подобный подход указывает коллективный труд исследователей А.Казака, Д. Мацкуляка, А. Быстрякова, В. Голосова, В. Зарубина, А. Куликова, Ю. Любимцева, В.Мехрякова, Е. Пономаренко, А  Синягова, И. Суслова, Р. Чванова. В рассуждениях этих ученых денежная система «неразрывно связана с кредитно-банковской системой», а «понятие кредитной системы шире, чем банковской системы. В кредитную систему входят и небанковские кредитные организации»³. В итоге представляется следующая трактовка кредитной системы, которая представляет собой совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, практически реализуемых в повседневной деятельности финансово-кредитными институтами. Структура кредитной системы⁴ с точки зрения этих исследователей представлена на рис.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2 – Структура кредитной системы

Реализация  и организация функционального  компонента кредитной системы в  современном цивилизованном обществе возлагается на специализированные учреждения, которые образуют институциональный компонент кредитной системы. Как видим, основная масса составляющих институционального компонента кредитной системы формирует национальную банковскую систему. Таким образом, можно сказать, что понятие «кредитная система» более широкое и емкое, чем понятие «банковская система», так как последняя включает лишь совокупность специализированных институтов, действующих на кредитном рынке страны.

Таким образом, авторами различных направлений в той или иной степени подчеркивается, что кредитная система – это функционально-институциональная систем, включающая ряд составляющих, которые в свою очередь могут рассматриваться как ее элементы.

2. ОСОБЕННОСТИ СТРУКТУРЫ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1.   СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИИ

 

Прежде чем  охарактеризовать современную структуру  кредитной системы России, следует  отметить, что российское законодательство дает слишком узкую трактовку  кредитной организации. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом. Из этого определения следует, что российским законодательством кредитными организациями признаются лишь те, которые имеют лицензию Банка России на проведение банковских операций. Прочие организации, предоставляющие займы в различных формах и другие услуги, аналогичные кредитным (например, лизинговые, факторинговые и т.п.), но не имеющие лицензии Банка России на осуществление банковских операций, кредитными не считаются. Узость законодательной трактовки понятия «кредитная организация» проявляется и выделении конкретных видов кредитных организаций. Согласно закону «О банках и банковской деятельности» в РФ они могут быть двух видов – банки и небанковские кредитные организации.

Ядро всей кредитной  системы составляет банковская система. Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций                  

 

Рисунок 3 - Одноуровневая структура кредитно-банковской системы

Двухуровневая банковская система основана на связях между банками в двух плоскостях: по горизонтали и вертикали. По вертикали  возникают отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему органу низовых  звеньев системы.

Рисунок 4 - Двухуровневая структура кредитно-банковской системы

Кредитная система  государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных  аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система. Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны.

Банковская  система России — один из важнейших  элементов ее финансовой системы. Как  и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений.

Современная  кредитная система Российской Федерации состоит из следующих основных институциональных звеньев, или ярусов⁵, сформировавшихся еще в конце 1994 г.:

I.        Центральный банк

II.      Банковский сектор:

·        коммерческие банки

·        сберегательные банки 

·        ипотечные банки

III.     Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

·        страховые компании

·        инвестиционные фонды 

·        пенсионные фонды

·        финансово-строительные компании

·        благотворительные фонды и прочие

Специфичным участником кредитной системы является центральный  банк. Данная кредитная организация имеет особый статус, так как выражает интересы государства на кредитном рынке. Согласно Конституции РФ и закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», банк осуществляет свою деятельность независимо от федеральных органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоупраления.