Сущность, структура и принципы организации современной кредитной системы

Современная банковская система России является классической двухуровневой, построенной по европейской  модели. Специфика нашей страны заключается в том, что именно банки стали ведущей силой экономических преобразований, будучи самым развитым рыночным институтом российского народного хозяйства.

Основные принципы организации банковской системы  России  соответствуют общепринятым нормам и правилам, отражая некоторые национальные особенности. К этим принципам относятся¹⁹:

1. Принцип рыночной свободы, в соответствии с которым банковская деятельность должна осуществляться открыто, прозрачно с точки зрения общественного контроля. Открытость банковской системы означает:

• открытость и доступность информации обо всех участниках

кредитных отношений;

• законодательно прописанные процедуры учреждения банковских институтов, создания филиалов и иных подразделений, осуществления операций, прекращения деятельности в рамках банковской системы;
• широкое представительство разнообразных кредитно-банковских институтов и формирование равных отношений между ними.

2. Принцип подконтрольности и подзаконности банковской системы означает, что все процессы должны происходить под контролем общества. Выдвигаемые государством правовые требования должны соответствовать следующим основным параметрам:

• законодательная база должна быть адекватна действующим экономическим условиям и отражать устремления развития общества;
• отдельные правовые акты не должны противоречить друг другу;
• нормы права должны охватывать все вопросы банковской деятельности;
• объем и условия вмешательства государственных органов в деятельность независимых банковских институтов должны быть четко определены.

3. Принцип эффективной деятельности предполагает, что банковская система функционирует на условиях самоокупаемости и обеспечение средней рентабельности. Однако обеспечением собственной доходности действенность данного принципа не ограничивается. Кредитно-банковские институты призваны обслуживать нужды всего народно-хозяйственного комплекса. Данная деятельность должна осуществляться с учетом интересов и обеспечения доходности иных участников экономических отношений.

4. Принцип соответствия экономическим условиям означает, что банковская система должна максимально полно отражать нужды и потребности национальной экономики в банковском продукте. Для этого необходимо выполнение следующих условий:

• формирование в экономике кредитно-банковских учреждений различной функциональной направленности, структурной организации и т.п.;

• пропорциональное, логичное и экономически обоснованное  сочетание различных элементов банковской системы;
• восприятие приоритетов и направления развития общества при построении и реформировании банковской системы;
• адекватное использование в банковской деятельности новых банковских технологий;
• сочетаемость национальной банковской системы с банковскими системами иных стран и международными организациями.

5. Принцип постоянного совершенствования и саморазвития банковской системы отражает ее изменчивость. Современная банковская система является результатом длительного исторического развития кредитно-финансовых институтов - от разрозненных учреждений до целостной, управляемой структуры.

Следует  отметить, что опыт, наработанный многими поколениями банкиров, не пропал, а воплотился в деятельности современных банков в виде норм, правил, традиций. Банковская система развивается под влиянием меняющегося общества, но при этом она активно воздействует на общество, формируя круг лиц, причастных к банковским операциям. Можно с уверенностью сказать, что банковская система – это компонент современного общества, окружающий все его положительные и отрицательные аспекты.

Помимо принципов  организации банковской системы, необходимо выделить принципы организации кредитования, касающихся сущности кредита как основы функционального компонента  кредитной системы. Их соблюдение весьма существенно  для важнейших сторон деятельности банка: его ликвидности, доходности как кредитного института, безопасности и устойчивого развития. Поскольку экономисты по-разному трактуют сущность кредита, в вопросе о принципах кредитования также нет единства. Можно выделить принципы, которые принимаются большинством ученых: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер.

Возвратность  кредитования – это основная сущностная характеристика кредита. Кредит представляет собой возвратное движение ссуженной  стоимости. Именно возвратность отличает кредит от других экономических категорий.

Необходимой формой возвратности выступает срочность  кредита. Под срочностью кредита  подразумевается, что ссуженная стоимость будет возвращена не когда-нибудь, а в точно установленный срок.

Большинство экономистов  выделяют оба вышеназванных принципа кредитования²⁰. Однако некоторые исследователи²¹ считают, что срочность – это лишь техническая характеристика кредитного процесса, не влияющая на суть кредитных отношений.

Следующий принцип  кредитных отношений – платность  кредита. Он означает право кредитора  на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. Договором же устанавливаются и иные характеристики платы заемщика кредитору за право пользования его средствами.

Принцип обеспеченности кредита означает, что кредитор может потребовать гарантий исполнения заемщиком взятых на себя обязательств. В соответствии с действующей практикой совершения кредитных операций в Российской Федерации можно выделить основные формы вторичного обеспечения: заклад, залог, поручительство, гарантия, страхование случая невозврата кредита и т.д.

Принцип целевого использования кредита, как и  принцип обеспеченности, признается большинством отечественных специалистов. Этот принцип предусматривает, что кредит должен быть использован только на те цели, на которые испрашивается заемщиком. При осуществлении кредитования кредитор анализирует цели, на которые заемщик испрашивает средства, а также денежный поток, возникающий после реализации кредитуемого проекта. Законодательство России регламентирует право кредитора отказаться от дальнейшего кредитования заемщика в случае нарушения им принципа целевого использования кредита (ст. 821 ГК РФ).

Помимо названных  принципов кредитования, некоторые  исследователи выделяют принципы: дифференцированности²², аккумуляции и перераспределения ресурсов, кредитоспособности субъекта кредитных отношений²³ и др. Эти признаки не отражают  сущностных отличий кредита и представляют собой технические характеристики отдельных денежных потоков, формирующих данную экономическую категорию.

 

 

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1.  ОСОБЕННОСТИ  КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

В исследованиях  многих авторов рассмотрены различные  проблемы кредитной системы РФ, которые  требуют скорого дальнейшего  решения. Некоторые экономисты считают необходимым выделить следующие основные вопросы, которые накопились в настоящее время:

расширение  и диверсификация ресурсной базы банков;

явное преобладание банков, ограничено количество видов других кредитных организаций;

совершенствование банковского надзора и регулирования (нечеткость законодательного регулирования кредитных организаций, не включенных в банковскую систему, и отсутствии единых подходов к надзору за их деятельностью);

недостаточный уровень капитализации;

расширение кредитования экономики банками;

повышения качества работы российских банков;

реорганизация банковских бизнес-процессов;

трансформация структуры продуктов и услуг.

низком качестве управления в целом ряде кредитных  организаций, включая неэффективность систем управления рисками и внутреннего контроля,

слабом развитии современных банковских технологий. 

Так общее число действующих кредитных организаций в России за январь — декабрь сократилось на 14 — с 1 012 до 998. Из всех действующих кредитных организаций 931 — банки и 57 — небанковские кредитные организации.

Общее количество филиалов действующих российских кредитных  организаций в стране сократилось на 108 — с 2 926 до 2 818. Количество филиалов Сбербанка России, включенных в книгу государственной регистрации кредитных организаций, уменьшилось с 574 до 530. Число филиалов российских банков за рубежом составляло 6.

 Всего Банком  России или на основании его  решения уполномоченным регистрирующим  органом по состоянию на 1 января были зарегистрированы 1 146 кредитных организаций, в то время как на 1 ноября — 1 123. Из общего числа кредитных организаций, зарегистрированных на 1 ноября, 1 061 — банки и 62 — небанковские кредитные организации.

 У 135 кредитных организаций отозваны либо аннулированы лицензии на осуществление банковских операций, но они еще не исключены из книги государственной регистрации, поскольку ликвидация не завершена.

 Число действующих  кредитных организаций в России  со 100-процентным иностранным участием  сократилось с 80 до 78, а с более чем 50-процентной иностранной долей — увеличилась с 31 до 34. Общее число российских кредитных организаций с тем или иным иностранным участием за 4 месяца возросло с 220 до 227. Об этом свидетельствуют данные Центрального банка РФ²⁴.

Появился заметный слой кооперативных учреждений мелкого кредита, который насчитывает уже более 300 организаций. Однако их размер и ресурсы пока несопоставимы с коммерческими банками. В то же время создано значительное число других финансовых организаций, не входящих в кредитный сектор. Так, количество негосударственных пенсионных фондов (НПФ) составляет около 300, паевых инвестиционных фондов и компаний – около 30, страховых компаний – около 150. Эти организации все активнее конкурируют с банками и другими кредитными организациями за привлечение ресурсов, осваивают новые финансовые услуги, не являющиеся по форме банковскими, но аналогичные им по своему содержанию²⁵.

Кроме этого  можно отметить постоянное снижение количества кредитных организаций (с 1476 в 1999 г. до 998 в 2011 г.):

 

Таблица 1 - группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного    уставного         капитала

 

	1999	2001	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Число действующих кредитных  организаций - всего	1476	1311	1299	1253	1189	1136	1108	1058	998
в том числе по величине уставного капитала, млн. руб.
до 3	352	174	73	56	43	37	31	26	16
от 3 до 10	464	282	133	106	87	61	51	38	21
от 10 до 30	349	313	232	205	168	120	99	71	41
от 30 до 60	189	254	225	212	182	161	140	117	70
от 60 до 150	72	127	211	227	226	207	194	204	209
от 150 до 300	21	68	191	204	217	248	254	252	252
300 и выше	29	93	234	243	266	302	339	350	379