Сущность, структура и принципы организации современной кредитной системы

 

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития страны.

Первые упоминания, связанные с появлением кредитных учреждений, относятся к XVIII веку, периоду правления Екатерины II. В 1729 г. при монетных дворах Москвы и Санкт-Петербурга была организована Монетная контора. Именно с деятельностью этого учреждения связано начало организованного краткосрочного кредитования. Кредиты предоставлялись под залог золота и серебра, процентная ставка была 8 %. Но масштабы кредитования были незначительными, так как средства предоставлялись только лицам, приближенным к императорской фамилии. В 1733 г. деятельность данной организации была расширена. Предоставлялись кредиты большему кругу лиц, на срок до трех лет, под залог не только драгоценных металлов, но и движимого и недвижимого имущества.

Первые банки  появились в 1754 г. Несмотря на то, что  назывались они дворянский и купеческий банки, это были государственные  банки. Название определяло основное направление их деятельности. Дворянский банк соответственно кредитовал дворянство, купеческий – купечество.

Деятельность  первых кредитных учреждений была прекращена в 1762 г. Они были закрыты вследствие того, что краткосрочные кредиты своевременно не возвращались и переоформлялись в долгосрочные, а также был недостаточно качественным подход и к принимаемому обеспечению.

Кредитная система XIX века оставалась на докапиталистическом уровне развития. В России существовали следующие казенные кредитные учреждения, созданные в XVIII веке: сохранные казны, приказы общественного призрения, Государственный ассигнационный  и Государственный заемный банки. Несмотря на различия в создании и целях этих учреждении операции, ими выполняемые, имели фактически одинаковый характер. Пассивные операции заключались в приеме вкладов, а активные – в предоставлении ссуд под залог населенных имений. Имевшиеся банки находились в руках государства и призваны были в первую очередь оказывать поддержку феодально-крепостническим формам землевладения, облегчать условия предоставления ссуд помещикам. Кроме того, средства кредитных учреждений использовались для покрытия непредвиденных казенных расходов.

Для развития государственного коммерческого кредит требовались  большие капиталы и лучшая организация дела. И в 1817 г. по императорскому манифесту на базе Государственного ассигнационного  банка был учрежден Государственный коммерческий банк и совет государственных кредитных установлений. Учреждение Государственного коммерческого банка с основным капиталом в 30 млн. руб. было важным событием с точки зрения перспектив развития торгово-промышленного сектора России¹³. Устав предписывал банку совершение следующих операций: учет векселей, выдача ссуд под залог товаров, прием вкладов на хранение, прием вкладов для переводов по текущим счетам. Петербургская контора Государственного коммерческого банка открыла операции в январе 1818 г. Во главе банка стоял директорский корпус, половина которого назначалась правительством, а половина выбиралась из первой и второй гильдий петербургского купечества. Первым управляющим Государственного коммерческого банка стал граф А.И. Рибопьер.

Вслед за Петербургской, конторы Государственного коммерческого банка появились и в других крупных городах империи: летом 1818 г. законодательную силу получил проект создания Московской конторы Государственного коммерческого банка; в 1820 г. открытие контор состоялось уже в ряде портовых городов (Одесской, Архангельской, Рижской и др.).

В целом сеть контор Государственного коммерческого банка была небольшой, учитывая масштабы страны. Их распространение и рост, недостаточные темпы развития народного хозяйства, низкая покупательная способность населения, сдерживающая оборот денежных средств. Основное направление деятельности Государственного коммерческого банка при его создании мыслилось как содействие насыщению торгово-промышленного рынка страны оборотными средствами. На самом деле этот банк занимался поддержкой крепостного хозяйства в деревне, ссужая большую часть привлеченных средств через Государственный заемный банк помещикам, а не купцам и предпринимателям.

Видя неэффективность  банковских вкладов, имеющих характер депозитов до востребования, правительство  в 1859 г. создало комиссию для обсуждения вопросов реорганизации банковско-кредитной и денежной системы России. 31 мая 1860 г. был учрежден Государственный банк России. Первым управляющим Государственного банка России стал А.Л. Штиглиц. Именно с этого времени в России начинает активно действовать система организованных кредитов. Страна вступила в полосу проведения полноценной кредитно-денежной политики. Вплоть до 1917 г. Государственный банк России являлся центром финансовой системы, выполняя функции центрального и ведущего коммерческого банка России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5 - Схема казенных банков России в первой половине XIX в¹⁴.

 

В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена  национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка России был создан Народный банк. Начавшаяся в 1918г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния в те годы Народного банка с Наркомфином (министерством финансов). Единственным источником доходов в стране стала неконтролируемая эмиссия так называемых денежных знаков, что привело к обесцениванию денег, натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений.

В начале 20-х  годов в рамках новой экономической политики было предпринято восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная система. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью¹⁵.

Структура кредитной  системы СССР в 1925 г.

·        Государственный  банк

·        Банковский сектор:

• акционерные банки ( Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юговосточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);
• кооперативные банки (Всеуобанк, Украинбанк);
• коммунальные банки (Цекобанк и местные коммунальные банки);
• центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки

·        Специализированные и кредитно-финансовые учреждения:

• общества сельскохозяйственного кредита;
• общества взаимного кредита;
• сберегательные кассы

Структура кредитной  системы  была представлена тремя  ярусами и выражала  новые социально-экономические  отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов.

В последующие  годы кредитная система претерпела существенные изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов. Результатом проведения кредитной реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Кредитная система была превращена в одноярусную , или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Коммерческий кредит был заменен прямым кредитованием, и для его проведения впоследствии в нашей стране сложилась банковская система, состоящая из государственных банков.

Структура кредитной системы СССР

·        Государственный банк

·        Стройбанк

·        Банк для внешней торговли

·        Система сберегательных банков

·        Госстрах и Ингосстрах

В ходе реформы 1930-1932 гг. была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений - Промбанка, Сельхозбанка, Цекомбанка и Торгбанка, которые были ориентированы на обслуживание отдельных секторов экономики. Усилилась роль Госбанка. Кредит Госбанка стал целевым, срочным, возвратным, обеспеченным товарно-материальными ценностями, а кредитование заемщиков должно было производиться в соответствии с выполнением ими планов. В Госбанке были сосредоточены все операции по краткосрочному кредитованию, и этот банк был превращен в расчетный центр страны.

Значительная  реорганизация была проведена в 1959 - 1962 гг. В соответствии с Указом Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959 г. была проведена новая реорганизация  специальных банков. Были ликвидированы  Цекомбанк, Торгбанк и Сельхозбанк, Промбанку переданы операции, выполнявшиеся ранее Цекомбанком. Промбанк был переименован во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР, Госбанку были переданы функции Сельхозбанка. Перед Стройбанком была поставлена задача - добиваться усиления роли кредита и системы финансирования в повышении эффективности капитальных вложений, так как в конце 60-х гг. стало заметно проявляться снижение эффективности общественного производства.

Банковская  система в 60-70-е годы являлась жестко централизованной, так как Стройбанк СССР лишь по форме был независим от Госбанка СССР. Объемы кредитных вложений определялись только для сбалансирования планов развития с имеющимися бюджетными средствами. Госбанк СССР не только выполнял функции единого кредитного центра страны, но и осуществлял операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из бюджета. В результате ежегодно возрастали темпы инфляции, размеры которой скрывались от населения¹⁶.

В результате осуществленных преобразований сложилась государственная кредитная система СССР, включающая Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк, гострудсберкассы и ломбарды, которая просуществовала до перестройки народного хозяйства, начавшейся в середине 1980-х гг. Кредитная система СССР была представлена в основном банковскими учреждениями. Характер и структура кредитной системы СССР в целом соответствовали принципам централизованной плановой экономики. Кредитная система полностью была государственной и имела одноуровневую структуру, поскольку денежно-кредитное регулирование и кредитование предприятий и организаций проводились одним банком - Госбанком СССР¹⁷.

Необходимо  отметить, что длительное командно-административное функционирование кредитной системы  показало ее низкую эффективность. Большая часть кредитов предприятиями не возвращалась, и банки практически выполняли функцию не кредитования, а финансирования предприятий. Переход к рынку потребовал радикальных изменений в кредитной сфере.

Реформирование  государственной кредитной системы началось в рамках проведения радикальной экономической реформы 1987 г. Оно предусматривало изменение организационной структуры банковской системы, повышение роли банков в экономике и усиление их влияния на развитие народного хозяйства.

В результате реорганизации системы банков усилились их связи с народным хозяйством, повысилась роль кредита в инновационном процессе, улучшилась структура кредитных вложений. Однако принципиальных изменений в кредитной сфере не произошло (на самом деле они и не предполагались): сохранилось централизованное распределение ресурсов, не была ликвидирована монопольная структура банковской системы, поскольку сферы влияния между банками были распределены административным путем по ведомственному принципу, не были созданы условия для свободного перелива капитала и развития финансового рынка. Госбанк СССР, подчиняясь Правительству, оставался административным органом и не мог проводить самостоятельную денежно-кредитную политику.

К августу 1990 г. в стране действовало 202 коммерческих банка. Для этого периода характерен крайне либеральный подход к созданию новых банков. В 1990 - 1991 гг. процедура открытия банка в России практически ничем не отличалась от процедуры открытия кооператива.

Таким образом, были заложены основы двухуровневой банковской системы с присущей ей возможностью саморегулирования. Коммерческие банки сыграли позитивную роль в становлении и развитии экономической рыночной системы в стране, создании инновационной среды, ломающей традиционные структуры и открывающей путь к дальнейшим преобразованиям¹⁸.

Радикальные изменения, которые произошли в банковской системе, были закреплены в разработанном  на этом этапе специальном банковском законодательстве. Принятые Верховным  Советом РСФСР законы РСФСР 2 декабря 1990 г. № 394-1 "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и № 395-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР" стали законодательной основой новой банковской системы, базирующейся на рыночных принципах. В стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих ярусов:

Структура кредитной  системы Российской Федерации на конец 1992 г.

·        Центральный банк РФ

·        Банковская система

• коммерческие банки
• сберегательный банк РФ

·        Специализированные небанковские кредитные  институты:

• страховые компании

• инвестиционные  фонды

В настоящее  время действуют новые редакции этих законов - "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 12 апреля 1995 г. (в ред. от 10.01.03) [СЗ РФ. 2002. № 28. Ст.2790; 2003. № 2. Ст.157.] и "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996. Вступление их в действие стало итогом реформирования банковской системы страны в связи с переходом к экономической системе, основанной на рыночных принципах.

 

 

1.4. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

 

Рассмотрев  структуру современной кредитной  системы с точки зрения институционального и функционального компонентов, необходимо осветить основные принципы организации банковской системы России и принципы организации кредитования.