Шпаргалка по "Деньгам, кредитам, банкам"

1. дисконтный бизнес (скидка)
2. ссудный бизнес
3. охранный ( банковские ячейки)
4. бизнес с ценными бумагами
5. гарантийная деятельность банка
6. депозитный бизнес (комиссионные вознаграждения)
0. Операции по привлечению банковских ресурсов

Банки привлекают средства от других лиц 2-мя способами:

1. путем эмиссии ценных бумаг
2. путем открытия депозитных счетов

В составе эмитируемых  банком ценных бумаг различают: долговые и долевые ценные бумаги.

К эмиссии акций  банки прибегают в момент их создания уставного капитала. По законодательству первичная эмиссия акций банков производится только закрытым способом и уставный капитал банка состоит только из простых именных акций. Вторичная эмиссия может осуществляться как открытым, так и закрытым способом. При повторном выпуске целью эмиссии акций выступает увеличение уставного капитала.

Долговые ценные бумаги дают право банку привлекать денежные средства, которые не являются его собственностью: облигации, векселя, сертификаты.

Облигации бывают 2-ух видов: именные и на предъявителя

В проспекте  эмиссии указывается вид облигации, ее тип, срок погашения и начисление %.

Облигации бывают: купонные и бескупонные.

Купонная с  фиксированным доходом. Бескупонная  продается по цене ниже номинала, а скупается по номиналу.

При распределении  прибыли % по облигации выплачивается  раньше, чем дивиденды по привилегированным  акциям. Долговые ценные бумаги всегда имеют конечный срок погашения.

Векселя выпускаются  банком и оплачиваются тем лицом, которое его покупал. Порядок выкупа и хождение векселя на территории РФ регулируется законом о векселе и вексельном обращении. Банк имитирует простые и переводные векселя. Вексель как ценная бумага удостоверяет простые ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить при наступлении срока определенную сумму его владельцу.

Сертификат –  это свидетельство банка о  вкладе денежных средств, он удостоверяет право вкладчика (бенефициара) на получение  указанной суммы денег в определенное время. В зависимости от покупателя банковские сертификаты делятся на: депозитные (для юр лиц) и сберегательные (для физич лиц).

Сертификаты бывают: именные и на предъявителя. Сберегательные сертификаты передаются по наследству; депозитные правоприемщику. По депозитным сертификату осуществляется переуступка правотребования на вклад цессия (скрепляется печатями и подписями сторон).

Банки осуществляют.

Депозиты строятся на основе договора вклада, различают: сейфовый и открытый.

Сейфовый депозит  представляет собой предоставление сейфа своему владельцу для хранения там ценностей на условиях договора за вознаграждение.

Открытый представляет собой что клиент передает банку  деньги, ценные бумаги или другое имущество  на предъявителя, а банк обязуется  вернуть такую же сумму денег  или имущество или сумму денег равную стоимости имущества ( в России только денежные депозиты).

В зависимости  от сроков: депозиты до востребования  и срочные депозиты.

Кроме депозитных операций банки открывают предприятию  денежные счета, которые подразделяются на 3 группы:

1. счета собственных средств
2. счета заемных средств
3. счета по учету бюджетных ассигнований

Предприятию может  быть открыто любое количество расчетных  счетов в 1-ом или нескольких коммерческих банках. Предприятию может быть открыт временный или постоянный расчетный счет.

Временный расчетный  счет открывают производ.кооперативу  или хоз.обществом, т.к. по законодательству на момент регистрации этих предприятий  уставный капитал может быть частично оплачен. Для открытия временного расчетного счета в банк предоставляется заявление, копия учредительного договора и карточка с образцами подписей лиц, имеющих право распоряжаться средствами на счете и оттиском печати предприятия. Как только предприятие будет зарегистрировано и его уставный капитал будет полностью оплачен, ему откроют постоянный расчетный счет. В этом случае в банк предоставят следующие документы: заявление, документы подтверждающие законность образования предприятия, карточка с образцами подписей и справки, подтверждающие постановку на учет в органах ст-ни, налоговой инспекции, пенс. фонде и внебюджетных фондах.

Для наблюдения движения средств банк ежедневно  предоставляет предприятию выписку  с его расчетного счета.

Различают 3 вида очередности платеежй с расчетного счета:

1. при достаточности средств платежи осуществляются в календарной последовательности
2. при недостаточности средств на счете очередность платежей устанавливается законодательно. В 1 очередь выплачиваются платежи по причинению вреда жизни и здоровью гражданам и выплаты по элементам. Во 2 очередь плата гражданам, работающих по трудовым договорам, а также выходные пособия. В 3 очередь расчет по заработной плате. В 4 очередь платежи в бюджет. В 5 очередь все остальные платежи.
3. Внутри каждой очередности платежи выплачиваются в календарной последовательности, при банкротстве предприятия первые 2 очереди как предыдущие, 3 очередь выплачивают платежи по обязательствам обеспечен. Залогом имущества. 4 очередь  - заработная плата, 5 – бюджет, 6 – остальные платежи.

Расчетный счет может закрываться в следующих 3-х случаях:

1. при банкротстве предприятия расчетный счет закрывается и открывается счет предприятию – банкрота.
2. если предприятие не осуществляет платежи по расчетному счету в течение 3-х месяцев и не имеет задолженности в бюджет и небюджетные фонды.
3. если расчетный счет закрывается при ликвидации предприятия.

Валютный счет открывается на основании тех  же документов, что и расчетный  счет.

Валютные счета  открываются 2-ух видов:

1. транзитный
2. текущий

На транзитный счет зачисляется вся выручка  в валюте и % по нему не начисляются. Учет ведется как и валюте, и в рублях.

На текущий  расчетный счет зачисляются средства с транзитного счета. С текущего счета оплачиваются все платежи  в иностранной валюте и по нему начисляются %.

Операции по валютному счету такие же как  и по расчетному счету. Специальные счета в банках открываются в виде аккредитивов или чековых книжек.

Счета заемных  средств – открываются по учету  краткосрочных и долгосрочных ссуд. На основании кредиторского договора, предприятие предоставляет банку  заявление на открытие судно счета.

Особенностью  этих счетов является то, что по ним  осуществляется обязательно проверка целевого исполнения средств.

Бюджетный счет открывается автоматически при  предоставлении предприятием бюджетных  средств.

 

Вопрос № 23. Активные операции коммерческих банков и их характеристика.

Активные операции банка означают использование собственных  и привлеченных банковских ресурсов, с целью получения дохода.

Активы банка  представлены капитальными и текущими статьями.

К капитальным  статьям – это денежная наличность в кассах, векселях, краткосрочные и долгосрочные обязательства и инвестиции. Операции банка, связанные с движением этих активов называют активными. Их состав:

1. кредитные  операции

2. Учетно-ссудные  операции ( с векселями)

3. Операции, с вложением средств в ЦБ и в ценные бумаги др предприятий и банков

4. Финансирование  инвестиционных проектов

5. валютные операции

6. лизинговые

7. операции типа  РЕПО – соглашение об обратном  выкупе ценных бумаг, когда  банк продает ценные бумаги  с обязательством их выкупа через определенный срок по более высокой цене.

Разница в цене представляет собой плату банка  за предоставленный ему кредит. От активных операций банки получают большую  часть доходов: % по кредитам, положительная  курсовая разница, % по облигациям. Кроме активных операций банки осуществляют активно-пассивные операции, близкие к активным по доходности. Основной частью активно-пассивных операций выступают операции по осуществлению безналичных расчетов.

 

 

 

 

 

 

24. Агентские  операции коммерческих банков. Факторинг.

 

Агентские операции - это операции, которые осуществляются банком от имени, по поручению и за счет клиента.

Они включают в  себя:

1.операции по  продаже;

2.переводные  операции (по осуществлению безналичных  расчетов);

3.торгово-посреднические операции;

4.доверительные  (трастовые);

5.операции по  предоставлению клиентам юридических  и др.услуг.

Факторинг- это операции по переуступки права требования неоплаченных счетов факторинговой компанией или банком на условии коммерческого кредита.

Факторинговая деятельность регулируется ст.43 ГК «Финансирование под уступку денежных требований»

Различают открытый и закрытый факторинг. Открытый- это такой вид переуступкитребований при котором плательщик уведомлен о том, что поставщик переуступает требование фактору. Закрытый(конфиденциальный)- это когда покупатель не осведомлен о том, что требование переуступлено, причем должник ведет расчеты с поставщиком, а поставщик должен перечислить соответствующую часть суммы факторинговой компании для погашения коммерческого кредита.

С т.зр. поступления  средств различают:

А)факторинг  с полной оплатой

Б) факторинг  с частичной оплатой

С т.зр.местонахождения  участников сделки:

А) внутренний

Б) внешний

С т.зр. возмещения факторинговой компанией уплаченной суммы:

А) факторинг с правом регресса, когда поставщику может быть предъявлено обратное требование на возврат ранее выданных сумм

Б) факторинг  без права регресса, т.е. такое  требование не может быть предъявлено.

К факторингу прибегают  мелкие и средние предприятия  имеющие временные финансовые трудности и не имеющие возможность получить кредит.

К факторингу не принимаются:

-предприятия,  выпускаемые узкоспециализированную  или нестандартную продукцию;

-предприятия,  реализующие продукцию физическим  лицам;

-предприятия, имеющие  большое количество дебеторов с незначительной суммой долга по каждому из них.

Факторинговое обслуживание осуществляется на основе договора который  заключается на срок до 1года.

Плата за факторинг включае  в себя:1. % за банковский кредит; 2.плату  за обслуживание факторинговой компанией; 3. премию за риск.

 

 

25. Корреспондетские  отношения между банками.

 

До 90х г. XXв. Межбанковские расчеты осуществлялись через корреспонденские счета, которые открывались в гос-ом банке СССР, т.е. все банки были связаны между собой внутрибанковскими расчетами по межфилиальному обороту. С 91го г. введено понятие корреспондетские отношения, позволившие обособить ресурсы каждого банка.

Корресп-е отношения- это договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения банковских операций.

Предметом корресп-х отношений  выступают 2вида операций:

1. Операции по обслуживанию клиентов;
2. Межбанковские расчеты.

Корреспондетские  отношения сопровождаются открытием  счета. Корреспондетский счет- это счет одного банка открываемый в другом банке на котором отражаются платежи проведенные вторым банком по поручению первого банка на основе заключенного между ними договора.

Банки открывают следующие  счета:

1.НОСТРО (ваш  счет в моем банке)- это текущий  счет на имя коммерческого  банка у банка-корреспондента, отраженный  в активе баланса первого.

2.ЛОРО (мой счет  в вашем банке).

Счет ЛОРО и  НОСТРО являются обратными друг другу.

 

 

 

 

Вопрос 26. Роль Ц.Б, в осуществлении денежно-кредитной политики государства.

Ц. Б воздействует на кредитные инструменты и создает  условия для их функционирования.

Денежно-кредитная  политика – политика воздействия  на количество денег в обращении  путём обеспечения стабильности, цен и роста реального объёма производства. Через Ц.Б, государство регулирует Д-КП инструментами:

1 Через учетную  ставку Ц.Б.

2 Операции на  открытом рынке

3 Через изменение  нормы обязательных резервов  для банковских и др финансово-кредитных  организаций.

Дисконтная  и залоговая политика Ц,Б. Она заключается в том, что методом изменений условий рефинансирования комме-их банков влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов.

Политика  обязательных резервов. Требование минимальных резервов появились как гарантия по вкладам клиентов. Поддерживая ликвидность банков. Ц,Б, выполняет задачу « кредитора последней инстанции». Минимальные резервы выполняют двоякую роль:  служат текущему регулированию ликвидности на денежном рынке и одновременно играют роль тормоза эмиссии кредитных денег коммер-ми банками.

Политика  открытого рынка. Такая политика представляет собой выполнение операций по покупке или продаже твердопроцентных ценных бумаг Ц.Б, за свой счет на открытом рынке. К цен-м бумагам относятся: казначейские векселя, безпроцентные казначейские обязательства, облигации государственного займа. Промышленные облигации.