Шпаргалка по "Деньгам, кредитам, банкам"

В)кредитная  экспансия

На инфляцию издержек влияют следующие факторы:

А)снижение темпов роста и производительности труда

Б)увеличение сферы  услуг в обществе

В)падение сферы  производства

2 источника инфляции%

-увеличение  з/п

- увеличение  цен на сырье и энергоносители

Таким образом, инфляция, вызванная увеличением з/п – это разновидность инфляции издержек

Инфляция, вызванная  нарушением механизмапредложения также  является разновидностью инфляции издержек.

Инфляция, вызванная  ростом издержек порождает:

1.разрушение  экономических отношений

2. спад производства

3. безработицу

4. падение покупательной  способности населения

5. деньги теряют  свою ценность и перестают  выполнять свои функции как  меры стоимости и средства  платежа

В международной  практике различают 3 вида инфляции в  зависимости от темпов роста цен:

1)ползучая(5-10% в  год)

2)галопирующая(10-50% в год)

3)гипреинфляция(свыше  100 % в год)

Кроме того различают  открытую инфляцию, которая происходит за счет продолжительного несдерживаемого  роста цен и подавленную (скрытую) инфляцию.

Оценка инфляции.

Для достижения заданного уровня инфляции государство  задерживает платежи по оплате труда  бюджету, а также задерживает  финансирование отраслей.

Для оценки инфляции используется индекс цен:

Индекс цен = цена потребителькой корзины в отчетном году/цена потребительской корзины в базисном году

Под индексом цен  понимается такой экономический  показатель, который характеризует  в относительном виже изменение  цен за определенный период.

Дефлятор –  это коэффициент использования  для пересчета экономических показателей исчисленных в денежной форме выраженной с целью приведения их к уровню цен предыдущего периода.

С точки зрения экономической теории выделяют 3 основные силы, приводящие к инфляции:

1. государственная  монополия на эмиссию бумажных  денег

2.профсоюзы

3.монополия крупных  фирм и определение ими уровня  издержек и цен.

Инфляционное  ожидание – это предполагаемый уровень  инфляции, на котором продавцы и  потребители строят свою денежно-финансовую и ценовую политику, определяющая уровень доходов и цен, прибыли и рентабельности.

Инфляционная  спираль – это процесс взаимозависимого роста цен и з/п, при кот. Рост цен неизменно ведет к повышению  з/п, а повышение з/п ведет к  росту цен.

Социально-экономические  последствия инфляции:

1)перераспределение  доходов между различными регионами, предприятиями и слоями населения.

2)обесценение  денег, накопленные населением

3)постоянно уплачиваемый  инфляционный налог

4)неравномерный  рост цен

Меры борьбы с инфляцией:

-антиинфляционная  политика государства, включаемая  комплекс мер по государственному регулированию экономики

-денежные реформы 

Вопрос №9 Денежные счета предприятий в банке

Налично-денежный расчет – это расчет с применением наличных денег. Наличные деньги используются при оплате гражданами коммунальных услуг, плате ими налогов, страховых взносов и др.

Безналично-денежный расчет — это расчет совершаемый без применения наличных денег. Безналичный расчет осуществляется посредством списания денежных средств со счетов одного субъекта хозяйствования и зачисления их на счет другого. На долю безналичных расчетов приходится около 80% всех расчетов и платежей. Безналичные расчеты используются в расчетах юридических лиц.

Выбор банка  осуществляется каждым субъектом хозяйствования самостоятельно.

Требования, которые  предприятие обычно предъявляет к обслуживающему банку, предполагают

1) надежность  банка

2) наличие корреспондентских  счетов в других банках

3) знание банком  особенностей бизнеса предприятия,  отрасли, в которой оно функционирует

4) способность  давать полезные деловые рекомендации

5) закрепление  за предприятием постоянного  банковского служащего

6) удобное месторасположение  банка

7) стремление  банка к совершенствованию обслуживания

широкий спектр банковских услуг. Открытие счета предприятия  в банке — это  обязательное условие использования на практике безналичных расчетов.

Расчетный (текущий) счет — это счет для хранения денежных средств владельца, зачисления денежных поступлений в адрес владельца счета и осуществлению его собственных расчетов.

Контокоррентный счет — единый дебетово-кредитовый текущий счет, представляет собой сочетание текущего (расчетного) счета клиента банка со ссудным счетом, посредством которого обеспечивается использование собственных и заемных средств при осуществлении расчетов по всем видам платежей.

Благотворительный счет — счет целевого характера, открываемый в банке юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и иными гражданами для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований с целью проведения благотворительных акций.

Временный счет — счет, открываемый строящемуся предприятию на срок до полного пуска предприятия в эксплуатацию; для формирования уставного фонда создаваемого акционерного общества, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью.

Корреспондентский счет — счет, открываемый одним банком другому банку, на котором отражаются операции, производимые одним банком по поручению и за счет другого банка на основании межбанковского корреспондентского соглашения.

ДЕПОЗИТНЫЙ СЧЕТ ДЕНЕЖНОГО РЫНКА — счет, открываемый банками и сберегательными учреждениями в ответ на конкуренцию со стороны акций инвестиционных фондов. По такому счету банки и сберегательные учреждения выплачивают более высокий процент, чем по текущим счетам.

Валютный  счет - банковский счет, на котором находится иностранная валюта физических и юридических лиц, государственных учреждений. По средствам валютных счетов банками начисляются проценты в тех валютах, в которых они имеют доходы от размещения средств на международном валютном рынке.

 

 

Вопрос №10 вопрос. Принципы организации  безналичных расчетов.

Система безналичных  расчетов представляет собой совокупность принципов организации расчетов и предъявления к ним требований, а также форм и способов расчетов. Безналичные расчеты строятся на принципах: 1. Все безналичные расчеты проводятся только через учредителей банка. 2. Платежи осуществляются при наличии средств на счетах клиента или права у него на кредит. 3. Необходимо согласие плательщика на списание средств с его счета ( акцепт достигается путем выписки плательщиком  платежных документов либо путем акцепта документов, выписанных получателями средств) Организация безналичного расчета должна соответствовать следующим требованиям: 1 Способствует кругообороту средств и реализации продукции. 2. Плательщики несут ответственность за осуществление платежей в указанные сроки. 3. Обеспечивать своевременность расчетов. 4. Безналичные расчеты должны давать возможность осуществлять контроль за соблюдением условий договора и выполнением обязательств сторон.

 

 

 

Вопрос № 11 вопрос. Характеристика расчетов платежными поручениями.

Расч. Платеж. Поручения- это наиболее распространенная форма  расчетов. С её помощью также производятся расчеты плановыми платежами. Платежные поручения-это платежный документ, в который предприятие дает приказ, обслуживающий банк по перечислению указанной суммы со своего счета на счет другого предприятия вэтом же или другом отделении банка. Платежными поручениями обслуживают след виды платежей: 1. По товарным операциям. 2. По нетоварным операцим. 3. Расчеты осуществляемые в порядке предварительной оплаты. Документооборот при расчетах платежными поручениями: 1. Плательщик выписывает в 2х или 3х экземплярах платежное поручение и передает его в свой банк. 2. Банк плательщика со своей отметкой передает платежное поручение в расчетно-кассовый центр, где ему открыт корреспондентский счет. 3. Расчетно-кассовый центр(РКЦ) снимает деньги с корреспондентского счета банка плательщика и зачисляет их на корреспондентский счет банка поставщика. 4. РКЦ передает по 2 экземпляра платежных поручений в банк плательщика и в банк поставщика со своей отметкой. 5. Банк плательщика снимает деньги со счета плательщика, а банк поставщика зачисляет деньги на счет поставщика. 6. Банк плательщика сообщает плательщику о том, что с его счета деньги сняты, а банк поставщика сообщает поставщику о том, что на его счет деньги зачислены. 7. Отгрузка товара. Отрицательные моменты: При использовании предварительной оплаты ущемляются права плательщика, так как уже оплаченный товар  м.б. поставлен не вовремя. При отгрузке товаров без. Расчетов повышается, но ущемляются права поставщика, так как он попадает в финансовую зависимость от плательщика. Положительные моменты: Деньги не покидают сферу обращения и не извлекаются из оборота поставщика и плетельщика путем зачисления их на отдельный счет.

 

Вопрос  № 12. Характеристика расчетов платежными поручениями.

Расчеты платежными поручениями – наиболее распространенная форма расчетов. С её помощью производятся расчеты плановыми платежами.

Платежное поручение  – это документ, в котором предприятие  дает приказ обслуживающему банку по перечислению указанной суммы со своего счета на счет другого предприятия  в этом же или в другом отделении  банка.

Платежными поручениями обслуживают следующие виды платежей:

1)По товарным  операциям;

2)По нетоварным  операциям (погашение задолженности  перед финансово-кредитной системой, услуги, коммунальные платежи);

3)В порядке  предварительной оплаты.

Документооборот при расчетах платежными поручениями:

 

 

1)Плательщик  выписывает в 2-3 экземплярах платежное  поручение и передает его в  свой банк;

2)Банк плательщика  со своей отметкой передает  платежные поручения в РКЦ,  где ему открыт корреспондентский  счет;

3)РКЦ снимает  деньги с корреспондентского счета банка плательщика и зачисляет их на корреспондентский счет банка поставщика;

4)РКЦ передает  по 2 экземпляра платежных поручений  в банк плательщика и банк  поставщика со своей отметкой;

5)Банк плательщика  снимает деньги со счета плательщика, а банк поставщика зачисляет деньги на счет поставщика;

6)Банк плательщика  сообщает плательщику о том,  что с его счета сняты деньги, а банк поставщика сообщает  поставщику о том, что на  его счет деньги зачислены;

7)Отгрузка товара.

Недостатки:

1)При использовании предварительной оплаты ущемляются права плательщика, так как уже оплаченный товар может быть поставлен не вовремя;

2)При отгрузке  товаров скорость расчетов увеличивается,  но ущемляются права поставщика, так как он попадает в финансовую  зависимость от плательщика.

Плюсы:

1)Деньги не  покидают сферу обращения и  не отвлекаются из оборота  поставщика и плательщика путем  зачисления их на отдельный  счет.

 

 

 

 

Вопрос  № 13. Характеристика расчетов аккредитивами.

Аккредитив — это форма проведения безналичных расчетов, при которой банк, действуя по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями, обязуется произвести платежи получателю денежных средств. Банк, выставивший аккредитив, т.е. банк плательщика, именуется банком-эмитентом. Если расчеты по аккредитиву осуществляет банк, обслуживающий получателя денежных средств, то он называется исполняющим банком. Аккредитив является самой сложной и дорогой для клиента формой безналичных расчетов. Поэтому расчеты ими в нашей стране производятся крайне редко и используются чаще всего при осуществлении внешнеэкономической деятельности.

В соответствии с российским законодательством  могут открываться следующие  виды аккредитивов:

— покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные);

— отзывные или  безотзывные.

Покрытым (депонированным) аккредитивом считается аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива (со счета плательщика или в виде предоставленного ему кредита) в распоряжение банка-получателя денежных средств (исполняющего банка), который и должен проводить расчеты в соответствии с условиями аккредитива.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив представляет собой аккредитив, при котором исполняющему банку предоставляется право списать сумму аккредитива с открытого у него корреспондентского счета банка-эмитента.

Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного уведомления и согласия получателя денежных средств. Если в аккредитиве не указано, к какому виду он относится, то он является отзывным. Исполняющий банк обязан осуществлять платежи и иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не было получено уведомление об изменении условий аккредитива или о его аннулировании.

Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия получателя денежных средств по нему.

Порядок проведения расчетов по покрытому аккредитиву

 

1. Плательщик  и получатель денежных средств  заключают между собой договор  (купли-продажи или оказания услуг), расчеты по которому предусматриваются в форме аккредитива.

2. Плательщик  предоставляет в обслуживающий  его банк (банк-эмитент) заявление  об открытии аккредитива, на  основании которого банк-эмитент  списывает денежные средства, составляющие  сумму аккредитива, со счета плательщика.

3. Банк-эмитент  передает исполняющему банку  экземпляр заявления об открытии  аккредитива и переводит ему  сумму аккредитива.

4. Исполняющий  банк извещает получателя денежных  средств об открытии аккредитива  в его пользу.

5. Получатель исполняет свои обязательства перед плательщиком по договору, указанному в пункте 1, т.е. осуществляет поставку товаров или иных ценностей или оказывает услуги.

6. Плательщик  передает получателю документы,  указанные в условиях раскрытия  аккредитива.

7. Получатель  передает эти документы в исполняющий  банк, который проверяет их полноту  и правильность оформления.