Разработка бизнес - плана организации производства бумаги газетной марки А

Федеральное агентство  по образованию Российской Федерации

ГОУ СПО «Сыктывкарский целлюлозно-бумажный техникум»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

По дисциплине: «Экономика организации (предприятия)»

 

 

Тема: «Разработка бизнес - плана организации производства бумаги газетной марки А».

 

 

 

 

 

Выполнил студент

Клёц Роман Вильгельмович

Группы ЦБ-41с

Специальности 2603

Дневное отделение

 

Проверил преподаватель

Юранёва Татьяна Анатольевна

Работа защищена ____________

Дата _______________________

Оценка _____________________

 

 

 

   

     Сыктывкар 2007

Содержание

 

 
Введение

         

Курсовая работа выполняется  для закрепления теоретических  знаний по дисциплине «Экономика организации (предприятия)». Целью выполнения курсового проекта является построение бизнес-плана организации нового производства на условном целлюлозно-бумажном предприятии.

 

   В рамках выполнения курсового проекта бизнес-план выполняет следующие задачи:

• выбор направления развития бизнеса (ассортимент, качество, конкурентоспособность продукции, тип предприятия – бумажная или картонная фабрика, целлюлозный или древмасный - завод намечаемые объёмы продаж, организационно-правовая форма предприятия и т. д.);
• определение производственного потенциала предприятия в соответствии с техническими характеристиками оборудования;
• прогнозирование суммы инвестиций и источников финансирования проекта организации нового производства;
• планирование потребности в сырье, химикатах, одежде машин, энергоресурсах под производственную программу;
• планирование эксплуатационных затрат, в том числе затрат на материальные ресурсы, затрат на оплату труда работников предприятия и отчислений на социальные нужды, накладных расходов;
• определение границ безубыточности деятельности предприятия;
• оценка эффективности инвестиционного проекта.

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Исходные данные

 

1. Ассортимент продукции: бумага газетная марки А.

2. Масса 1м² бумаги, г. – 45.

3. Отпускная цена (без НДС), руб./т, (Ц) – 16500

4. Срок строительства – 3 года

5. Удельные капитальные вложения, руб./т. – 15000

6. Расчетные данные  курсового проекта по дисциплине «Технология и организация переработки древесины».

7. Статистические и отчетные показатели базового предприятия. 
                                      1. Содержание бизнес-плана

Бизнес-план - это документ планового характера, определяющий цели нового вида деятельности в области предпринимательства и бизнеса, предпринимательского менеджмента и на основе анализа всех появляющихся при этом проблем, намечающих пути и способы достижения поставленных целей. Такие  документы в практике  рыночных отношений используются предприятиями всех типов форм собственности и размеров.

 

 Разделы бизнес-плана:  производственный план; производственные  мощности.

 

Все показатели делятся на 4 группы:                                                     Показатели по производству продукции. Производственная мощность предприятия.

Количественное выражение  производственной мощности отражает то количество продукции, которое может быть произведено в течении определённого периода времени при наиболее эффективном использовании всех средств производства. За единицу времени могут быть приняты: час, смена, сутки, месяц, квартал, год.

Часовую, сменную и  суточную мощность чаще называют производительностью оборудования.

 

                                         М=Т_эф./Т_н., где

 

Т_эф. – время эффективной работы оборудования на данный период времени;

Т_н. – трудоёмкость единицы продукции, т.е. время необходимое для выработки единицы продукции на данном оборудовании.

 

                                          М=Q_час*Т_эф., где

 

Q_час – часовая производительность оборудования.

 

Основными показателями, характеризующими производственную программу  являются количественные (объёмные) показатели:

 

1. Объём реализации
2. Объём товарной продукции
3. Объём валовой продукции

Эти показатели могут  быть натуральными и стеймостными.

 

 

 

2. Бизнес-план организации производства бумаги офсетной №2

 

2.1. Характеристика сферы деятельности предприятия

   Маркетинговые исследования рынка бумаги показали, что наличие потребности в бумаге газетной марки А составляет 1423125 т/год. Учитывая возможность обеспечения бумажного производства покупными полуфабрикатами от строящегося на территории республики Коми целлюлозного комбината, принято решение о строительстве бумажной фабрики на территории прилегающей к данному предприятию. Бумажная фабрика будет состоять из трёх подразделений:

- размольно-подготовительный отдел;

- бумагоделательная машина (БДМ);

- отделочно-упаковочный участок;

  Энергоснабжение планируется от действующей ТЭЦ .

  Планируется выпуск  бумаги мешочной со следующими  качественными характеристиками.

 

 

Характеристика бумагоделательной машины:

- средняя скорость БДМ – 750 м/мин;

- обрезная ширина полотна на накате, м, (В) – 6,72 м;

- холостой ход, %, (П_хх) – 4%;

- оборотный брак %, (П_об) – 2%.

- время эффективной  работы в год, дни – 345

 

Юридический статус и  организационно-правовая форма предприятия

 

Проектируемое предприятие «ОБЩАК» является Закрытым Акционерным Обществом. Учредителями предприятия являются:

- Клёц Роман Вильгельмович – 55%;

- Юранёва Татьяна Анатольевна - 15%;

- Лютоев Станислав  Николаевич - 15%;

- Шадрин Константин  Эдуардович - 15%;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Капительные вложения и источники финансирования

Общая величина капитальных вложений (К), определяется умножением удельных капитальных вложений на проектируемый объем производства:

 

K = K_уд ∙ Q_пр руб., где

K_уд – удельные капитальные вложения, руб./т

К = 15*86250 = 1293750 тыс. руб.

     Для распределения капитальных вложений по их составным частям воспользуемся среднеотраслевыми нормативами.

 

                    Таблица 1

 

Укрупнённая стоимость  работ по строительству бумажной фабрики.

 

Наименование позиций	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес в общей структуре, %
1	2	3
1. Оборудование	905625	70
2. Строительно-монтажные работы	90562,5	7
Итого прямые инвестиции:	996187,5	77
3. Косвенные инвестиции	168187,5	13
Итого капитальные затраты:	1164375	90
4. Оборотный капитал	129375	10
Всего инвестиций:	1293750	100

 

 

  При продолжительности строительства 3 года суммы инвестиций по годам освоения распределятся следующим образом:

 

                                                                                                                                      Таблица 2 Сумма инвестиций по годам освоения проекта

 

Наименование позиций	Общая стоимость, тыс. руб.	t0	t1	t2
1	2	3	4	5
Капитальные затраты	1164375	388125	388125	388125
Оборотный капитал	129375	-	-	129375
Всего инвестиций:	1293750	388125	388125	517500

 

Источники финансирования:

Финансирование потребностей в оборотном капитале осуществляется за счет авансов потребителей продукции, поэтому реальные инвестиции соответствуют капитальным затратам. Средств инвесторов определены в размере 78% и составляют 908212,5 тыс.руб.; Кредиты банка составляют остальную сумму инвестиции, т.е. 256162,5.

Кредиты банка взяты на следующих условиях:

Процентная ставка – 11% годовых, срок погашения кредита – 3 года, условия погашения равномерными выплатами процентов и сумм погашения кредита.

Размер равномерных  выплат (Р_рв) рассчитывается по формуле:

 

тыс. руб., где

К_ст – процентная ставка кредита (0,11)

К_кр - сумма кредита

т – срок погашения кредита

 

Р_рв = тыс. руб.

 

 

Таблица 3

 

Выплаты по кредиту.

 

Наименование позиций	t1	t2	t3	t4
1	2	3	4	5
Получение кредита, тыс. руб.	256162,5	-	-	-
Сумма равномерных выплат, тыс. руб.	-	107047	107047	107047
Задолженность на конец года, тыс. руб.	256162,5	177294	89749	-
Процент за пользованием кредита, тыс. руб.	-	28178	19502	17298
Погашение кредита, тыс. руб.	-	78869	87545	89749

 

2.3. Оценка эксплуатационных затрат

2.3.1. Затраты на материальные ресурсы

 

Потребности в волокнистых полуфабрикатах и химикатах определяется на основании удельных норм их расхода, принятых по данным курсового проекта по основной дисциплине. Удельные нормы энергоресурсов приняты по справочнику Бумажника том 2.

Таблица 4

 

Расчет потребности  в сырье и материалах

 

Наименование позиций	Объём производства бумаги, т.	Удельная норма расхода, т	Годовая потребность, т
1	2	3	4
СФИ небеленая целлюлоза по ГОСТ 3914 - 74	86250	0,22	18975
Канифоль (каниф. клей)	-----------------	------------------	--------------------
Сернокислый алюминий (раствор глинозема)	-----------------	------------------	--------------------
Сода (каустик)	-----------------	------------------	--------------------
Бумага оберточная	86250	0,02	1725
ХТММ	86250	0,66		56925
Каолин	86250	0,166		14317,5

Таблица 5

 

Расчет потребности  в энергоресурсах

 

Наименование потребности	Вода, м3		Электроэнергия, тыс. кВтч		Тепло, Гкал
	Норма	Всего	Норма	Всего	Норма	Всего
1	2	3	4	5	6	7
1)Потребность на производство  бумаги	0,07	6037	0,48	41400	1,7	146625
2)Прочие производственные нужды	3%	181	10%	414	5%	7331
Итого расходов на производственные нужды	-	6218	-	41814	-	153956
3)Потери в сетях	1%	62	3%	1254	4%	6158
ИТОГО	-	6280	-	43068	-	160114