Бизнес – план по снижению затрат на производство продукции

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т. п.). Мерой их снижения служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

Общий план рисков проекта рассмотрен в таблице 3.6.1. Вероятность наступления срыва проекта 16,5%.

Оценка рисков производилась на основании анализа положения дел в отрасли, финансового окружения и  производственного потенциала Литейного завода ОАО «КАМАЗ».

Таблица 3.6.1 – Общий план рисков проекта 

Вид риска	Вес риска	Средняя вероятность риска %	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта
Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции	0,05	30	0,015
Несвоевременное выполнение заказа	0,05	20	0,01
Недобросовестность поставщика	0,05	10	0,005
Неустойчивость спроса	0,05	5	0,0025
Появление альтернативного продукта	0,05	0	0
Снижение цен конкурентами	0,05	10	0,005
Увеличение производства у конкурентов	0,05	10	0,005
Рост налогов	0,05	15	0,0075
Неплатежеспособность заказчика	0,05	15	0,0075
Рост цен на сырье, материалы, перевозки	0,05	20	0,01
Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернатив	0,05	70	0,035
Недостаток оборотных средств	0,05	20	0,01
Трудности с набором квалифицированной рабочей силы	0,05	10	0,005
Угроза забастовки	0,05	5	0,0025
Отношение местных властей	0,05	5	0,0025
Недостаточный уровень заработной платы	0,05	10	0,005
Изношенность оборудования	0,05	60	0,03
Нестабильность качества сырья	0,05	15	0,0075
ИТОГО			0,165

 

Определение вероятности возникновения риска предполагало проведение исследований на предмет определения степени вероятности возникновения того или иного специфического риска в процессе выполнения проекта по снижению затрат на производство Литейного завода ОАО «КАМАЗ». При оценке воздействия риска определялся потенциальный эффект, который он может оказать на цель проекта, включая негативные воздействия для угроз и позитивные воздействия для благоприятных возможностей.

Вероятность и воздействие оценивалось для каждого идентифицированного риска. Оценка рисков производилась на основании результатов опросов специалистов, вовлеченными в процесс снижения затрат на производство Литейного завода ОАО «КАМАЗ».

 

Выводы по третьей главе

Представленный в третьей главе бизнес-план характеризуется следующим:

Общая стоимость проекта - 6,7 млн. рублей.

Общий объем инвестиций: 2777110 рублей:

- собственный  капитал: 1666266 рублей;

- заемный  капитал: 1110844  рублей - источником  получения средств будет кредит  под 17% в год на 2 года.

Финансово-экономическая целесообразность проекта характеризуется следующими показателями:

- чистый доход –12294778,52 руб.;

- чистый дисконтированный доход – 6346406,51 руб.;

- индекс доходности –3,28;

- внутренняя норма доходности –1,717;

- срок окупаемости –0,55;

- дисконтированный срок окупаемости –0,72.

На основании данных показателей можно сделать следующие выводы:

1. Чистая текущая  стоимость, характеризующая размер  дохода от проекта, больше 0. Следовательно, вложения эффективны.

2. Индекс рентабельности  больше 1, т.е. проект эффективен.

3. Внутренняя  норма доходности больше d = 0. Значит, вложение инвестиций в проект эффективно.

Таким образом, внедрение проекта характеризуется как прибыльное.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Разработка организационно - экономического механизма реализации проекта развития Литейного завода ОАО «КАМАЗ»

 

         4.1 Участники проекта и нормативные документы регламентирующие    взаимодействие участников проекта

 

Инициатором проекта является Литейный завод ОАО «КАМАЗ».

Потребителями являются:

1)  заводы-обработчики  ОАО «КАМАЗ». Объем этого рынка  жестко связан с объемами производства  автомобилей и внутрикомплексных  услуг.

2) потребители России и  СНГ. Традиционные заказчики - автомобильные и автоагрегатные заводы, нефте и газодобывающие, сельскохозяйственные предприятия, а также многочисленные юридические лица малого и среднего предпринимательства, охватывающего различные области деятельности.

Для реализации проекта создается команда проекта в рамках проектной структуры (таблица 4.1.1).

 

Таблица 4.1.1 – Состав команды проекта по снижению себестоимости

Тема	Состав группы	Ответственные по группе	Ответственные от руководства
Миссия, персонал	Кривилева Н.Р. Исхаков И.М. Сахибуллин Р.А.	Сахибуллин Р.А.	Свиридов И.Н.
Маркетинг, продажи, продвижение	Ельцов П.Р. Сабирзянова Л.И.	Сабирзянова Л.И.	Самитова Л.Р.
Развитие мощностей	Николаев Р.П. Каримов И.Р. Султанов М.Ф.	Николаев Р.П.	Залипанов М.И.
Качество	Билалов Р.И. Загидуллина Ю.М. Зинчук И.В.	Билалов Р.И.	Тимербаев Р.Ф.
Финансы, инвестиции, информация	Сагибекова Н.У. Файзрахманов И.Р.	Файзрахманов И.Р.	Красноперов А.Н.

 

Проектная форма структуры команды применяется для управления крупномасштабными проектами, с продолжительностью жизненного цикла более двух лет. С этой целью внутри организации формируется как бы ее филиал, функциональные отделы которого представляют собой проектную команду. Данная форма предполагает создание постоянной команды на длительный срок, а также приоритет при подборе специалистов и распределении ресурсов, обусловленный важностью проекта.

Преимущества такой структуры заключаются в установлении единоначалия и единства распорядительства, четком понимании членами команды усилий для достижения конечного результата проекта.

К недостаткам данной структуры следует отнести;

• дублирование  функций  внутри  организации, связанное с наличием филиалов функциональных отделов в самой проектной команде, что увеличивает затраты организации;
• сложность маневрирования трудовыми ресурсами при развитии и реорганизации команды;
• опасения членов команды стать лишними после завершения проекта.

Каждый проект может затрагивать интересы различных сторон – местных властей, общественных групп, населения, отдельных граждан – это все участники проекта. Участники проекта обеспечивают реализацию замыслов, заложенных в проекте. Число участников в зависимости от сложности проекта может быть от одного до сотен. У каждого из них свои функции, а также задачи, степень участия в проекте и своя мера ответственности за его результаты.

 

Таблица 4.1.2 – Категории участников проекта

Категория	Участники	Выгода от участия
Инициатор	Главный экономист	Подробный анализ резервов предприятия
Исполнители	Планово-экономический отдел	Получение материального вознаграждения
Заказчик	Генеральный директор	Снижение себестоимости СМР

 

 Ответственность, полномочия  и взаимодействие персонала должны  быть четко и полностью определены. Для этого необходимо, чтобы по  каждой функции, задаче и процедуре  обеспечения качества были определены  ответственные за ее выполнение  и порядок взаимодействия.

Матрица ответственности обеспечивает описание и согласование структуры ответственности за выполнение работ. Она предоставляет формат для назначения подразделениям ответственности за реализацию каждого из элементов проекта, с указанием роли каждого из подразделений в выполнении той или иной работы. Данная матрица содержит список детальных работ ИСР по одной оси, список подразделений и исполнителей, принимающих участие в выполнении работ по другой оси, элементами матрицы являются коды видов деятельности (из заранее определенного списка).

Тщательно подготовленная и продуманная матрица часто является тем инструментом, который обеспечивает успешную поддержку проекта как в рамках команды проекта, так и внешними организациями (например, заказчиком).

 

Таблица 4.1.3 – Матрица ответственности

	Главный экономист	ПЭО
1. Разработать ТЭО	+
2. Собрать команду	+
3. Выявить резервы снижения себестоимости  СМР		+
4. Формирование графика реализации  проекта		+
5. Реализация проекта		+

 

Управляющим проектом назначается главный инженер –Сафиуллин Р.И.

Отношения с поставщиками и заказчиками строятся на договорной основе.

Отношения с командой проекта строится на внутренних приказах и распоряжениях и регламентируются Трудовым Кодексом РФ.

 

       4.2  Сетевой график реализации проекта

 

Укрупненный перечень проектных работ приведен в табл. 4.2.1.

 

Таблица 4.2.1 – Перечень выполняемых проектных работ

Код работы	Наименование работы	Продолжительность, чел. – дн.
0-1	Разработка рабочего проекта	30
1-2	Согласование проекта в Минэкономразвития	60
1-3	Поиск поставщиков производственного оборудования	10
3-4	Поставка производственного оборудования	15
4-5	Монтаж оборудования	10
5-6	Разработка техпроцесса сварки	10
6-7	Проектирование сварочной оснастки	7
7-8	Техническая проработка сварочной оснастки	4
8-9	Обеспечение заготовками сварочной оснастки	5
9-10	Изготовление сварочной оснастки	5
10-11	Сертификация	30
11-12	Поставка АСУиУ	10
12-13	Обучение персонала	5
13-14	Внедрение в производство	14

 

 

 

 

 

 

Рисунок 4.2.1 – Сетевой график на перечень выполняемых работ

Проведем обоснование (уточнение) времени выполнения каждой работы в сетевом графике. Для этого воспользуемся методом экспертных оценок. По каждой работе делается несколько оценок времени:

• минимальное время (tmin) – наименьшее из возможных рабочее время выполнения проектируемых процессов, вероятность осуществления работы за такое время часто бывает невелика;
• максимальное время (tmax) – наибольшее время выполнения работы с учетом риска и крайне неудачного стечения обстоятельств, как внутренних, так и внешних;
• наиболее вероятное время (tнв) - это возможное или близкое к реальным условиям выполнения процессов время.