Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Декабря 2014 в 17:49, доклад
Настоящий бизнес-план представляет ООО «У Аршавина» возможным инвесторам с целью финансирования деятельности предприятия в объеме 805 900руб. на основании договора о предоставлении предприятию кредита. Указанный кредит необходим для финансирования затрат по открытию магазина спортивных товаров.
ВВЕДЕНИЕ 4
1 Резюме 5
2 Маркетинговый план 6
2.1 Обзор общероссийского рынка спортивных товаров 6
2.2 Обзор рынка спортивных товаров
Кировско-Апатитского района 7
2.3 Рекламная компания 7
2.4 Конкуренция 8
2.5 Целевая аудитория 8
3 Организационный план 10
4 Производственный план 14
5 Финансовый план 21
6 Анализ рисков 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 27
Должность |
Количество человек |
Размер заработной платы, Руб./мес. |
Размер заработной платы, Руб./год | |||
Руководящий состав |
||||||
Генеральный директор |
1 |
30 000 |
360 000 | |||
Коммерческий директор |
1 |
22 000 |
264 000 | |||
Бухгалтер |
1 |
17 000 |
204 000 | |||
Производственный персонал |
||||||
Продавец – консультант |
2 |
10 000 *2= 20 000 |
240 000 | |||
Кассир |
2 |
8 000*2=16000 |
192 000 | |||
Секретарь |
1 |
8 000 |
96 000 | |||
Водитель |
1 |
7 000 |
84 000 | |||
Разнорабочий |
1 |
5 000 |
60 000 | |||
Грузчик |
2 |
5 000*2=10000 |
120 000 | |||
12 |
Итого: 135 000 |
Итого: 1 620 000 | ||||
№ п/п |
Наименование оборудования |
Кол-во, ед. |
Стоимость ед.,руб. |
Поставщик |
Условия поставки |
1. |
Витрина застекленная |
4 |
8000 |
ООО «Стекло» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
2. |
Витрина незастекленная |
4 |
6000 |
ООО «Стекло» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
3. |
Стеллажи |
5 |
3000 |
ООО «Сосна» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
4. |
Зеркало |
2 |
600 |
ООО «Стекло» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
5. |
Кассовый аппарат |
1 |
2000 |
ООО «Электроника» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
6. |
Компьютер |
1 |
25 000 |
ООО «Acer» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
7. |
Телефонный аппарат |
1 |
1000 |
ООО «Phillips» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
8. |
Стол |
1 |
1500 |
ООО «Сосна» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
9. |
Стул |
3 |
400 |
ООО «Сосна» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
10. |
Вешалка |
50 |
20 |
ООО «Линия» |
Оплата наличными, единовременная, доставка входит в оплату |
Итого для реализации проекта |
103 |
900 |
|||
Таблица 5- Канцтовары
Наименование |
Кол-во единиц |
Стоимость за ед., руб. |
Кассовая лента |
50 |
20 |
Шариковые ручки |
15 |
10 |
Ножницы |
2 |
50 |
Бейджик |
6 |
10 |
Корректор |
3 |
15 |
Ценники |
50 |
20 |
Журнал учета |
1 |
50 |
Скотч |
3 |
20 |
Пакеты |
200 |
3 |
Стикеры |
2 |
20 |
ИТОГО |
3 105 |
Таблица 6– Закупаемый товар
№ |
Материалы |
Кол-во единиц |
Стоимость за ед. |
Итого |
1. |
Коньки для фигурного катания |
10 |
1500 |
15000 |
2. |
Коньки для хоккея |
10 |
1700 |
17000 |
3. |
Беговые лыжи |
15 |
1500 |
22500 |
4. |
Горные лыжи |
15 |
5000 |
75000 |
5. |
Палки для беговых лыж |
15 |
400 |
6000 |
6. |
Палки для горных лыж |
15 |
650 |
9750 |
7. |
Ботинки для беговых лыж |
15 |
1000 |
15000 |
8. |
Ботинки для горных лыж |
15 |
2000 |
30000 |
9. |
Костюмы для беговых лыж |
15 |
1000 |
15000 |
10. |
Комбинезоны для горных лыж |
15 |
15000 |
22500 |
11. |
Спортивные аксессуары (очки+перчатки) |
20 |
800 |
16000 |
12. |
Чехлы для лыж |
20 |
400 |
8000 |
ИТОГО: |
251 750 |
Таблица 7- Прибыль
Наименование товара |
Кол-во товара |
Закупочная цена |
Розничная цена |
Итого |
Коньки для фигурного катания |
10 |
1500 |
2000 |
5000 |
Коньки для хоккея |
10 |
1700 |
2100 |
4000 |
Беговые лыжи |
15 |
1500 |
1900 |
6000 |
Горные лыжи |
15 |
5000 |
6500 |
22500 |
Палки для беговых лыж |
15 |
400 |
700 |
4500 |
Палки для горных лыж |
15 |
650 |
900 |
3750 |
Ботинки для беговых лыж |
15 |
1000 |
1400 |
6000 |
Ботинки для горных лыж |
15 |
2000 |
2400 |
6000 |
Костюмы для беговых лыж |
15 |
1000 |
1450 |
6750 |
Комбинезоны для горных лыж |
15 |
1500 |
1800 |
4500 |
Спортивные аксессуары (очки+перчатки) |
20 |
800 |
1200 |
8000 |
Чехлы для лыж |
20 |
400 |
650 |
5000 |
Итого: |
82000 |
Таблица 8- Затраты
Постоянные затраты |
Сумма, руб., в год |
Переменные затраты |
Сумма, руб., в год |
Связь |
3960 |
Регистрация |
14 150 |
Интернет |
4800 |
Оборудование |
103 900 |
Погашение кредита |
373668 |
Канцтовары |
3105 |
Погашение % по кредиту |
157058,1 |
Уставный капитал |
433 000 |
Реклама |
18000 |
||
Налоги |
871 466 |
||
Аренда помещения |
288000 |
||
Оплата труда |
1 620 000 |
||
Амортизация |
17 004 |
||
Товар |
251 750 |
||
ИТОГО |
1970119,1 |
ИТОГО |
554155 |
Норма амортизации в год=(Первоначальная стоимость – остаточная стоимость)/срок эксплуатации * 12 месяцев
Таблица 9- Амортизация
Наименование оборудования |
Кол-во ед. |
Первоначальная стоимость |
Остаточная стоимость |
Срок эксплуатации |
Норма амортизации в год |
Витрина застекл. |
4 |
8000 |
3000 |
3 года |
6668 |
Витрина незастекл. |
4 |
6000 |
2500 |
4 |
3500 |
Стеллажи |
5 |
3000 |
1500 |
4 |
1875 |
Зеркало |
2 |
600 |
200 |
2,5 |
320 |
Кассовый аппарат |
1 |
2000 |
1000 |
3 |
333 |
Компьютер |
1 |
25000 |
10000 |
5 |
3000 |
Телефонный аппарат |
1 |
1000 |
500 |
2 |
250 |
стол |
1 |
1500 |
500 |
3 |
333 |
Стул |
3 |
400 |
100 |
4 |
225 |
вешалка |
50 |
20 |
10 |
1 |
500 |
итого |
17 004 |
5 Финансовый план
Календарный план
1.Взятие кредита—10.01.2010 г.
2.Ремонт помещения – до 19.01.2010г.
3.Открытие магазина—22.01.2010
4. Возвращение кредита –10.01.2012г.
Таблица 10-Налоги, подлежащие уплате предприятием
Наименование налога |
Налоговая ставка, % |
Налоговая база, руб. |
Сумма налога в мес., руб. |
Сумма налога в год, руб. | |
1. Взносы на социальное страхование |
26% |
135 000 |
35100 |
421200 | |
3. Налог на прибыль организации |
24% |
1 239 830 |
24 796,61 |
297559,21 | |
ИТОГО: |
78 796,61 |
945 559,21 | |||
Таблица 11– План расходов и доходов
Показатели |
2010 |
2011 |
2012 |
итого по проекту |
1. Выручка от реализации (без НДС, акцизов и прочих обязательных платежей) |
2 070 360 |
2 300 400 |
2 760 480 |
7 131 240 |
2. Материальные затраты на производство и реализацию (без НДС, акцизов) |
815 250 |
812 250 |
812 250 |
2 445 750 |
3. Затраты на оплату труда |
1 620 000 |
1 620 000 |
1 620 000 |
4 860 000 |
4. Единый социальный налог |
421 200 |
421 200 |
421 200 |
1 263 600 |
5. Начисленные амортизационные отчисления |
17 004 |
17 004 |
17 004 |
51 012 |
6. Себестоимость |
815 250 |
812 250 |
812 250 |
2 445 750 |
7. Прибыль от реализации |
1 255 110 |
1 488 150 |
1 948 230 |
4 691 490 |
8. Операционные и |
0 |
0 |
0 |
0 |
9. Операционные и |
324 000 |
324 000 |
324 000 |
972 000 |
10. Налоги, не включаемые в себестоимость и уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль |
0 |
0 |
0 |
0 |
11. Прибыль до налогообложения |
931 110 |
1 164 150 |
1 624 230 |
3 719 490 |
12. Налог на прибыль |
56 606,4 |
111 816 |
222235,2 |
390 657,6 |
13. Проценты по кредитам, выплачиваемым из прибыли |
112911,2 |
97091,9 |
83488,4 |
293491,5 |
14. Чистая прибыль |
761592,4 |
955242,1 |
1318506,4 |
3035340,9 |
Информация о работе Бизнес - план магазина спортивных товаров