Основные проблемы осуществления депозитных операций и пути их решения

Введение подобных ограничений по работе с денежными средствами  населения связано,  в первую очередь, с особой заботой государства об этой категории вкладчиков и защитой их интересов. С этой же целью банки Республики Беларусь в обязательном порядке участвуют в формировании Гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц, который создается при Национальном банке Республики Беларусь. Этот фонд формируется всеми банками страны, имеющих право привлекать средства физических лиц.

Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь привлечение денежных средств во вклады (депозиты) оформляется договором банковского вклада (депозита) или иным договором, содержащим условия, аналогичные условиям договора банковского вклада (депозита), установленным кодексом. Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора считается соблюденной, если он оформлен документально (депозитным договором, сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом, договором вкладного счета и т.п.). Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада (депозита) влечет за собой его недействительность со дня заключения этого договора.

К существенным условиям договора банковского вклада (депозита) относятся:

                 валюта вклада (депозита) и сумма первоначального взноса во вклад;

                 размер процентов по вкладу (депозиту);

                 вид договора банковского вклада (депозита);

                 срок возврата вклада (депозита) – договора срочного банковского вклада (депозита);

                 обстоятельство (событие), при наступлении (ненаступлении) которого вкладополучатель обязуется возвратить вклад (депозит), – для договора условного банковского вклада (депозита);

                 фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность физического лица, наименование и место нахождения юридического лица, на имя которого вносится вклад (депозит), – для договора банковского вклада (депозита) на имя другого лица;

                 иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Договор банковского вклада (депозита), заключаемый с вкладчиком – физическим лицом, кроме условий, указанных  выше, должен содержать следующие существенные условия:

                 порядок внесения вкладчиком денежных средств во вклад (депозит);

                 порядок возврата денежных средств вкладчику в случае неисполнения  вкладополучателем обязательства или досрочного расторжения этого договора;

                 ответственность вкладополучателя за неисполнение обязательств. [1, ст. 184]

Отметим, что в целях эффективного привлечения ресурсов для своей деятельности каждый коммерческий банк разрабатывает стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации.  Она должна, прежде всего отвечать следующим требованиям:

– экономическая целесообразность;

– конкурентоспособность;

– внутренняя непротиворечивость.

Это документ является локальным и разрабатывается банками самостоятельно, без каких-либо законодательных рекомендаций со стороны регулирующих и контролирующих органов.

И так, на 1 апреля 2011 года в Республике Беларусь Национальным банком зарегистрирован 31 банк, все они имеют право на осуществление банковских операций, а также все эти банки имеют право на привлечение денежных средств физических лиц. Это весьма значительный факт, поскольку на 1 января 2010 года в стране были зарегистрированы 33 банка и только 25 из них имели право на привлечение вкладов физических лиц. Шесть из них являются системообразующими или, как их еще называют, уполномоченными банками. К ним относят ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белинвестбанк», «Приорбанк» ОАО, «БПС-Банк» и ОАО «Белвнешэкономбанк». Им при анализе депозитного рынка Республики Беларусь необходимо уделить соответствующее внимание.

Остановимся на анализе конкретных показателей деятельности белорусских банков на депозитном рынке страны. Общий объем депозитов привлеченных всеми банками Республики Беларусь на 01.01.2011 года составил 43026,7 млрд рублей, что практически в 3 раза больше чем на аналогичную дату в 2007 году. Как видно в таблице А.1 из приложения А, общий объем депозитов ежегодно имел положительный темп роста, что, несомненно, является позитивным моментом как в развитии банковской системы Республики Беларусь, поскольку идет значительное наращение ресурсной базы, так и в развитии экономики страны в целом. Банки привлекают депозиты как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. Причем, как видно из таблицы А.1 и те и другие имеют ежегодные положительные темпы роста, как и депозиты в целом. Однако стоит обратить внимание на структуру депозитов в разрезе валют. Как видно в таблице А.1 в период с 2007 по 2011 годы имеется тенденция к снижению удельного веса депозитов в национальной валюте и повышение доли депозитов в иностранной валюте в общем их объеме по банкам. Причем, если до 2009 года эта тенденция имела незначительный характер, то за 2009 и 2010 годы удельный вес депозитов в иностранной валюте существенно вырос и составил 51,4 % (рисунок 2), что привело к перекосу в валютной структуре банковских депозитов. Данное явление в первую очередь можно объяснить девальвацией, проведенной в начале 2009 года, и нарастающими девальвационными ожиданиями населения в настоящий момент.

Рисунок 2 – Структура депозитов на 01.01.2011 г в разрезе валют

Более наглядно сложившаяся ситуация представлена на рисунке Б.1 из приложения Б, где с помощью графиков отражены рост депозитов в целом и рост депозитов в разных валютах. На графиках видно, что и те и другие депозиты имеют тенденцию к росту, однако в 2010 году валютные депозиты начинают опережать депозиты в национальной валюте.

Обратим внимание на структуру общего объема депозитов в разрезе банков. На 01.01.2011 года лидирующие позиции по привлечению  депозитов занимали ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «БПС-банк», как видно из таблицы А.1, их  доли в общем объеме привлеченных ресурсов соответственно равны 44,4%, 12,3% и 10,6%. Столь высокий удельный вес этих банков можно объяснить тем, что они достаточно давно работают на белорусском рынке банковских услуг и заслужили доверие и лояльность огромного числа клиентов. Вообще на долю системообразующих банков на указанную дату приходится 86,4% от привлеченных депозитов, а на долю всех остальных банков всего 13,6%, что говорит о достаточно сильной концентрации банковского рынка в Республике Беларусь. Если рассмотреть таблицу А.1, то можно видеть, что за анализируемый период доля системообразующих банков постепенно снижается, так если на 01.01.2007 г их удельный вес составлял 90,5%, то на 01.01.2011 – 86,4% . Однако снижение это незначительно, концентрация остается существенной и это негативный фактор.

Рассмотрим структуру депозитов по субъектам привлечения за анализируемый нами период.

По данным таблицы 1 видно, что на протяжении рассматриваемого периода соотношение депозитов привлеченных от физических лиц и депозитов юридических остается приблизительно одинаковым, хотя в течение 2007–2010 годов депозиты первых преобладают над вторыми, но разрыв этот нельзя назвать значительным. Так, на 01.01.2011 года вклады физических лиц составили в абсолютном выражении 22957,4 млрд рублей, а депозиты юридических лиц – 20069,3 млрд.  В целом можно сказать, что депозиты распределены относительно равномерно между этими группами субъектов.

Таблица 1 – Динамика и структура депозитов по субъектам привлечения

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [6].

На рисунке 3 представлена структура депозитов на 01.01.2011 года, на эту дату 53,4 % составили средства привлеченные от физических лиц и 46,6%  – от юридических.

Рисунок 3 – Структура депозитов по субъектам привлечения на 01.01.2011

Если проанализировать цепные темпы роста депозитов в целом и депозитов физических и юридических лиц (рисунок В.1 приложение В), то можно сказать, что депозиты юридических лиц на 01.01.2011 по отношению к их депозитам на 01.01.2010 росли опережающими темпами по сравнению с депозитами в целом, а вклады физических лиц наоборот. Аналогичная ситуация наблюдалась и в остальные периоды, за исключением 2009 года, в котором рынок повел себя противоположно.

Остановимся на рассмотрении того, в какой валюте и в каких банках субъекты предпочитают хранить свои денежные средства на сегодняшний день и как менялись эти предпочтения за анализируемый период.

Итак, на 01.01.2011 года банками Республики Беларусь привлечено от юридических лиц 20069,3 млрд рублей, что практически в 3 раза больше, чем на аналогичную дату в 2007 году. Если посмотреть на структуру этих депозитов в разрезе валют (приложение Г, таблица Г.1), то видно 55,3 % средств юридические лица хранят в национальной валюте, а остальные 44,7 %  – в иностранной валюте. Вполне закономерно, что основную  часть своих денежных средств юридические лица хранят в белорусских рублях, поскольку все расчеты на территории Республики Беларусь осуществляются в национальной валюте. Хотя удельный вес средств в иностранной валюте нельзя назвать низким, к тому же, как видно в таблице Г.1, за анализируемый период наблюдается тенденция к его увеличению. Это можно объяснить в первую очередь тем, что экономика Республики Беларусь является открытой и экспортоориентированной, поэтому значительные объемы выручки предприятий-экспортеров поступают на банковские счета в иностранной валюте; также, не стоит забывать и об отрицательном сальдо платежного баланса, оно говорит о том, что наша страна закупает за границей больше товаров, чем экспортирует, а для оплаты требований иностранных поставщиков также необходима иностранная валюта на счетах в банках.

Что касается предпочтений юридических лиц относительно банков, то основная доля средств (82,9 % на 01.01.2011 г.) размещена в системообразующих банках. Лидирующие позиции занимают ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Банк» и ОАО «Белинвестбанк», в общем объеме депозитов юридических лиц на их долю приходится соответственно 34,7 %, 13,5 %, 12,2 % и 10,7 % (таблица Г.1). Опять же, объяснить это можно сроком работы этих банков на рынке и сложившейся за это время положительной репутацией среди клиентов. На долю всех остальных 25 банков приходится всего 17,1 % депозитов юридических лиц. Можно отметить, что намечается тенденция снижения доли системообразующих банков, однако за период с 2007 по 2011 год снижение составило всего 1,2 п.п.

Рассмотрим аналогичную информацию по физическим лицам, которая представлена в приложении Д – таблица Д.1. Как видно из данной таблицы на 01.01.2011 года от физических лиц привлечено 22957,4 млрд рублей, причем 57,3 % из них в иностранной валюте и 42,7 % в белорусских рублях. Т.е. на сегодняшний день население предпочитает хранить свои сбережения в иностранной валюте. Такой перекос в валютной структуре депозитов наблюдается после 2009 года, что обусловлено проведенной в начале 2009 года девальвацией. Население опасается обесценения своих сбережений и отдает предпочтение валютным вкладам (депозитам). В виду последних напряженных событий на валютном рынке страны в марте – апреле 2011 года, вообще наблюдается отток вкладов населения в иностранной валюте и белорусских рублях. Что негативно сказывается на ресурсной базе банков Республики Беларусь и на их ликвидности в целом.

Что касается банков, в которых население предпочитает открывать счета для хранения средств, то здесь, как и у юридических лиц, отдается предпочтение системообразующим банкам, на их долю приходится 89,6 % вкладов населения. Хотя за рассматриваемые последние 4 года и произошло снижение их доли на 6,5 п.п., однако концентрация остается достаточно сильной. Объяснить это можно тем, что население доверяет наиболее крупным и стабильно работающим банкам, и предпочитает хранить деньги у них. Так, лидирующие позиции занимает ОАО «АСБ Беларусбанк» и ОАО «Белагропромбанк», их доли на рынке соответственно 52,9 % и 11,2 %.

Рассмотрим динамику и структуру депозитов физических и юридических лиц в разрезе их видов по данным приведенным в таблице Е.1 из приложения Е. Из таблицы видно, что на 01.09.2010 года в общем объеме депозитов равном 37162 млрд рублей 66,3 % приходится на срочные и условные депозиты, а на переводные депозиты (депозиты до востребования и приравненные к ним средства) – 33,7 %. Это значит, что основную часть привлеченных ресурсов банков составляют достаточно стабильные средства, размещенные на определенный срок. За анализируемый период, как видно из таблицы Е.1, имелась тенденция к увеличению объемов срочных и условных депозитов, их удельный вес во всех депозитах увеличился на 10,9 п.п. Что свидетельствует о повышении стабильности ресурсной базы банков за рассмотренный период. Если проанализировать структуру переводных и срочных депозитов по контрагентам привлечения, то видим, что среди переводных депозитов больший удельный вес занимают средства юридических лиц – 73,8 %, среди срочных и условных депозитов большую долю составляют вклады физических лиц – 75,4 %. Такое соотношение вполне логично и объяснимо, поскольку юридические лица основную массу своих средств хранят на текущих счетах для осуществления расчетов, а вот переводные депозиты физических лиц состоят в основном из карт-счетов, суммы на которых не столь значительные, как и обороты по ним. Что касается срочных и условных депозитов, то средства населения играют здесь основную роль, поскольку у белорусских предприятий на сегодняшний день избыточные свободные денежные средства практически отсутствуют, все они по возможности направляются на реинвестирование и обновление основных средств.