Внедрение инновационной услуги в деятельность ООО «Liquipel»

 

 

 

 

 

 

Таблица 18 - Расчет дисконтированных затрат и поступлений при дисконте 17

 

0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего:
Коэффициент дисконтирования	1	0,854701	0,730514	0,624371	0,53365	0,456111	0,389839	0,333195	0,284782	0,243404	0,208037	0,17781
Дисконтированные чистые поступления	-3480	-1000	-153,408	293,4542	226,8013	419,6223	354,7531	476,4694	971,1079	1151,3	873,757	691,6798	825,5368
Дисконтированные единовр-е затраты	950	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	950
ЧДД	-4430	-1000	-153,408	293,4542	226,8013	419,6223	354,7531	476,4694	971,1079	1151,3	873,757	691,6798	-124,463
ЧТС	-4430	-5430	-5583,41	-5289,95	-5063,15	-4643,53	-4288,78	-3812,31	-2841,2	-1689,9	-816,143	-124,463

 

В таблице 19 сведены данные для определения внутренней нормы доходности.

Таблица 19 - Расчет ВНД

Дисконт	15	16	17
ЧТС	667,8581	254,7979	-124,463

 

Внутренняя норма  доходности – это такое значение дисконта, при котором ЧДД принимает значение, равное 0.

Однако на практике применяют  метод приблизительной оценки внутренней нормы доходности (ВНД). Для этого  проводится ряд вычислений накопленного ЧДД (ЧТС) с постепенным увеличением  дисконта по тех пор, пока накопленный  ЧДД (ЧТС) не станет отрицательным. И  затем рассчитывается приближенное значение ВНД по формуле:

ВНД =

ВНД > d, следовательно, проект эффективен.

На Рисунке 4 изображен  график ВНД.

 

Рисунок 4. График ВНД.

 

4.  Экспертиза  идеи, коммерческого предложения  или проекта в целом. Оценка  рисков инновационного проекта  и разработка механизма управления  рисками.

 

Приведем перечень рисков, которые могут возникнуть при  реализации инновационного проекта:

1.  Появление аналогичных услуг у конкурентов

А) Почему: существенные негативные последствия. Б) Как: Этот риск можно снизить или элиминировать, необходимо производить активное маркетинговое продвижение, улучшать качество услуг В) Что: Увеличить расходы на маркетинг. Г) Кто: Главный маркетолог. Д) Когда: Следует проводить с 5-го квартала реализации проекта, когда будет проходить стадия замедляющегося роста и до конца. Е) Сколько: Выделено 2 000 т.р. для управления риском.

2. Повышение затрат на  оплату труда персонала

А) Почему: высокая вероятность неблагоприятного развития событий Б) Как: Этот риск можно снизить или элиминировать В) Что: Сократить штат Г) Кто: Риск - менеджер. Д) Когда: Следует проводить с 3-го квартала реализации проекта, когда будет проходить стадия интенсивного роста и до конца. Е) Сколько: Выделено 1 000 т.р. для управления риском.

3. Повышение затрат на  оплату услуг банка

А) Почему: высокая вероятность неблагоприятного развития событий . Б) Как: Этот риск сложно снизить или элиминировать В) Что: Воспользоваться услугами других банков Г) Кто: Риск - менеджер. Д) Когда: Следует проводить с 5-го квартала реализации проекта, когда будет проходить стадия замедляющегося роста и до конца. Е) Сколько: Выделено 1 000 т.р. для управления риском.

4. Повышение затрат на  маркетинг

А) Почему: существенные негативные последствия . Б) Как: Этот риск возможно снизить или элиминировать В) Что: Снизить затраты на рекламу, использовать менее затратные виды рекламы  Г) Кто: Главный маркетолог. Д) Когда: Следует проводить с 1-го квартала реализации проекта, когда затраты на маркетинг будут максимальны и до конца. Е) Сколько: Выделено 1 000 т.р. для управления риском.

5.  повышение затрат  на заключение договора с банком

А) Почему: высокая вероятность неблагоприятного развития событий . Б) Как: Этот риск сложно снизить или элиминировать В) Что: Воспользоваться услугами других банков Г) Кто: Риск - менеджер. Д) Когда: Следует проводить с 1-го квартала и до конца этого квартала. Е) Сколько: Выделено 1 000 т.р. для управления риском.

 

6.  Затраты на оплату труда разработчиков

А) Почему: высокая вероятность неблагоприятного развития событий . Б) Как: Этот риск можно снизить или элиминировать В) Что: Сократить штат команды. Г) Кто: Риск - менеджер. Д) Когда: Следует проводить с 1-го квартала реализации проекта и по конец этого квартала Е) Сколько: Выделено 1 000 т.р. для управления риском.

7. Уменьшение выручки  от реализации

А) Почему: Высокая вероятность неблагоприятного развития событий. Б) Как: Этот риск достаточно тяжело снизить или элиминировать, необходимо производить более конкурентоспособные услуги В) Что: Уменьшать затраты. Г) Кто: Риск-менеджер. Д) Когда: Следует проводить с 3его квартала реализации проекта, когда начнет поступать выручка от реализации, и до конца проекта. Е) Сколько: Выделено 3 000 т.р. для управлении риском.

8. Падение спроса

А) Почему: Высокая вероятность неблагоприятного развития событий. Б) Как: Этот риск достаточно тяжело снизить или элиминировать, необходимо производить более конкурентоспособные услуги В) Что: увеличить затраты на рекламу  Г) Кто: Риск-менеджер. Д) Когда: Следует проводить с 3его квартала реализации проекта, когда начнет поступать выручка от реализации, и до конца проекта. Е) Сколько: Выделено 2 000 т.р. для управлении риском.

9. Несвоевременный возврат  денежных средств банком

А) Почему: высокая вероятность неблагоприятного развития событий Б) Как: Этот риск можно снизить или элиминировать В) Что: выбрать для обслуживания другой банк  Г) Кто: Риск-менеджер. Д) Когда: Следует проводить с 2ого квартала реализации проекта, когда начнет поступать выручка от реализации, и до конца проекта. Е) Сколько: Выделено 2 000 т.р. для управлении риском.

10. Введение дополнительных  лицензий для школы

А) Почему: высокая вероятность неблагоприятного развития событий Б) Как: Этот риск сложно снизить или элиминировать В) Что: изменение юридической формы  Г) Кто: Риск-менеджер. Д) Когда: Следует проводить с 1ого квартала реализации проекта до конца проекта. Е) Сколько: Выделено 1 000 т.р. для управлении риском.

 

Анализ устойчивости и чувствительности проекта к  изменению стоимости договора с банком, затрат на рекламу и выручки от реализации.

1. Анализ устойчивости и чувствительности к повышению цены договора с банком.

 

 

 

Таблица 20-Расчет показателей для определения устойчивости и чувствительности при изменении цены договора с банком на 10%

Расчет ВНД	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего:
Договор с банком (↑ 10%)	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	45
Изменение прибыли	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	45
Изменение ДЧП	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ЧДД	-4475	-1017,39	-158,79	309,0326	242,9951	457,4026	393,4181	537,59	1114,735	1344,561	1038,176	836,1291	622,8581
ЧТС	-4475	-5492,39	-5651,18	-5342,15	-5099,15	-4641,75	-4248,33	-3710,74	-2596,01	-1251,45	-213,271	622,8581

 

Таблица 21-Расчет показателей для определения устойчивости и чувствительности при изменении цены договора с банком на 90%

0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего:
Договор с банком (↑ 90%)	405	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	405
Изменение прибыли	405	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	405
Изменение ДЧП	405	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ЧДД	-4835	-1017,39	-158,79	309,0326	242,9951	457,4026	393,4181	537,59	1114,735	1344,561	1038,176	836,1291	262,8581
ЧТС	-4835	-5852,39	-6011,18	-5702,15	-5459,15	-5001,75	-4608,33	-4070,74	-2956,01	-1611,45	-573,271	262,8581

 

Таблица 22-Расчет показателей для определения устойчивости и чувствительности при изменении цены договора с банком на 160%

0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего:
Договор с банком (↑ 160%)	720	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	720
Изменение прибыли	720	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	720
Изменение ДЧП	720	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ЧДД	-5150	-1017,39	-158,79	309,0326	242,9951	457,4026	393,4181	537,59	1114,735	1344,561	1038,176	836,1291	-52,1419
ЧТС	-5150	-6167,39	-6326,18	-6017,15	-5774,15	-5316,75	-4923,33	-4385,74	-3271,01	-1926,45	-888,271	-52,1419

 

Таблица 23- Сведенные показатели для определения устойчивости и чувствительности при изменении цены договора с банком

Договор с банком, т.р.	450	495	855	1170
Договор с банком, %	100	110	190	260
ЧТС	667,8581	622,8581	262,8581	-52,1419

 

Следовательно, проект нечувствителен и устойчив к изменению цены договора с банком.

2. Анализ устойчивости  и чувствительности к изменению  выручки от реализации.

 

Таблица 24- Расчет показателей для определения устойчивости и чувствительности к изменению выручки от реализации на 2 %

0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего:
Выручка (↓2%)	0	46,2	59,4	79,2	82,5	92,4	92,4	99	138,6	165	158,4	151,8	1164,9
Изменение прибыли	0	46,2	59,4	79,2	82,5	92,4	92,4	99	138,6	165	158,4	151,8	1164,9
Изменение ДЧП	0	40,17391	44,91493	52,07529	47,16964	45,93913	39,94707	37,21777	45,30859	46,9033	39,15406	32,62838	471,4321
ЧДД	-4430	-1057,57	-203,705	256,9573	195,8255	411,4635	353,471	500,3722	1069,426	1297,658	999,0217	803,5008	196,4261
ЧТС	-4430	-5487,57	-5691,27	-5434,31	-5238,49	-4827,02	-4473,55	-3973,18	-2903,75	-1606,1	-607,075	196,4261