Управление проблемными кредитами в банках второго уровня: казахстанский и международный опыт

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. практикА управления проблемными кредитами в банках второго уровня Республики Казахстан

 

2.1 Анализ современного состояния банковской системы Республики Казахстан

 

До начала реформы  банковской системы в нашей стране, в условиях монополизма Госбанка СССР, ни о каком банковском менеджменте, маркетинге и речи не могло быть по причине его избыточности и ненужности для командной системы экономики.

Первый этап банковской реформы, начавшийся в 1988 году с создания сети государственных специализированных банков, дал старт процессу оформления и структуризации кредитной системы, формированию негосударственных функциональных уровней этой системы [19, с.78].

Второй этап (1989-1990) - начало формирования второго уровня кредитной системы, как в странах континентальной (европейской), так и англосаксонской банковской системы. Под этим подразумевается  сеть коммерческих и специальных банков, деятельность которых регулируется и контролируется непосредственно Центральным банком (первый уровень кредитной системы). Именно в этот период, в условиях первичного становления двухуровневой банковской системы на новых принципах, появилась необходимость изучения опыта управления негосударственными банковскими учреждениями, накопленного в западных странах, т.е. банковского менеджмента.

Третий этап (1991-1993) - начало формирования третьего уровня кредитной  системы Казахстана: негосударственных  страховых компаний и (несколько  позднее) пенсионных фондов. На этом этапе  стал наблюдаться дефицит финансовых услуг высокого уровня на фоне обострения конкурентной борьбы между как банковскими, так и небанковскими финансовыми учреждениями внутри сектора традиционных финансовых услуг, не требовавших сложных финансовых инноваций и высокой квалификации персонала.

Если говорить о нынешней ситуации банковской системы, то вряд ли можно найти в нашей экономической  жизни другое явление, породившее столько  яростных споров, полярных оценок и  мифов, как банковско-кредитная система  Казахстана. Для одних она – авангард рыночных реформ, для других – паразитирующее звено, дестабилизирующее наш общественный механизм.

Казахстанский банковский рынок можно разделить на три  условные группы: достаточно большие  и быстрорастущие банки первой десятки, меньшие кредитные организации, замедлившие рост по причине стагнации или реструктуризации бизнеса, и дочерние структуры иностранных банков. Первая группа активно и достаточно успешно развивается, усиливая конкуренцию на рынке банковских услуг. Пока рынок растет столь высокими темпами, большинство акционеров, скорее, предпочтет получить либо выгоду от роста своих банков, либо высокую компенсацию за свои акции, снижая возможности слияний или поглощений, а значит, и уменьшения количества игроков.

И без того незначительная доля рынка представителей второй группы продолжает падать, как и их экономическая привлекательность для потенциальных инвесторов. Мотивы существования многих из них непрозрачны и имеют мало общего с классической концепцией банковского бизнеса. Клиентские базы также ограничены, что снижает потенциальный интерес к ним со стороны более крупных банков. Таким образом, не ожидается существенного снижения количества банков в Казахстане в ближайшее время, хотя и не исключается исчезновение отдельных игроков вне первой десятки.

Не претендуя на охват  проблем банковско-кредитной деятельности республики в целом, хотелось бы дать оценку результатов деятельности банковской системы.

 

Таблица 3

Основные показатели деятельности банков второго уровня Республики Казахстан, млрд.тенге

 

Показатель	01.01.11г.	01.01.12г.	01.01.13г.
Активы	12031,489	12817,87	13879,97
Кредиты	9065,934	10472,76	11657,87
Провизии, сформированные по ссудному портфелю	2805,539	3365,67	4008,05
Обязательства	10715,161	11514,63	11874,63
Депозиты физических лиц	2250,944	2764,07	3415,10
Депозиты юридических  лиц	4599,723	5034,91	5118,36
SPV (вклады дочерних  организаций специального назначения)	25,351	1,505	0,608
Собственный капитал	1316,328	1303,23	2005,33
нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) текущего года	1420,031	34,284	-199,26
Источник: составлен автором  на основе [25]

 

По состоянию на 01.04.2013 года в Республике Казахстан действует 38 банков второго уровня с большим  количеством филиалов.

Негативные тенденции  развития мировых финансовых рынков были характерны и для Казахстана. Конечно, банки второго уровня РК были частично подготовлены к началу кризиса в нашей стране, а также следует отметить финансовую помощь Правительства РК.

 

Рисунок  1. Активы БВУ РК, млрд.тенге

 Источник: составлен автором на основе [25]

 

Активы возросли  за этот же период в 1,5 раза и составили 12031 млрд. тенге. В отношении активов банков второго уровня Республики Казахстан следует отметить увеличение объема, что свидетельствует об определенной стабилизации в банковском секторе РК.

По состоянию на 1 января 2013 года доля активов БВУ с иностранным  участием в совокупных активах составила 30,2%, уменьшившись за 2012 год на 0,6 процентных пункта. Доля обязательств БВУ с  иностранным участием в совокупных обязательствах увеличилась до 30,6%. При этом доля БВУ с иностранным участием в совокупном уставном капитале увеличилась с 15,3% до 16,2%.

Рисунок 2. Ссуды банков РК, млрд.тенге

Источник: составлен автором  на основе [25]

 

Общий размер кредитных  вложений, предоставленных коммерческими  банками предприятиям и населению, возрос и достиг 9065   млрд. тенге.

В течение анализируемого периода наблюдается увеличение объемов кредитов, но также заметна тенденция увеличения объемов кредитов с отсрочкой платежа, кредитов списанных за баланс, размеров сформированных провизий. Снижение качества кредитного портфеля повышает объем провизий в банковском секторе.

 

Таблица 4

 Ссудный портфель БВУ РК

Наименование показателя/дата	01.01.2011 г.		01.01.2012 г.		01.01.2013 г.
	сумма осн.долга, млрд.тг	в % к итогу	сумма осн.долга, млрд.тг	в % к итогу	сумма осн.долга, млрд.тг	в % к итогу
Всего ссудный портфель	9065,93	100,0	10 472,8	100,0	11 656,6	100,0
Займы банкам и организациям осуществляющим отдельные виды банковских операций	156,6	1,7	162,9	1,6	148,1	1,3
Займы юридическим лицам	5667,8	62,5	6705,2	64,0	7 049,7	60,5
Физическим лицам на строительство и покупку жилья	848,6	9,4	873,5	8,3	934,7	8,0
Физическим лицам на потребительские цели	823,8	9,1	1 012,1	9,7	1 446,3	12,4
Прочие займы	122,4	1,3	132,9	1,3	149,4	1,3
Займы субъектам малого и среднего предпр. (рез.РК юр.и физ.лицам)	1432,0	15,8	1 554,6	14,8	1 870,7	16,0
Операции "Обратное РЕПО"	14,7	0,2	31,6	0,3	57,7	0,5
Источник: составлено по данным  [25]

 

Ссудный портфель банковского  сектора РК на отчетную дату составил 11 656,6 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с началом года на 1 183,8 млрд. тенге или на 11,3%.

Займы юридическим лицам  составили 7 049,7 млрд. тенге, увеличившись за отчетный период на 344,5 млрд. тенге или на 5,1%. Займы физическим лицам увеличились на 511,9 млрд. тенге или 25,4% составив на отчетную дату 2 530,4 млрд. тенге. Займы субъектам малого и среднего предпринимательства составили 1 870,7 млрд. тенге. В структуре ссудного портфеля банков второго уровня наибольшую долю занимают займы юридическим лицам – 60,5%, при этом, займы физическим лицам составляют – 21,7%, займы субъектам малого и среднего предпринимательства -16,0%, операции «Обратное РЕПО» - 0,5%.

Таблица 5

Классификация кредитного портфеля БВУ Республики Казахстан

Наименование показателя/дата	01.01.2011г.		01.01.2012 г.		01.01.2013г.
	сумма осн.долга, млрд.тг	в % к итогу	сумма осн.долга, млрд.тг	в % к итогу	сумма осн.долга, млрд.тг	в % к итогу
Всего ссудный портфель	9065,93	100,0	10 472,8	100,0	11 656,6	100,0
Стандартные	2389,36	26,35	2 686,7	25,7	3 305,9	28,4
Сомнительные	4858,23	53,58	5 479,3	52,3	5 058,2	43,4
Сомнительные 1 категории	1598,81	17,63	1 599,5	15,3	1 600,9	13,7
Сомнительные 2 категории	573,33	6,324	685,7	6,5	729,8	6,3
Сомнительные 3 категории	954,27	10,52	1 301,1	12,4	1 360,2	11,7
Сомнительные 4 категории	486,43	5,365	430,5	4,1	494,1	4,2
Сомнительные 5 категории	1245,36	13,73	1 462,5	14,0	873,2	7,5
Безнадежные	1818,33	20,05	2 306,8	22,0	3 292,5	28,2
Источник: составлено по данным  [25]

 

Объем кредитов банков экономике  увеличился в 2012 году на 13,0% и достиг 11657,0 млрд. тенге. Показатель отношения  кредитов к ВВП в 2012 году по сравнению  с 2011 годом повысился с 32,0% до 33,1%.

Объем стандартных кредитов  увеличился с 2389,36 млрд.тенге до 3 305,9 млрд.тенге, сомнительных кредитов с 4858,23 млрд.тенге до 5 058,2 млрд.тенге и безнадежных с 1818,33 млрд.тенге до 3 292,5 млрд.тенге. данные показатели свидетельствуют об ухудшении качества кредитного портфеля БВУ РК.

Рисунок 3. Объем провизирования БВУ РК, млрд.тенге

Источник: составлен автором  на основе [25]

 

Провизии БВУ РК увеличились  с 2805,539 млрд.тенге до 4008,05 млрд.тенге. Это отражает увеличение объема «проблемных  долгов» и отражается на прибыли банка, что можно признать негативным вариантом развития событий на кредитном рынке РК.

 

Рисунок 4. Совокупный расчетный собственный капитал БВУ РК и прибыль (убыток) БВУ РК, млрд.тенге.

Источник: составлен автором  на основе [25]

 

Как отмечалось выше, размер сформированных провизий БВУ РК увеличился, что в конечном итоге отразилось на прибыли БВУ РК. Если на начало 2011 года банками была получена прибыль в размере 1420,031 млрд.тенге, то далее она уменьшилась до 34,284 млрд.тенге, а 2012 год закончился убытками в размере -199,26 млрд.тенге.

Размер собственного капитала банков второго уровня РК за три года  увеличился на 52,3%. Повышение размера собственного капитала банков второго уровня отражает увеличение капитализации банковского сектора Республики Казахстан. Положительные тенденции связаны с ужесточением требований Национального банка к достаточности собственного капитала банков.

Рисунок 5. Обязательства БВУ РК, млрд.тенге

Источник: составлен автором  на основе [25]

Обязательства банковского  сектора увеличились за последние три года. Это объясняется определенной стабилизацией в развитии банковского сектора Казахстана.

Обязательства банков второго  уровня РК за анализируемый период увеличились с 10715 млрд.тенге до  11874 млрд.тенге, темп прироста составил 10,8 %.

По итогам 2012 года вклады клиентов увеличились на 735,4 млрд. тенге  или на 9,4%, составив на отчетную дату 8 532,9 млрд. тенге. Основную долю вкладов  клиентов составляли вклады юридических  лиц (60,0% от общей суммы вкладов  клиентов). При этом вклады юридических лиц с начала года увеличились на 1,7%, в то время как увеличение по вкладам физических лиц составило 23,6%.

Следует отметить, что  в 2012 году продолжилась тенденция к  сокращению доли вкладов клиентов, номинированных в иностранной валюте, с 32,7% на начало 2012 года до 31,3% по состоянию на 1 января 2013 года