Управление основным капиталом кредитной организации

Учитывая, что количество филиалов, оказывающих выдачу кредитов в банке 8, то можем составить математическую модель для расчета оптимальных  сумм основного капитала распределяемой межу филиалами ООО «Запсибкомбанк»  г.Тюмени.

Математическая модель оптимизационной  задачи примет вид:

 

F (х₁, х₂,  х₃)  = 1207Х₁+581002Х₂+75Х₃  max

 

224х₁ + 93145х₂+34,5х393183

74х₁ + 25454х₂+5,54х₃21128

          82х₁ + 269608х₂+14,9х₃285798

х₁94000, х₂, 22000, х₃285700

 

где  х₁ – планируемый объем уставного капитала;

     х₂  – планируемый объем продаж собственных акций;

        х₃ – планируемый объем резервного фонда.

 

В результате расчетов с  применением методов линейного  программирования (симплекс методом), получены показатели планируемого объема распределения основного капитала в данные филиалы, результаты расчетов представлены  в таблице №25.

Показатель объема распределения совокупного основного капитала на три филиала ОАО «Запсибкомбанк» г.Тюмень будет равен 156004,8 млн.руб. Экономия от внедрения мероприятия составит 3,90 млн.руб.

 

Таблица №25

Показатели планируемого объема распределения основного  капитала в филиалы ОАО  «Запсибкомбанк»  г.Тюмень

Филиал	Объем основного капитала,  в руб.			Эффект, в тыс.руб.
	До мероприятия		После мероприятия
	план	факт
ул. 8 марта	93182,5	93403,5	93404,0	+0,5
ул. Олимпийская, 22, стр. 2	21127,9	31378,8	31380,6	+1,8
ул. Ямская, 77/1	21155,6	31218,6	31220,2	+1,6
Итого:	135466,0	156000,9	156004,8	+3,9

 

 

Рассчитаем общую эффективность  предложенных мероприятий, данные представлены в таблице №26.

Таблица №26

Общая эффективность  предложенных мероприятий

Показатель	Значение, в млн.руб.		Эффект,  в млн. руб.
	До проведения мероприятия	После проведения мероприятия
1 Объем  основного капитала, в млн.руб.	582284,0	582287,9	+3,9
2 Н1 норматив достаточности собственных средств, в %	11,7%	11,9%	+0,2%

 

Согласно расчету общей  эффективности мероприятий, можно  отметить увеличение норматив достаточности собственных средств на 0,2%, что положительно характеризует разработанные мероприятия.

Таким образом, мероприятия  можно считать эффективными.

Для оценки рисков проекта  воспользуемся методикой основанной на экспертных оценках.

Опрос 5 экспертов, являющихся работниками компании, проводился в  три этапа. 1 Этап. На первом этапе  выявлялись и оценивались потенциальные  риски с привлечением экспертов, сотрудников ООО «Запсибкомбанк», затем формировался рейтинг рисков, данные представлены в таблице №27.

 Таблица №27

Рейтинг рисков предложенных мероприятий для ООО «Запсибкомбанк»

Вид группы рисков	Степень риска в группе (описание)	Вероятность наступления  риска в баллах					Средняя оценка1	Вероятность риска в группе2	Рейтинг рисков3
		Эксперт 1	Эксперт 2	Эксперт 3	Эксперт 4	Эксперт 5
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.Валютные	1.1.Скачки курса евро	4	2	3	2	5	3,2	18	4,3
	1.2.Изменение технологии  кредитования	5	3	3	4	2	3,4	19	4,5
	1.3. Кризис банковской  системы Европы	6	1	5	8	9	5,8	33	7,8
	1.4. Кризис в ЦБ РФ	7	5	6	4	3	5	30	7,14
	Итого:	22	11	17	18	19	(17,4/4)/ 17,4=0,25	100/23,8= 4,2
2. Рыночные	2.1. Повышение ставки рефен-я	6	7	8	5	6	6,4	31	8,7
	2.2. Появление новых конкурентов	7	9	5	9	6	7,2	35	9,8
	2.3.Снижение платежеспособного  спроса	5	2	8	6	3	4,8	23	6,5
	2.4.Уменьшение емкости  рынка	2	3	1	2	3	2,2	11	3
	Итого	20	21	22	22	18	20,6/4)/ 20,6= 0,25	100/28,14= 3,55
3.Финансовые	3.1.Банкротство предприятия	2	5	3	4	1	3	14	3,9
	3.2. Снижение кредитного  портфеля	3	8	5	6	7	5,8	28	7,8
	3.3.Уменьшение прибыли	5	6	7	8	9	7	34	9,6
	3.4.Колебание курса рубля	2	3	5	8	7	5	24	6,8
						Продолжение табл.27
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Итого:	12	22	20	26	24	(20,8/4)/20,8= 0,25	100/28,4= 3,52
4.Организационные	4.1.Смена собственника	2	3	2	5	1	3,6	54	4,8
	4.2.Смена акционеров	3	4	6	5	2	4	46	4,1
	Итого	5	7	8	10	3	(6,6/2)/6,6= 0,5	100/9,02= 11,09
5. Форс-мажоры	5.1.Стихийные бедствия	1	3	4	2	2	2,4	31	3,3
	5.2.Смена политического  курса страны	4	5	5	3	2	3,8	49	5,2
	5.3Забастовка	2	1	1	2	2	1,6	20	2,13
	Итого	7	9	10	7	6	7,8/3/7,8= 0,33	100/10,66= 9,38

 

Исходя из таблицы, можно  сделать вывод, что среди всех рисков наиболее вероятными  для  ООО «Запсибкомбанк» являются риск, связанный с появлением новых  конкурентов на рынке (9,8), уменьшением  прибыли (9,6), повышение ставки рефинансирования (8,7), риск снижения кредитного портфеля и кризис банковской системы еврозоны, (7,8). Диаграмма, отображающая рейтинг  рисков, представлена на рисунке № 12.

Рисунок №13 Рейтинг рисков

Рекомендуемые меры по снижению величины рисков ООО  «Запсибкомбанк» отображены  в таблице №28. [4,с.34]

Таблица №28

Меры, рекомендуемые ООО «Запсибкомбанк» для снижения рисков проекта

Вид рисков	Возможные мероприятия по его предотвращению
1. Кредитные риски	Сокращение обязательств до востребования при помощи перегруппировки пассивов по их срокам; Увеличение ликвидных активов, в том числе за счет достаточного погашения кредитов; «Расчистка» баланса путем выделения на самостоятельный баланс отдельных видов деятельности; Увеличение собственных средств; получение займов у других банков и т.п.
2. Рыночные риски	Систематическое изучение конъюнктуры  рынка; Рациональная ценовая  политика; Создание сети сервисного обслуживания; Реклама.
3. Финансовые риски	Работа с потребителями  и оптовиками на условиях предоплаты.
4. Риски, связанные с  форс-мажорными обстоятельствами	Работа организации с  достаточным запасом финансовой прочности.

 

Таким образом, учет выявленных рисков запланированных мероприятий  позволит ООО «Запсибкомбанк» осуществлять предупреждающие действия по их полной или частичной нейтрализации.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Цель работы достигнута, задачи можно считать решенными.

ООО «Запсибкомбанк» г.Тюмени вошел в число самых филиальных банков России по итогам 2012 г., разместившись в рейтинге на 70 строке среди крупнейших кредитных организаций страны. За 2012 г. сеть отделений ООО «Запсибкомбанк» возросла на 16 единиц и на 1 января 2013 г. была представлена 74 точками продаж (без учета Головного офиса: 8 филиалов, 53 дополнительных офиса, 5 операционных офисов, 4 операционных кассы вне кассового узла, 4 консультационных пункта).

Анализ финансовой детальности  ООО «Запсибкомбанк» г.Тюмени  в 2012г. позволил сделать следующие выводы:

- Активы составили 83 420,1 млн. руб., по итогам года увеличение составило 8 811,8 млн. руб. или 11,8%. В структуре активов ООО «Запсибкомбанк» основной статьей является чистая ссудная задолженность, ее доля в чистых активах составила 77,9%. По показателю чистые активы ООО «Запсибкомбанк» занимает 65 место среди крупнейших Банков страны.

- Фонд обязательных резервов в Центральном Банке Российской Федерации составил 753,9 млн. руб.

- Величина регулятивного капитала ООО «Запсибкомбанк» увеличилась на 19,7% или на 1 528,7 млн. руб. и на 01.01.13 г. составила 9 283,8 млн. руб.

- Резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также начисленным процентным доходам, согласно данных публикуемой отчетности, создан в размере 4 723,5 млн. руб., что на 268,4 млн. руб. или на 6,0% больше данных предыдущего периода.

- Количество клиентов ООО «Запсибкомбанк» составило 488 485, в том числе 18 626 юридических лиц и 469 859 физических лиц.

- Чистая прибыль ООО «Запсибкомбанк» за 2012 г. составила 1 595,6 млн. руб.

- Чистые активы  составили 83 млрд. руб., что на 11% выше аналогичного показателя на 2011г. Положительную динамику продемонстрировали работающие активы,  за  2012 г. они выросли на 9,5% до 75 млрд. руб.

- Чистая прибыль ООО «Запсибкомбанк» (без учета операций после отчетной даты) составила 1,7 млрд.руб., собственные средства (капитал) ООО «Запсибкомбанк» (без учета СПОД) составили 9,3 млрд. руб.

- Сумма средств физических лиц составила 36 млрд. руб. Размер кредитного портфеля ООО «Запсибкомбанк» зафиксирован на отметке в 60 млрд. руб., что на 21% больше аналогичного показателя 2011г.

Среди показателей негативно  характеризующих деятельность ООО  «Запсибкомбанк» в 2012г. по сравнению  с 2011г.  можно выделить:

- снижение портфеля ценных бумаг  на 805,8 млн. руб. или на 12,7%  за счет снижения портфеля акций на 160,3 млн. руб. и  портфеля облигаций на 646,3 млн. руб. или на 11,5%.

- снижение кредитования малого  и среднего бизнеса на сумму  -1145 млн.руб.;

- денежные средства меньше аналогичного  показателя 2011г. на 8,3%.

Таким образом, на фоне положительной  динамики показателей рентабельности  активов и капитала ООО «Запсибкомбанк» происходит уменьшение его основного капитала, что негативно характеризует деятельность банка, потому как объем кредитования  с каждым годом вырастает в среднем на 10-13%.

Анализ эффективности использования  основного капитала ООО «Запсибкомбанк»  позволил заключить, что в 2012г. произошло снижение собственных средств на сумму 2181,4 млн.руб., что вызвано снижением нераспределённой  прибыли  на сумму 928,29 млн.руб. и показателя неиспользованной прибыли (убыток) за отчетный период на 636,03 тыс.руб.,   а также переоценкой основных средств и стоимости ценных бумаг на 309,89 и 205,32 млн.руб. соответственно.

- Уровень финансового  риска ООО «Запсибкомбанк» является приемлемым.

- Произошло снижение показателя  достаточности собственных средств  на 0,4%. Что говорит о необходимости  разработки мероприятий по улучшению  эффективности использования основного  капитала банка.

На основании  анализа эффективности  использования основного капитала ООО «Запсибкомбанк» можно выявить следующие направления его совершенствования: совершенствование процедур оценки достаточности капитала,  повышение эффективности от размещения капитала, а также повышение эмиссионного дохода.

1. В рамках совершенствования процедур оценки достаточности капитала, предлагается произвести разработку нормативно-регламентирующей документации методологии расчета совокупного предельного уровня риска, покрываемого экономическим капиталом. Расчет эффективности мероприятия по совершенствованию процедур оценки достаточности капитала за счет разработки нормативно-регламентирующей документации методологии расчета совокупного предельного уровня риска,

Экономия от внедрения  мероприятия по уровню риска составляет 95,26 млн.руб.

2. Совершенствование размещения  основного капитала между филиалами ООО «Запсибкомбанк» является актуальным вопросом, так как сфера кредитования является для банка наиболее приоритетной. 

Распределение основного капитала ООО «Запсибкомбанк» в 2012г.  по филиалам до проведения мероприятия осуществлялось неравномерно, в трех филиалах план был сильно завышен в других наоборот произошел недостаток резервного фонда.

В результате расчетов с применением  методов линейного программирования (симплекс методом), получены показатели планируемого объема  распределения  основного капитала на три филиала в размере 155997,0 млн.руб. Экономия от внедрения мероприятия составит 3,90 млн.руб.

Согласно расчету общей  эффективности мероприятий, можно  отметить увеличение норматив достаточности собственных средств на 0,2%, что положительно характеризует разработанные мероприятия.

Таким образом, мероприятия  можно считать эффективными.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Законодательные и нормативные акты

1. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ // www.garant.ru
2. Федеральный закон “Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» от 30.12.2004г. № 214-ФЗ.
3. Гражданский Кодекс РФ. Часть 1. от 30.11.1994. с доп. и изм. от 10.01.2006 № 18-ФЗ // www.garant.ru