Сущность кредитования в коммерческом банке

–  максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах от собственных средств банка (максимально 25%) и определяется как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику к капиталу;

–  максимальный размер крупных кредитных рисков определяется как процентное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств банка. Максимальное значение этого норматива – 800 %;

–  максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), рассчитывается как отношение совокупной суммы требований банка, взвешенных с учетом коэффициента риска, и собственного капитала банка, которое не должно превышать 50 %;

– совокупная величина риска по инсайдерам банка определяется как отношение совокупной суммы требований банка к инсайдерам к собственным средствам банка и устанавливается в размере не более 3 %.

Помимо этого, коммерческие банки учитывают уровень кредитных рисков в зависимости от формы обеспечения ссуд[18, с 228].

Таким образом, основную роль в деятельности банков играют кредитные операции. Отсутствует единая классификация банковских кредитов. Коммерческий банк, выдавая кредиты, формирует кредитный портфель. Существуют различные классификации кредитного портфеля. Управление кредитным портфелем банка – это один из элементов системы управления кредитным риском. Банк на основе определенных критериев и показателей анализирует движение своих кредитов, прогнозирует их дальнейшее развитие. Умелое управление кредитным портфелем дает банку возможность улучшить показатели своей деятельности, укрепить финансовую надежность. Конечная цель  кредитной политики  любого банка – формирование оптимального кредитного портфеля. Управление рисками – это совокупность методов и инструментов минимизации рисков. Коммерческий банк рассчитывает определенные показатели риска и соотносит их либо со средними, либо нормативными значениями.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 РЫНОК КРЕДИТОВАНИЯ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ

 

В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений[17, с 446].

О повышении роли кредитов в экономике России свидетельствуют данные таблицы.

 

Таблица 1 – Предоставленные кредиты организациям, кредитным организациям и физическим лицам (на начало года; млрд. руб.)[29]

года	1999	2001	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Всего	421,6	956,3	6212,0	9218,2	13923,8	19362,5	19179,6	21537,3

 

Вызывая к жизни различные  формы кредитных денег, кредит может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов[8, с 211].

Новая структура кредитной системы России стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства, она строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессу проводимых экономических реформ. В то же время процесс становления новой кредитной системы пока развивается сложно и противоречиво, он выявил определенные недостатки во всех ее звеньях. Так, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли реального сектора[17, с 469].

Россия была инфицирована мировым финансовым кризисом с внешних рынков. Но инфекция особо опасна, если экономический организм уязвим. Уязвимость определилась рядом факторов, среди которых важнейшими оказались высокая долговая нагрузка российских компаний (как финансового, так и реального секторов); слабость и рискованность фондового рынка; низкая капитализация и ликвидность банковской системы (рисунок 5).

Рисунок 5 – Развитие кризисных явлений в экономике России

 

Недостаток собственного капитала банковской системы и снижение доверия к контрагентам повлияли на возникновение проблемы ликвидности – денежные потоки, аккумулированные в банковской системе, не поступали конечным заемщикам[20, с 43].

Кредитная система России испытывала большое напряжение в результате экономического кризиса. Возможности кредитования экономики банками ограничивались низкой платежеспособностью заемщиков и узостью ресурсной базы. Усилия государства по частичному субсидированию процентных ставок физическим и юридическим лицам мало чем могли помочь: даже субсидированные процентные ставки оказывались намного выше фактической (с учетом восстановительной стоимости основных фондов) рентабельности активов многих отраслей. По той же причине ограничивались средства и в пассивах коммерческих банков. Получаемые от государства средства уходили на погашение иностранной задолженности банков. С учетом реальной инфляции активы коммерческих банков фактически не росли. Поэтому отечественные банки не могли помочь в решении финансовых проблем реального сектора.

Об ухудшении финансового  положения предприятий свидетельствовали  данные о просроченной задолженности отечественным банкам: по официальным данные, она росла и к концу первого квартала 2009г. составила 3,1%[21, с 9].

На конец 2009г. наблюдалась  уверенная тенденция увеличения просрочки по выданным кредитам, по всей банковской системе в целом прострочка составляет примерно 10%, в денежном выражении, которая составила 32 млрд. дол. Данная тенденция наблюдалась как в частных, так и в государственных банках. 

Начиная с декабря 2008г. наблюдалось резкое падение кредитования физических лиц, если например, в декабре 2008г. объем выданных средств в виде кредита составил 128 млрд. дол., то на ноябрь 2009г. данный показатель сократился на 15 %. 

Кредитование корпоративных  клиентов за 2009г. также снизилось.

Можно сказать, что просроченность корпоративных кредитов за 2009г. в Российской федерации вырос в 5 раз, что касается физических лиц, данный показатель вырос в 2 раза. При одновременным снижении кредитного портфеля и увеличения просроченности кредитов вело к неустойчивости и риску банковской системы в целом[23].

О тяжелом положении  кредитной системы свидетельствовал рейтинг 100 крупнейших коммерческих банков, составленный авторитетным журналом «Финанс» по состоянию на 1 марта 2009г. Согласно этому рейтингу, активы малонадежных коммерческих банков уже на 1 марта 2009г. (то есть до пика пророченных платежей) составляли примерно 50[21, с 10].

«Привыкание» к источникам кредитных ссуд, в том числе взятых за рубежом, возрастающая потребность в чужих финансовых ресурсах для решения внутренних проблем или получения дополнительных доходов свойственны многим российским компаниям - финансовым и нефинансовым. Особенно эта тенденция усилилась после того, как российское государство досрочно рассчиталось с долгами Парижского клуба, страновой инвестиционный (кредитный) рейтинг заметно повысился, кредиты на мировых финансовых площадках стали доступнее. Сокращение государственного долга во все большей степени возмещалось корпоративными внешними заимствованиями. Риски такой политики можно не видеть разве что при большом желании, тем более что основные заемщики за рубежом - крупнейшие аффилированные с государством компании.

В основе «кредитного  привыкания» лежит несколько  причин, одна из них – фундаментальная – слабая мотивация собственников к долгосрочному развитию бизнеса. Проявляется это в неэффективной профильной деятельности, возможности откровенно спекулировать на дешевых кредитах, наконец, неадекватной дивидендной политике.

Кризис позволил хотя бы отчасти вернуться к здравому смыслу. Правительство предложило несколько мер, в числе которых было кредитование отечественных предприятий из внутренних ресурсов, в частности, существенное расширение практики выкупа коммерческими банками облигаций крупнейших отечественных компаний[19, с 67].

Для выхода  из кризисной  ситуации органам власти были предложены следующие решения:

1. Наведение федеральными властями порядка в банковском секторе, способствующем оздоровлению кредитной политики.

2. В сложившейся ситуации, для поддержки промышленных предприятий необходимо принятие более гибких условий для возможного предоставления государственных кредитов, субсидий, субвенций, налоговых кредитов и льгот.

3. Государственные средства должны напрямую попадать в реальный сектор экономики, а не через спекулятивную цепь коммерческих банков.

4. В сложившейся ситуации наиболее действенным механизмом поддержки организации может служить освобождение от обязанности уплаты отдельных налогов и сборов на определенный период.

Таким образом, перечисленный  комплекс мер позволил нормализовать кредитные взаимоотношения, сложившиеся между банковским и реальным секторами экономики[27].

В 2011г. портфель кредитов малого и среднего бизнеса вырос только на 19%, до 3,8 трлн. руб., заметно отстав по темпам развития от розницы и ссуд крупному бизнесу. Сказались уход заемщиков в тень из-за роста социальных страховых взносов и смещение приоритетов банков из топ-30 в сегмент крупного бизнеса на фоне перебоев с ликвидностью. В 2012г. крупные банки смогут нарастить долю рынка, сделав ставку на консультирование заемщиков и адаптацию к данному сегменту розничных технологий. Небольшие банки, напротив, могут замедлить рост из-за изменений в продуктовой линейке. Поэтому итоговые темпы прироста ожидаются на уровне 20-22%, что немногим лучше результата 2011г.

Не оправдали надежд: портфель кредитов малого и среднего бизнеса (МСБ) по банковской системе вырос за 2011г. только на 19%, до 3,8 трлн. руб. Это заметно хуже результатов не только розницы (+36%), но и кредитования крупного бизнеса (+28%). По темпам прироста кредитование МСБ заметно отстало от результатов других сегментов – крупного бизнеса и розницы. Основные причины: провал рынка в начале года, дефицит ликвидности во 2 полугодии и уход в тень заемщиков из-за роста социальных страховых взносов. Удорожание кредитов было вызвано повышением рисков в свете дестабилизации общей экономической ситуации и долгового кризиса в Еврозоне.

Повышение социальных страховых  взносов обернулось снижением прозрачности заемщиков, а не повышением объема собираемых средств. По данным Минфина, в 2011г. взносов было собрано только на 1% больше, чем в 2010г. Как и прогнозировал «Эксперт РА», бизнес с большой долей оплаты труда в расходах массово ушел в тень. Сами банки ставят фактор непрозрачности заемщиков на первое место среди барьеров для роста кредитования малого и среднего бизнеса.

Первым сегментом банковского бизнеса, на который были уменьшены лимиты, стало кредитование МСБ. Отказ в кредите крупному заемщику из-за проблем банка зачастую означает его переход на обслуживание в другую кредитную организацию. Это влечет за собой значительный ущерб для бизнеса банка, сократившего лимиты. На динамику корпоративного кредитования оказал влияние и рост спроса на кредиты российских банков со стороны крупного бизнеса на фоне закрытия внешних источников фондирования. Наконец, осенняя девальвация рубля привела к переоценке валютных кредитов, которые в большей степени востребованы крупными заемщиками. Розничные же кредиты отличаются короткой дюрацией, и острой необходимости уменьшать их выдачу при первых признаках дефицита ликвидности нет. Банк в любое время может приостановить работу с ними или даже продать часть портфеля, что позволит ему быстро пополнить ликвидность. В то же время высокая прибыль от уже имеющегося розничного портфеля позволяет поддерживать приемлемый уровень достаточности капитала.

Другим значимым фактором сдерживания рынка стало снижение прозрачности заемщиков.

Банки из топ-30 временно сместили свои акценты в пользу крупного бизнеса: их доля на рынке кредитования малого и среднего бизнеса снизилась на 5 п. п., до уровня в 60%. В 2011г. топ-30 показал прирост портфелей малого и среднего бизнеса только на 10%, тогда как остальные участники рынка – на 37% . В условиях перебоев с ликвидностью банки из топ-30 сосредоточились на работе с крупными компаниями, поэтому лимиты на кредитование для малого и среднего бизнеса они сокращали в первую очередь.

За счет миграции розничных  технологий в кредитование МСБ и  консультирования заемщиков крупные  банки могут вернуть потерянную долю рынка. Именно лидеры рынка сегодня  активно развивают направление  небольших кредитов (до 3 млн. руб.) на основе скоринговых систем. Ведущие игроки активно перенимают опыт своих менее крупных коллег в сфере консультирования и предоставления дополнительных услуг заемщикам. При продолжении этой тенденции помощь заемщикам из конкурентного преимущества небольших банков может превратиться в обязательный атрибут бизнеса банков в сегменте малого и среднего бизнеса.

С 01.07.2011 доля просроченной задолженности по кредитам уверенно демонстрирует снижение (таблица 2).

 

Таблица 2 – Доля просроченных задолженностей в 2009-2011 годах, %

	1.07.09	1.10.09	1.01.10	1.07.10	1.10.10	1.01.11	1.04.11	1.07.11	1.10.11	1.01.12
Физ. лица	5,21	6,39	6,8	7,48	7,28	6,91	6,88	6,45	5,95	5,24
МСБ	5,72	6,77	7,56	8,96	8,86	8,80	9,48	8,96	8,58	8,2
Круп.бизнес	4,67	5,34	5,68	5,46	4,64	4,24	3,86	4,12	4,0	3,66