Шпаргалки по "Деньги, кредит, банки"

Денежное  обращение в стране организуется на основе следующих принципов:

Налич ден средства имеются  практически у всех участников рын отношений: част лиц, компаний, ком банков, ЦБ, гос-ва (Минфин), гос органов упр-ия, гос предприятий, обществен и неком организациях.  Наличное денежное обращение юридическими лицами осуществляется через работу своих касс. Регламентирует работу касс ЦБ. Принципы: 1)централизация орг-ции и регул-ия ден обращ-я: ден обращ-е в налич (безнал)  форме должна регул-ться в масштабе всего рынка из единого центра, и, при этом, всеми участниками рын отношений должны соблюдаться требования, установ-ые также в централ-ом порядке. И контроль за соблюдением исполнения этих требований так же должен осуществляться и един центра и по форме, установ-ой для всех участников рын отнош-й. 2)комплексность  орг-ции ден обращ-я в стране – орг-ция ден обращ-я должна в сочетании всех частей ден системы и ден обращения в стране: соотношение между налич и безнал ден обращ-ем, соотношение покупюр состава нал ден средств, орг-ция работы касс всех юр лиц, использование единичных форм и видов касс. Док-ов, единых форм док-ов по организации безнал ден обращения, согласованная работа территор. расчетно-кас. центров, главных управлений ЦБ, ком банков в реализации своей деят-ти, единые требования по исп-ию валют дисциплине. 3)регламентация процедур выполнения операций с нал ден средствами. Их разрабатываются ЦБ и устанавливаются для ком банков, юр лиц. Наиболее важные: 1.Юр лица обязаны хранить свои нал ден средства на счетах в обслуживающих их банков. 2.Компании осуществляют между собой ден расчеты преимущественно в безнал форме и лишь в ограниченных размерах в нал (ЦБ устанавливает размеры их размеры). 3.Для ведения нал расчетов юр лица обязаны иметь кассу и вести кассовую книгу. 4.Нал средства юр. лиц, превышающие лимит, подлежат сдачи в обслуживающий банк. 5.Компания, принимающая выручку преимущественно в нал форме, не обязана сдавать ее в банк в полном объеме.

 

34. Порядок  организации наличного денежного  обращения в России.

Первоначально вводит в обращение наличные денежные средства эмиссионный центр – ЦБ. Он предоставляет их на кредитной основе коммерческим банкам или же правительству страны; или же обменивает на экспортную валютную выручку. Коммерческие банки, получив от ЦБ наличные денежные средства, зачисляют их на свой кассовый остаток и используют по требованию своих клиентов. Компании, получив от банка или же от своих контрагентов, также зачисляют их на свой кассовый остаток. В России за соблюдением касс. дисциплины компаниями отраслей нац. эк-ки осуществляют обслуживающие их банки. Контроль же за ком. банками осуществляют территор. расчетно-кас. центры (ТРЦ). Они включают в себя оборотные кассы и резервные фонды. ТРЦ устанавливают лимит налич ден средств, который может храниться в кассах ком банков. Средства сверх этого лимита подлежат сдачи в оборотные кассы ТРЦ и хранятся на счетах ком банков. Средства оборотных касс, превышающие установленные лимиты подлежат сдачи в резервные фонды. В резервных фондах находятся налич ден средства, которые не являются собственно деньгами. Они не участвуют в ден обращении. Эти фонды относительно равномерно по территории страны. Это сделано для того, чтобы оптимизировать издержки ЦБ и иметь в резерве налич ден средства, которые могут потребоваться для обслуживания ден обращения в том или ином регионе. Если оборотным кассам потребуется налич ден средства, превышающие их собственные на предстоящий период, то они подают заявку в профильное главное управление ЦБ РФ. Ден средства, находящиеся в резервных фондах осущ-ют две основные задачи: 1)заменяют ветхие купюры на новые, на компенсационной основе. 2)реализ-ют требования закона ден обращения, т.е. увеличивать абсолют размеры налич ден средств в обращении вследствие создания НВД. Но эти фонды не должны предоставлять оборотным кассам дополнительные денежные средства просто на основании их требования. Деятельность ТРЦ как структурных подразделений ЦБ должна осуществляться на основании требований закона денежного обращения соответствующего современному, т.е фидуциарному типу денежной системы, а не просто на основе каких-либо эмпирических факторов.

 

35. Общая  характеристика безналичного денежного  оборота.

Ден.ед., изображенные не на наличных ден.знаках,а на др.внешних  носителях представл.собой безналичные ден.ср-ва. Эти ден ед-цы(суммы) находятся на лицевых счетах в банках. Счета юр и физ лиц-это своеобразное отражение структуры рынка по отраслям и регионам страны; определяют имущественную структуру населения страны. В рамках нац эк-ки,на ее стыке и сферы семейных хозяйств происходит движение товаров-товарных продуктов,а движение ден ср-в как бы в противоположном направлении происходит- в банковской системе.  Это и есть безналичный ден оборот. Возникновение и осуществление безнал ден оборота связано с возникновением и функционированием банков. Как только появились банки появилась возможность проведения расчетов между клиентами без использования наличных ден ср-в.

Сначала они  осуществлялись между клиентами  одного банка,но затем по мере налаживания  корреспондентских отношений между банками такие расчеты стали осущ-ся между лицами-резидентами разных стран,а банки в своей деят-ти вышли за пределы нац границ. Развитие безнал.ден.обращения было обусловлено не только развитием банк.системы, но и удобством данной формы ден.обращения: оперативность,безопасность и простота осуществления ден.расчетов. в современных развитых странах удельный вес безнал расчетов сотавляет большую часть ден обращения: в США-75-80%, России-40-60%.

Но есть сложности  с безнал ден расчетами:для того,чтобы клиент того или иного банка мог осуществлять свои расчеты с контрагентами,счета которых наход-ся в др банках,каждый банк должен иметь корреспондентские отношения со всеми др банками. Ден ед-ца,используемая в безнал расчетах выполняет все те же св-ва как и наличные ден ср-ва:явл-ся мерой специфич ценности товарных продуктов,ср-ом их приобретения, ср-ом платежа и оплаты и т.д. Отличие безнал ден ср-в от наличных-операции с безнал ден ср-ми не возможны без соотвествующего распоряжения владельца этих ср-в банку.В распоряжении указываются: название док-та,№ и дата выписки, имя физ.или название юр.лица-плательщика, № его лицевого счета и ИНН,наименование и местонахождение банка данного плательщика,№ корреспондентского счета или субсчета,имя физ.или название юр.лица-получателя ср-в,№ его лицевого счета и ИНН,наименование и местонахождение банка-получателя безнал.ден.ср-в, его БИК,№ корреспондентского счета или субсчета,вид операции,сумма и очередность платежа,назначение платежа,для юр.лиц-подписи руковод-ля организации,глав.бух-а и оттиск печати Расчетные док-ты оформляются на бумажн.или электр.носителях в виде платежн.поручения, аккредитива,чека,инкассового поручения.

 

36. Принципы  организации безналичных денежных  расчётов.

Для обеспечения  устойчивости безнал расчетов участниками рын(ден) оборота должны соблюдаться ряд принципов,выработанные практикой банковского дела:

1.Унификация и регламентация расчетов-все расчеты, осуществляемые в безнал.форме,происходят с исп-ем единообразн.форм док-в и по одной и той же схеме.Эти формы и схема разрабатыв-ся и утвержд-ся единым центром и  и примен-ся всеми уч-ми безнал ден оборота. В нашей стране таковым центhом яв-ся:Банк России; а юр активами:ГК РФ(гл.46),ГПК РФ, АПК РФ,а так же положения Банка России «о безнал.расчетах в РФ»,в кот определен порядок оформления расчетн.док-ов и правила проведения расч.операций по корреспонд.счетам. для регулирования без ден оборота в сфере внешних рын связей были разработаны правила международной торговой палатой-«Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов»,а также «Унифицированные правила для инкассо».

2.Докуметраное оформление расчетных операций-все расч.операции с безнал.ден.ср-вами выполн-ся исключительно при условии предоставл-я в банк расч.док-ов,оформленных в соотв.с установл.банк. правилами. Обязат.усл-ями явл.письм.оформление волеизъявления владельца счета в виде его личной подписи или подписи уполномоченных его лиц. Для юр.лиц документы необходимо заверить печатью.

3.Наличие счета в банках у лиц осущ.между собой рын сделки-для откр.р/с в банке лицо предоставл. заявление заполн.по установл.форме,карточку с образцами подписей рук-ля и гл.бух-а,лицензию на соотв. деят-ть,устав с отметкой регистр.органа и бух баланс с отметкой налогового органа о постановке на учет для уплаты налогов. Р/с для юр.лиц явл.осн.счетом в банке. На него с одной стороны поступ.ден.ср-ва от покупателей товаров,а сдр.-с него спис.ср-ва на приобретение необход.продуктов для обеспечения проиводств.пр-са,для оплаты труда,на обслуж-е кредит. задолженности. У гос.п/п и организаций в банках сущест лишь текущ.счета,на кот.поступ.ср-ва из гос бюджета и использ по целевым назначениям. 4.Обеспеченность расчетов-сводится к поддержанию бездефицитн.сост.р/с плательщика.Кол-во ср-в поступающих на их р/с не д.б.меньше кол-ва ср-в,списываемых с их счетов по различным платежам. Контроль над сост.р/с должен осущ-ть прежде всего сами участники безнал.ден.обращения

5.Срочность расчетов-банк по требованию своего клиента должен осуществить платеж в течение установл срока,кроме того содержание этого принципа предполагает установление срока и поступление денег на счет получателя.

6.Наличие акцепта(согласия)плательщика на совершение того или иного платежа-перечисл-е ден.сумм со счета плат-ка происходит как в регулярн.так и не в регулярн.порядке. в последнем случае плат-к на перечисление ср-в с его счета должен предоставлять акцепт в том или ином виде(в виде платежн.док-та(чека,векселя,плат.поручения)или спец.док-ов,выписанных получателями денег(плат.требов.,переводн. векселей))

7.Контроль над правильностью совершения расчетов;соблюдение установленных положений о порядке их проведения-осущ-ся как самими участниками безнал.ден.обращ.,так и соотв.подразделениями коммерч. и ЦБ.

 

37. Формы безналичных денежных расчётов.

В соответствии с положением «О безнал расчетах в  РФ» №2-П приняты следующие  формы безналичных расчетов:

1.Платежные поручения-письм.распоряжение владельца счета обслуживающему его банку о перечислении опр.суммы денег с его счета на счет др.лица,открытого в этом или др банке.При отсутствии или недостаточности ден.ср-в на счете,плат.поручения перемещ-ся в картотеку по внебалансовому счету №90902 «Расч.док-ты неоплаченные в срок» и оплач-ся по мере поступления ср-в. По требованию плат-ка банк может информировать его об исполнении плат.поруч.не позднее след.раб.дня после обращения.

2.Аккредетив-условн.ден.обязат-во,принимаемое банком по поручению плательщика – произвести платеж в пользу получателя ср-в по предьявлению им док-ов, соотв. условиям аккредетива или предоставить полномочия др банку произвести платежи. Расчеты по средством аккредетива производятся путем списания опр.ден.суммы со счета плательщика и     перевода ее в банк поставщика для зачисления на его р/с. Это зачисление происходит после предъявления поставщиком – получателем в своем банке счета – фактуры и товарно-трансп.док-ов. Как правило, расчеты аккредетивами производятся между участниками рын.сделки,наход.в разных городах. Аккредетив предназначается для расчета только с одним получателем ср-в.

3.Чек-письменное распоряжение  плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека опред ден сумму.  Чекодатель это юр.лицо имеющие ср-во в банке  и распоряжающиеся ими путем выставления чеков. Чекодержатель – лицо в пользу кот.выписан чек. Чек оплачивается банком, за счет ден.ср-в чекодателя. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности.Чек должен быть предъявлен к оплате в банк в течение 10 дней не считая дня его выписки. В России чековая форма расчетов не очень распространена.

4. расчеты по инкассо-банк.операция, посредством которой банк берет на себя обязательство получить от имени и за счет клиента деньги или акцепт платежа от третьего по предоставленным на инкассо документам.  Виды инкассовых расчетов в России явл-ся расчеты платежными-требованиями-поручениями и платежными требованиями.

5. вексель-письменное долговое обязательство строго установленной законом формы,дающее его владельцу(векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты оговоренной в нем суммы денег.

 

38. Сущность, формы проявления и закономерности  инфляционного процесса.

Рынок есть торг, в ходе которого стороны пытаются найти компромисс своих интересов  относительно величины цены товара-тов продукта. Эк интерес производителя-продавца товара заключается в том, чтобы размер цены имел такую величину, кот обеспечит ему максимальную выручку и предельный уровень доходности. Интерес же покупателя-потребителя тов продукта, т.е.владельца денег, состоит в том, чтобы за их данное кол-во, выделяемое из бюджета, приобрести тов продукт более выс качества или же в большем кол-ве. На чем сойдутся интересы сторон рын сделки – их частное дело. Дело же эк науки здесь состоит в том, чтобы констатировать факт постепенного и постоянного роста уровня ден цен товаров. Или, что то же самое, постоянного сокращения тов цены денег, сокращ-я рын обеспечения нац ден ед-цы(масштаба денег). Это явление, имеющее 2 указанные стороны, составляет суть инфляции.

Инфляция-кризисное состояние денежной системы. Современная инфляция связана не только с падением покупательской способности денег в результате роста цен, но и с общим неблагоприятным состоянием экономического развития страны.

Первопричина инфляции-диспропорции между различными сферами народного хоз-в:накоплением и потреблением, спросом и предложением,доходами и расходами гос-ва.

Формы проявления инфляции:

-рост цен на товары  и услуги,причем неравномерный,что  приводит к обесценению денег,снижению  их покупательской способности;

-понижение курса нац  ден ед-цы по отношению к  иностранной;

-увеличение цены золота,выраженной  в нац ден ед-цы.

Все участники рын.отношений  стремятся к возрастанию своих  ср-в, своего богатства. Но не к его  сокращению. Возрастание средств  происходит в следствии получение прибыли,а сокращ-е размера богатства происходит в рез-те инфляции. Т.о.инфляция не отвечает интересам большинства участников рын.отношений, но она постоянно происходит. Поэтому инфляция часто образно сравнивают с сорниками на поле рыночного пространства. Чтобы успешно бороться с ними необходимо знать закономерности инфляционного процесса и причины ее обуславливающие.

Закономерности: - Во многом совпадает с цикличным  развитием рынка: в период депрессии  и кризиса ур-нь инфляции растет значительно более выс.темпами. в период оживления и подъема-инфляция обычно снижается.

Ден ф-ры инфляции:переполнение сферы обращения избыточной массой ден ср-в за счет чрезмерной эмиссии денег, использ на покрытие бюдж деф;  перенасыщ кредитом народного хоз-ва; методы правит по поддержан курса нац вал , ограничение его движения; высок ур непроизводств расходов гос-ва. Неден факторы инфл: связанные со структурн диспропорциями в обществ воспроиз-ве, с затратн механизмом хозяйствован, гос эк политикой, в т.ч. нал пол-ки, пол-ки цен, внешнеэк деят-тью товарн дефицит (отрыв спроса от предлож, моноп производителей).   Инфляция может развив и при стабильн массе ден в обращ, при сокращение обращения объема тов и усл. В современн усл инфл во всем мире хроническ, повсеместн, всеохватывающ, вызываемая не только ден, но и нед факторами, часто политическими.