Шпаргалка по "Технике валютных операций"

19. Выдача наличной валюты Российской  Федерации со счетов физических  лиц с использованием платежных  карт.

44. Открытие и ведение  счетов юридических лиц-резидентов в иностранной валюте за границей. 
Статья 12 Федерального закона №173-ФЗ

1. Резиденты открывают без ограничений  счета (вклады) в иностранной валюте  в банках, расположенных на территориях  иностранных государств, являющихся  членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

2. Резиденты обязаны уведомлять  налоговые органы по месту  своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов), указанных в части  1 настоящей статьи, не позднее месяца со дня заключения (расторжения) договора об открытии счета (вклада) с банком, расположенным за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

3. Резиденты вправе переводить  на свои счета (во вклады), открытые  в банках за пределами территории  Российской Федерации, средства  со своих счетов (с вкладов)  в уполномоченных банках или  других своих счетов (вкладов), открытых в банках за пределами территории Российской Федерации.

Переводы резидентами средств  на свои счета (во вклады), открытые в  банках за пределами территории Российской Федерации, со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках осуществляются при предъявлении уполномоченному банку при первом переводе уведомления налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) с отметкой о принятии указанного уведомления, за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и связанных с условиями открытия указанных счетов (вкладов).

4. Наряду со случаями, указанными  в части 3 настоящей статьи, на  счета (во вклады) резидентов, открытые  в банках за пределами территории  Российской Федерации, могут быть зачислены средства, полученные в случаях:

• операции, связанные с расчетами и переводами при исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;
• операции, предусматривающие расчеты и переводы для осуществления деятельности дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
• переводы физическим лицом - резидентом из Российской Федерации в пользу иных физических лиц - резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату списания денежных средств со счета физического лица - резидента;
• операции, связанные с расчетами между транспортными организациями и находящимися за пределами территории Российской Федерации физическими лицами, а также филиала<span class="dash041e_0431_044b_0