Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов в РФ

Российская банковская система только начинает сталкиваться с негативными последствиями введения системы страхования вкладов, связанными с тем, что основным критерием выбора банка для вкладчиков теперь становится уровень процентной ставки, а не надежность банка. Исследования банковских кризисов во многих странах показали, что наличие системы страхования действительно способно повысить системные риски за счет перераспределения средств граждан в менее надежные банки.

В такой ситуации на первое место выходит проблема обеспечения эффективного банковского надзора и своевременного вмешательства в деятельность рискованных банков, принятых в систему страхования вкладов. Без полноценного решения данной задачи отечественная банковская система может столкнуться с ростом системных рисков, а задача выживания для средних банков усложнится.

При надлежащем функционировании системы страхования вкладов Агентство становится государственным органом, заинтересованным в развитии и укреплении банковской системы России.

Основополагающие компоненты системы депозитного страхования имеют, на наш взгляд, определенные преимущества и недостатки, приведенные нами в виде таблицы 14.

Таблица 14

Сравнительный анализ основополагающих компонентов системы

депозитного страхования (СДС)

Для дальнейшего совершенствования действующей системы страхования вкладов, возможно, потребуется внесение изменений в действующее законодательство и нормативные акты ЦБ РФ в части:

- ограничения изъятия банковских  вкладов, что, во-первых, создаст внутренний механизм сдерживания массового оттока вкладов из банковской системы, актуальный при постоянном повышении страхового возмещения, во-вторых, потребует внесения изменений в гражданское законодательство;

- исключения нового вида системных  рисков, сопровождающих банковскую деятельность, - невозможности отмены в судебном порядке решения надзорного органа и выполнения органами судебной власти функций надзорного органа (указанный вид системных рисков возникает в случае, когда надзорный орган признал банк не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов, а суд вынес решение разрешить банку привлекать вклады физических лиц);

- расширения перечня объектов  страхования и включения в  него счетов индивидуальных предпринимателей и малых предприятий, а затем и иных юридических лиц;

- повышения максимального размера  страхового возмещения по вкладам до 600 тыс. руб. в перспективе до 2012 г. и приближения к цифрам, установленным специальной директивой ЕС для стран Евросоюза (20 тыс. евро);

- расширения перечня источников  формирования Фонда обязательного страхования вкладов с целью повышения его доходности (по данным Банка России, в 2008 г. доходность составила 15% годовых, а в 2006 г. - 9,7%). Однако повышение доходности не должно сопровождаться повышением рискованности вложений [29];

- внедрения дифференцированной шкалы для исчисления банками - участниками системы страхования вкладов страховых взносов в зависимости от объема вкладов, подлежащих обязательному страхованию, а также от финансовой устойчивости самого банка. В этой связи представляется актуальным создание межведомственной комиссии, задачей которой стало бы проведение постоянного мониторинга и комплексного анализа экономической среды с целью своевременного реагирования для предотвращения кризисных ситуаций. Кроме того, наличие подобного аналитического центра особенно важно при реализации предложений о создании мегарегулятора национальной финансовой системы;

- расширения штата Агентства  с целью присутствия сотрудников в субъектах Российской Федерации для обеспечения своевременного и эффективного взаимодействия Агентства с вкладчиками, кредиторами, органами государственной власти и местного самоуправления в процессе осуществления своих функций;

- осуществления совместного контроля за состоянием банков - участников системы страхования со стороны Банка России и Агентства, сохранив за Банком России полномочия надзорного и лицензирующего органа. При этом необходимо учитывать, что минимизация затрат при осуществлении страхования вкладов физических лиц в банках является одним из условий эффективного функционирования Агентства;

- усиления роли Агентства при  осуществлении мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) банков - участников системы страхования вкладов при условии законодательного закрепления критериев по отбору банков - участников системы страхования вкладов для оказания им финансовой поддержки в преодолении кризисной ситуации за счет государственных средств, а также ответственности Агентства: за разработку и осуществление плана мер по финансовому оздоровлению проблемного банка; за достоверную оценку активов проблемного банка; за предоставление государственных средств на оказание финансовой поддержки проблемному банку;

- расширения перечня применяемых  процедур при осуществлении Агентством функций конкурсного управляющего и ликвидатора, в том числе дополнение такими процедурами, используемыми в международной практике, как распродажа филиалов ликвидируемого банка; покупка активов и принятие обязательств (всего банка или «чистого» банка, путем формирования различных групп активов, а также с разделением убытков), перевод застрахованных вкладов на обслуживание в финансово устойчивый банк без согласия вкладчиков, оказание финансовой помощи открытому банку и т.д.;

- повышения ответственности учредителей (участников) банков, членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов за доведение банка до банкротства. Здесь важное значение имеет разработка и внедрение в кредитных организациях стандартов корпоративного управления, а также законодательное закрепление обязательного отстранения владельцев и менеджеров банка, виновных в утере платежеспособности банка, от участия в управлении банком начиная с периода применения мер по предупреждению несостоятельности (банкротства); исключения возможности блокирования мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) применением судами мер по обеспечению исковых требований кредиторов.

Согласно Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» Агентство является конкурсным управляющим в деле о банкротстве кредитной организации в случае, если кредитная организация-банкрот имела лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады. Таким образом, Агентство с момента его основания стало одним из важнейших органов банковского регулирования и надзора за банками - участниками системы страхования вкладов, хотя прямо в законодательстве Российской Федерации эта функция не закреплена за Агентством.

Понятно, что Агентство на данном этапе развития не может самостоятельно осуществлять надзорную деятельность, поскольку «эксклюзивные» права в этой области закреплены за ЦБ РФ законом о Банке России [1]. Тем не менее, роль Агентства в надзорном процессе постоянно повышается, а механизм государственного участия в предупреждении несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в современных условиях функционирования финансовых институтов требует совершенствования.

Цели, для достижения которых и был принят закон о страховании вкладов, - защита прав и законных интересов вкладчиков банков, укрепление доверия к отечественной банковской системе и стимулирование привлечения сбережений населения в банки. При этом следует учитывать тесную взаимосвязь указанных целей, ни одна из них не может быть достигнута в ущерб другой. Как только банковская система выходит из равновесия (что мы можем наблюдать в кризисные периоды), сразу возрастает риск потери вкладов физическими лицами.

Основой для достижения указанных в законе о страховании вкладов целей является наличие стабильной и развивающейся банковской системы, Непременное условие этого - надлежащая законодательная база и сильный орган банковского регулирования и надзора. Кроме того, надзорные органы должны располагать целостным и действенным законодательным механизмом для осуществления как эффективного дистанционного надзора за деятельностью банков, так и инспекционной деятельности.

Достижение аналогичных целей предусматривает также ст. 56 закона о Банке России. Центральный банк является не только одним из важнейших субъектов банковской системы, но и в силу закона наделен функцией регулятора. Таким образом, ЦБ РФ является органом банковского регулирования и надзора, осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами требований законодательства и нормативных актов, осуществляет инспекционную деятельность в соответствии со ст. 73 закона о Банке России [1].

Цель деятельности Агентства - обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Это подразумевает не только ведение учета банков - участников системы страхования вкладов, контроль за сбором страховых взносов и поддержание достаточности Фонда обязательного страхования вкладов. Ключевым моментом является возможность законодательного закрепления осуществления постоянного надзора Агентством за деятельностью банков ~ участников системы страхования в дополнение к положениям закона о страховании вкладов, согласно которым Агентство вправе иметь доступ к отчетности банков, хранящейся в ЦБ РФ. Агентство также вправе обращаться в Банк России с предложениями о проведении проверки по вопросам соблюдения банками обязанностей, установленных законом о страховании вкладов, а также ходатайствовать перед ЦБ РФ о применении к банку мер ответственности, предусмотренных федеральными законами.

Таким образом, со стороны государства действуют два субъекта - Банк России и Агентство, что требует проведения совместной работы:

* по совершенствованию нормативной  базы, применяемой Банком России при осуществлении функций органа банковского регулирования и надзора в отношении банков - участников системы страхования вкладов;

* по разработке рекомендаций  и разъяснений для банков - участников  системы страхования вкладов  по соблюдению ими требований  закона о страховании и нормативных актов, изданных надзорным органом в целях реализации положений указанного закона;

* по совершенствованию внутренних  регламентов Банка России и  Агентства в целях повышения эффективности внутренних процедур, связанных с осуществлением указанными субъектами возложенных на них задач и функций.

В свете дискуссии о необходимости перераспределения надзорных, регулирующих и нормотворческих функций, возложенных на Банк России, а также о создании мегарегулятора национальной финансовой системы одним из возможных вариантов представляется активное включение Агентства по страхованию вкладов в процесс банковского регулирования и надзора. Например, участия в мониторинге состояния банков - участников системы страхования вкладов; участия служащих Агентства в проверках банков и т.д.

Таким образом, необходима комплексная проработка концепции развития системы страхования вкладов, а также определение законодательных актов Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, которые потребуют внесения изменений, согласования и разработки. При этом некоторые нововведения, в том числе внесения изменений в законодательство России, потребуют согласования не только с заинтересованными государственными органами, но и с банковским сообществом.

Значимость поиска направлений совершенствования формирования депозитного портфеля обусловлена тем, что от эффективности управления им во многом зависят важнейшие показатели деятельности кредитной организации - рентабельность и ликвидность.

Для экономик развитых стран характерно преобладание долгосрочных вложений , поэтому как перед зарубежными, так как и перед российскими коммерческими банками достаточно остро стоит проблема несоответствия сроков привлечения и размещения финансовых ресурсов, т.е. задача обеспечения ликвидности и платежеспособности. Помимо фактора несоответствия сроков активных и пассивных операций, на ликвидность коммерческого банка, особенно мгновенную и текущую, оказывает влияние и другой немаловажный фактор - стабильность ресурсной базы.