Формы обеспечения возвратности кредита

При глобальной цессии заемщик обязан уступить банку все существующие требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение определенного периода времени. Этот вид уступки требований считается предпочтительным.

 

2.2 Дополнительные  меры по обеспечению возвратности  банковских кредитов

2.2.1 Мониторинг  кредитных рисков

 

После выдачи кредита работа с заемщиком не прекращается. Банком проводится мониторинг кредитных рисков.

Мониторинг кредитных  рисков - это работа по выявлению  признаков проблемности кредитов до возникновения просроченной задолженности.

Цель мониторинга заключается  в том, чтобы на возможно более  ранней стадии выявлять признаки превращения  стандартной ссуды в проблемную и предпринять меры по обеспечению ее возврата до появления просроченной задолженности. Результатом мониторинга является своевременное прекращение кредитования отдельных заемщиков, корректировка кредитной политики, а также применение своевременных мер для снижения потенциальных потерь банка.

Мониторинг обычно осуществляется бизнес-подразделениями банка совместно с залоговым отделом, поскольку обеспечение в форме залога требует отдельного контроля. Его результаты предоставляются риск-подразделению. По факту анализа (при выявлении проблемных моментов) приостанавливается кредитование, запрашивается дополнительная информация, в том числе у службы безопасности.

Мониторинг представляет собой систематический банковский контроль в процессе использования  кредита. Он может состоять из трех этапов:

- контроль качества кредита;

- контроль за соблюдением условий кредитного договора;

- контроль за состоянием обеспечения.

Контроль качества кредита  предполагает осуществление контроля финансового состояния заемщика после выдачи кредита, поскольку  его ухудшение может отрицательно сказаться на вероятности непогашения  кредита в установленный срок и процентов по нему. Таким образом, из категории стандартных кредитов он может перейти в группу с более высоким кредитным риском.

Контроль соблюдения условий  кредитного договора заключается в  проверке соблюдения заемщиком установленных  для него лимитов кредитования, целевого использования кредита, своевременности  уплаты процентов по кредиту. Результатом  такой проверки может стать изменение  условий кредитования данного заемщика. Может быть пролонгирован срок кредита, уменьшена или увеличена процентная ставка по кредиту, а также сумма  самого кредита.

Контроль за состоянием обеспечения кредита заключается в проверке наличия у залогодателей предмета залога, соблюдения ими сохранности предмета залога, оценке действующей рыночной стоимости предмета залога, его ликвидности. В отношении поручителей и гарантов по кредитам банки систематически занимаются оценкой их платежеспособности, для чего запрашивают у них бухгалтерскую отчетность.

При обнаружении отклонений от нормы в процессе проверки залогового обеспечения банк может потребовать  от заемщика досрочного возврата кредита  или замены залогового обеспечения  на более ликвидное или достаточное.

При негативных тенденциях в финансовом положении поручителей  или гарантов банк может потребовать  от заемщика досрочного погашения кредита, замены гарантов или поручителей.

В ходе мониторинга кредитных  рисков банки проводят разностороннюю работу, направленную на достижение возвратности заемщиком кредита вместе с причитающимися процентами. По результатам проведенного мониторинга банки принимают  поэтапно следующие меры:

- пересмотр условий кредитного договора, снижение кредитного рейтинга заемщика, увеличение отчислений на формирование резерва на потери по ссудам;

- привлечение дополнительных форм обеспечения возвратности кредита, получение заемщиком дополнительной помощи от других банков, мировое соглашение между банком и заемщиком;

- обращение к гарантам или поручителям по поводу исполнения мим своих обязательств, реализация обеспечения по ссуде, продажа долга заемщика третьей стороне.

 

2.2.2 Работа с  проблемными кредитами

 

Большое внимание коммерческими банками уделяется прогнозированию проблемных кредитов еще на стадии рассмотрения кредитной заявки и ее исполнения. Для того чтобы выявить в кредитном процессе потенциальные проблемные кредиты, в банковской практике отметили ряд признаков, сигнализирующих об ухудшении состояния кредита:

- недавняя финансовая несостоятельность заемщика;

- расхождения в информации о заемщике;

- частые смены в руководстве предприятия-заемщика;

- неудовлетворительный руководитель предприятия-заемщика;

- заемщик относится к той отрасли, которая испытывает в данный момент трудности;

- не обозначена четко цель, на которую испрашивается кредит;

- отсутствие дополнительного обеспечения по кредиту;

- просьбы об изменении условий кредитования.

При выявлении проблемной ссуды, первоначально банк согласовывает  с заемщиком программу совместных действий по обеспечению ее возврата, поскольку в большинстве случаев  заемщик еще не потерял способность  отвечать по своим обязательствам. Чтобы сохранить лояльность клиентов, пока просрочка не достигнет 30-60 дней, банки предпочитают работать с должниками сами. И лишь после того, как станет очевидной безрезультативность  такого взаимодействия, задолженность  передается для взыскания третьей  стороне.

В настоящее время в  целях оптимизации работы с проблемной задолженностью по кредитам банки стали  передавать взыскание долгов специализированным организациям - коллекторским агентствам. В зарубежной практике покупка коллекторскими агентствами долгов считается одним из эффективных способов их возврата. В России коллекторские агентства действуют с 2004 года. В обязанности агентства по договору об оказании услуг входит выяснение у должника причин невозврата долга.

При необходимости агентство  занимается розыском должника. Если не удается договориться с должником о реструктуризации долга и последующем его погашении мирным путем, агентство подает в суд с обращением взыскания на имущество должника и в дальнейшем контролирует исполнительное производство. Доведение заемщиком ситуации до судебного разбирательства негативно сказывается на его кредитной истории.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Современная российская практика использования различных способов обеспечения возвратности кредита и её оценка

3.1 Способы обеспечения возвратности кредита в российской практике

В современной  российской практике обеспечения возвратности ссуд, можно отметить следующие способы, зафиксированные в законодательстве:

- неустойка (ст. 330 ГК РФ) - "определённая законом или договором денежная сумма, которую обязан уплатить должник кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения";

- залог имущества и залоговых прав (ст. 334 ГК РФ) - "кредитор имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами";

- поручительство (ст. 361 ГК РФ) - "по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или частично";

- банковская гарантия (ст. 369 ГК РФ) - "банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом обязательства перед бенефициаром";

- удержание (ст. 359 ГК РФ) - "кредитор, у которого находится вещь, подлежащая передаче должнику, вправе в случае неисполнения должником в срок обязательства… удерживать её до тех пор, пока соответствующее обязательство не будет исполнено";

- отступное (ст. 409 ГК РФ) - "по соглашению сторон обязательство может быть прекращено предоставлением взамен исполнения отступного (уплата денег, продажа имущества и т.д.)";

- специальное обременение имущества (СОИ) - способ обеспечения исполнения банковских обязательств, при котором должник обязуется обособить определенное имущество и предоставить кредитору право контроля над исполнением и (или) распоряжением этим имуществом, в частности правом контроля за выручкой от реализации;

- договор запродажи (условной продажи) - наряду с договором залога на определенное имущество банк подписывает договор его условной продажи в пользу банка, которой вступает в силу при наступление случая, состоящего в неисполнение или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного обязательства;

- зачет встречного однородного требования по заявлению одной из сторон (ст. 410 ГК РФ) - "в случае невозврата кредита банк может считать прекращенным свое обязательство выплатить клиенту денежную сумму того же размера из вклада клиента".

Перечисленные способы  обеспечения возвратности кредита  нуждаются в комментариях. Анализ российской практики применения этих способов показывает следующее.

1. Неустойка для обеспечения возвратности кредита практически не используется, поскольку, по существу, представляет собой лишь санкцию (штраф) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства. Этот штраф может быть предусмотрен в кредитом договоре, но не решает основной проблемы - обеспечения возврата всей суммы долга, включая причитающиеся проценты .

2. Удержание как способ обеспечения возвратности кредита, применяется редко и не нуждается в специальном механизме контроля, поскольку данный способ возможен в случае нахождения какого-то имущества должника в банке, исключая случай залога; кроме того, он кардинально не решит проблему, а оказывает лишь дополнительное моральное воздействие на заемщика. Поэтому, если клиент располагает каким-то имуществом, представляющим ценность, банки оформляют договор залога, позволяющий материально обеспечить погашение ссуды.

3. Договор отступного применяют в банковской практике, чтобы избежать многочисленных проблем с исполнением договора о залоге. Особенно такой договор выгоден, если кредитор прямо заинтересован в получении в собственность предмета залога. Заемщик в случае непогашения ссуды в срок и при наличии залога на определенное имущество (например, квартиру) прекращает свое обязательство по ссуде на основе заключения нового договора - договора отступного, по которому заложенная квартира переходит в собственность банка. При использовании залогового механизма квартира должна быть продана, в чем не заинтересован банк.

4. Все остальные перечисленные  выше способы обеспечения возвратности  ссуд относятся к числу так  называемых иных способов, не конкретизированных в ГК РФ. Они порождены практикой, причем в большинстве своем стремлением обойти Федеральный закон "О залоге". Но главное требование состоит в обязательном оформлении различных способов возврата ссуд договорами сторон. Если конфликт между сторонами не возникает, такие способы обеспечения могут оказать эффективными. В тех случаях, когда возникает конфликтная ситуация и требует обращение в арбитражных суд, эти способы могут быть признаны недействительными.

Анализ практики применения этих способов выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита  оказывается зачастую недействительными и формальными.

Главными недостатками действующей ныне практике использования  залогового механизма, гарантий, поручительства являются следующие.

1. Неразработанность механизма предварительного и последующего контроля за качественным составом имущества, предлагаемого к залогу, порядком его хранения и использования; финансовой устойчивостью поручителей и гарантов, методов оценки справедливой стоимости предметов залога, в частности недвижимости.

2. Слабая дифференцированность условий договора о залоге применительно к индивидуальному риску соответствующей залоговой операции.

3. Недостатки в оформлении договоров о залоге, поручительств и писем, приводящие их к недействительности.

Вместе с тем использование  вторичных форм обеспечения возвратности кредита в России сопряжено с определенными трудностями. Так, для неформального применения залогового механизма необходимы соответствующие предпосылки. Главной предпосылкой является развитие отношений собственности, обусловливающее возникновение имущественных прав и обязанностей предприятий.

Эффективность залогового механизма в значительной мере зависит  от правильности определения справедливой залоговой стоимости объекта, а  это требует наличия квалифицированного штата оценщиков (независимых или  в штате банка). В настоящее  время при большом числе экспертов - оценщиков, работающих на рынке оценочных  услуг, наблюдается дефицит квалифицированных  оценщиков, подготовленных и умеющих  проводить не только переоценку основных фондов предприятий, но и оценку разного  вида имущества клиентов при малом  объеме исходной информации. Необходимо также наладить механизм информирования банками друг друга о финансовом состоянии клиентов, выдающих поручительства.

3.2 Перспективы развития различных форм обеспечения возвратности кредита

 

Перспективы развития в нашей  стране различных форм обеспечения  возвратности кредита, применяемых  в зарубежной практике, необходимо связывать с оценкой риска, который  содержит каждая из них.

Интересен опыт по использованию  системы трехбалльной оценки эффективности разных форм обеспечения возвратности и установления в соответствии с ней максимального предела кредитования. Ниже приведена сводная таблица 2, в которой указана дифференцированная оценка (в баллах) этих форм.

Таблица 2

Оценка эффективности различных форм обеспечения кредита