Формы обеспечения возвратности кредита

- безотзывная и отзывная;

- условная и безусловная;

- покрытая и непокрытая;

- прямая и контргарантия;

- обеспеченная и необеспеченная.

Банковская гарантия носит  безотзывный характер. Это означает, что она не может быть отозвана, аннулирована или изменена банком-гарантом без предварительного согласования с банком-кредитором. Однако, в договоре о банковской гарантии может прописываться, что гарантия может быть отозвана.

Исполнение условной гарантии зависит от определенных условий. Обычно это требования передачи бенефициаром гаранту основного договора, документов, свидетельствующих о нарушении договора принципалом, документов, подтверждающих исполнение принципалом своих обязательств. В случае безусловной гарантии требование бенефициара необязательно подтверждать какими-либо документами - достаточно предъявить его в срок и в пределах суммы гарантии.

Гарантия называется покрытой, когда принципал предоставляет  гаранту денежное обеспечение, которое  можно использовать для исполнения гарантии. Обеспечение должно быть предоставлено на срок действия гарантии и равно ее сумме.

Гарантия называется прямой, когда банк-гарант принимает на себя обязательства по выплате денег  непосредственно перед бенефициаром. При контргарантии банк принципала обращается к другому банку с просьбой предоставить прямую гарантию бенефициару.

Обеспеченная гарантия принимается  на основе доверия к данному гаранту, в связи с его репутацией или  давним знакомством с ним. От остальных  контрагентов необходимо требовать  доказательств надежности и дополнительного  обеспечения. Если финансовое положение  гаранта вызывает сомнение, банк может  потребовать обеспечение его  гарантий залогом имущества.

Банковская гарантия является возмездной. Это означает, что гарант получает от принципала вознаграждение за выдачу гарантии. Размер вознаграждения оговаривается в соглашении между  банком и должником. Оно может быть установлено как в процентном отношении к сумме гарантии, так и в твердой валюте.

Банковская гарантия действительна  только в том случае, если оформлена  в письменном виде. Причем достаточно, если она будет оформлена только со стороны гаранта.

Для того, чтобы гарантия была действительна, она должна обеспечивать выполнение основного обязательства. Требование по исполнению гарантии должно быть оформлено бенефициаром письменно, из него должно быть понятно, что бенефициар желает получить по гарантии определенную сумму денег в определенной валюте за нарушение принципалом своих обязательств.

Банковская гарантия может  быть прекращена на основании:

- уплаты бенефициару требуемой суммы им суммы;

- окончания срока действия гарантии;

- отказа бенефициара от своих прав по гарантии.

Гарант обязан сразу сообщить принципалу, если ему становится известно о выполнении какого-либо из данных условий.

Если гарант оплатил требование, не отвечающее условиям гарантии, то он не имеет права на возмещение расходов.

При использовании банковской гарантии не редки случаи фальсификации. Часто объектом фальсификации являются гарантийные письма. Для изготовления поддельных гарантийных писем используются:

- похищенные бланки предприятий с оттисками печатей;

- похищенные печати;

- оттиски настоящих печатей на подложное гарантийное письмо с подделкой подписей руководителей предприятий;

- смонтированные ксерокопии бланков документов, оттисков печатей и подписей руководителей;

- подложные письма.

Целью данного преступления является  получение кредита в  другой кредитной организации путем  представления недостоверной информации. В результате невозврата кредита  ущерб будет нанесен гаранту.

 

2.1.4 Страхование

 

Коммерческие банки вынуждены повышать свои ставки из-за высоких процентных ставок Центрального банка РФ. Поэтому, банки, проводя оценку платежеспособности заемщиков, требуют достаточного обеспечения кредитов со стороны заемщиков, чтобы обеспечить себе гарантии возврата кредитных вложений. Однако немногие люди или организации имеют возможности по предоставлению убедительных гарантий. В этом случае они прибегают к гарантиям со стороны страховых компаний. Те в свою очередь за определенную плату со стороны заемщика берут на себя всю полноту ответственности за возврат кредита и процентов по нему. И если в России страхование рисков, связанных с банковской деятельностью, еще не достаточно распространено, то в странах с развитой экономикой даже сравнительно небольшие банки не станут работать, не позаботившись предварительно о страховании своих рисков.

Платежеспособность заемщика является изменчивой категорией: в  момент заключения договора она может  быть положительной по всем показателям, однако это не служит гарантией того, что кредит будет своевременно и  в полном объеме возвращен кредитору  ко времени истечения срока кредитного договора. В этой ситуации одни из наиболее приемлемых и цивилизованных способов защиты банковских кредитных операций является страхование банковских рисков.

Специалисты в области  страхования хорошо знакомы с  некоторыми видами страхования, связанных  с активными операциями банков, которые  давно и успешно используются в развитых странах. Особенность  данных видов страхования состоит в том, что одновременно с защитой интересов заемщиков они гарантируют возвратность выданных банком кредитов.

На сегодняшний день в  российской практике используются такие  виды страхования рисков, связанных  с выдачей банковских кредитов:

- страхование ответственности заемщика за непогашение кредита;

- страхование залога;

- страхование жизни и здоровья заемщика.

При страховании ответственности  заемщика за непогашение кредита  страхователем является заемщик. Объектом страхования является обязательство  страхователя своевременно и в полном объеме погасить кредит и проценты по нему. Срок страхования равен  сроку действия кредитного договора.

Договор страхования ответственности  заемщика заключается, как правило, не позднее 10 дней с момента перечисление банком суммы кредита на счет заемщика. Заключенный договор оформляется  выдачей страхователю страхового полиса. Договор должен точно формулировать, что страхуется кредит, проценты по нему или то и другое вместе взятое.

Страховая сумма в договоре страхования устанавливается, исходя из суммы кредита и процентов  по нему в соответствии с кредитным  договором. Ставки страховых платежей устанавливаются страховой компанией  в процентах от страховой суммы, с учетом степени риска по кредиту. Однако, высокая степень невозврата выданных кредитов в срок делает страхование ответственности заемщика очень рискованным. Поэтому данный вид страхования имеет высокие ставки страховых платежей.

Страховая сумма определяется индивидуально по согласованию с  банком-кредитором, исходя из размера  предполагаемых убытков, которые могут  быть причинены третьим лицам  в ходе эксплуатации заложенного  имущества на оговоренной в договоре страхования территории.

При наступлении страхового случая, то есть непогашения кредита, страховщик обязуется выплатить  страхователю страховое возмещение как компенсацию в пределах страховой  суммы части непогашенного им кредита.

Страховые тарифы определяются индивидуально по каждому договору, исходя из характера использования  помещения, и составляют в среднем 0,73-0,98% при причинении вреда здоровью третьих лиц и 0,50-0,68% при причинении вреда имуществу третьих лиц. К базовым страховым тарифам  страховщик вправе применять повышающие коэффициенты (от 1,0 до 3,0) и понижающие коэффициенты (от 1,0 до 2,0) при наличии  факторов, существенно влияющих на степень риска.

На основании заявления  страхователя о невозможности погашения  им кредита страховщик в течение 20 дней со дня поступления заявления  составляет акт о непогашении  кредита. Данный акт оформляется  при обязательном участии представителей заемщика и кредитора.

После оформления акта выплачивается  страховое возмещение в размере  непогашенного долга и процентов  по нему, подлежащих возврату страхователем  кредитору.

Для банка такой вид  страхования очень выгоден, поскольку  он дает ему гарантию не только возврата выданных в качестве ссуд средств, но и получить прибыль в виде процентов  за кредит.

Страхование залога присутствует во всех формах кредитования, когда  в качестве обеспечения возврата кредита используется залог. Суть залогового страхования состоит в том, что  банки, не желая иметь проблем  с реализацией заложенного имущества, обязывают заемщика застраховать его.

Необходимость страхования  заложенного имущества обусловлена  возможностью его повреждения или  уничтожения. Поэтому, для получения  гарантии сохранности предмета залога он должен быть застрахован. В случае невозвращения кредита заемщиком  банк просто получит компенсацию  от страховой компании. Поэтому большинство  банков отказываются выдавать кредит на имущество, являющееся залогом, если оно не застраховано.

Договоры страхования  жизни и здоровья заемщика могут  заключаться в качестве обеспечения  при выдаче кредитов индивидуальным предпринимателям или иным физическим лицам.

Банки очень заинтересованы в страховании жизни и здоровья заемщиков, поскольку оно является единственной гарантией защиты заемщика от непредвиденных обстоятельств.

Объектом страхования  по договору страхования жизни и  здоровья заемщика являются имущественные интересы, связанные с причинением вреда жизни и здоровью застрахованному лицу. Страхуя свою жизнь и здоровье, заемщик защищает не только себя, но и своих близких от риска непогашения кредита, поскольку если он по каким-то причинам лишится возможности вернуть банку ссуду (получит травму или заболеет и вследствие этого потеряет работу), то возврат долга ляжет непосильным бременем на его семью. Данный вид страхования часто подразумевает и утрату трудоспособности, в том числе временную, то есть получение больничного листа на длительный промежуток времени. Тарифы на данный вид страхования сильно варьируются в зависимости от многих факторов. Величина тарифной ставки зависит от различных характеристик: пола, возраста, семейного положения.

По мнению представителей страховых компаний, риск возникновения  просроченной задолженности (по причине  форс-мажора и обстоятельств заемщика или по причине мошенничества) целесообразно  страховать. Таким образом, банк одновременно может снизить потери и уменьшить  величину отчисленный в резервы  от потери по ссудам. Сотрудничество банков и страховых компаний имеет большой  потенциал. Страхование может влиять на устойчивость и надежность банковской системы. В процессе быстрого роста  потребительского кредитования страхование  помогает избежать многих проблем, плоть  до банкротств.

 

2.1.5 Уступка требований (цессия)

В практике некоторых стран  рыночной экономики в качестве форм обеспечения возвратности кредита наиболее часто применяется уступка (цессия) требований.

Уступка (цессия) требования - это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Договор о цессии дополняет кредитный договор, создавая правовую основу для обеспечения возвратности полученной клиентом банка ссуды. Договор о цессии предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и платы за него. Если по уступленному требованию поступает сумма денежных средств, превышающая задолженность по ссуде, то разница возвращается цеденту.

На практике используются два вида цессии: открытая и тихая. Открытая цессия предполагает сообщение должнику об уступке требования. В этом случае должник погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка. При тихой цессии банк не сообщает третьему лицу об уступке требования, должник платит цеденту, а тот обязан передавать полученную сумму банку. Заемщик предпочитает тихую цессию, чтобы не подрывать свой авторитет. Но для банка тихая цессия связана с большим риском, так как, во-первых, средства по уступленным требованиям, находящиеся в других банках, могут поступить на счета заемщика; во-вторых, заемщик может уступать требование несколько раз; в-третьих, заемщик может уступать уже не существующие требования.

Кроме уступки индивидуальных требований, например, банки Германии используют общую и глобальную цессии.

Общая цессия означает, что заемщик обязуется перед банком регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг на определенную сумму. При этом право банка на получение денежных средств в погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов.