До скликання загальних зборів
акціонерам повинна бути надана можливість
ознайомитись з документами, пов'язаними
з порядком денним зборів.
Загальні збори не вправі приймати
рішення з питань, не включених до порядку
денного. Рішення приймаються голосуванням,
яке проводиться за принципом: одна акція
- один голос.
Загальні збори акціонерів
скликаються не рідше одного разу на рік,
якщо інше не передбачено статутом товариства.
Позачергові Загальні збори скликаються
за рішенням Наглядової ради з власної
ініціативи Наглядової ради, на вимогу
Генерального директора, на вимогу Ревізійної
комісії, на Вимогу Акціонерів.
Генеральний директор зобов’язаний
в найкоротший термін самостійно скликати
позачергові Загальні збори, вирішуючи
відповідні питання підготовки та проведення
Загальних зборів, що передбачені пунктом
10.8 Статуту, якщо кількість членів Наглядової
ради становить менше половини її кількісного
складу виключно для вирішення питань
про дострокове припинення повноважень
членів Наглядової ради та обрання нового
складу Наглядової ради.
У Товаристві створюється Наглядова
рада, яка здійснює захист прав Акціонерів,
і в межах компетенції, визначеної Статутом
та Законом про АТ, контролює та регулює
діяльність виконавчого органу. Порядок
роботи, виплати винагороди та відповідальність
членів Наглядової ради визначається
цим Статутом, а також цивільно-правовим
чи трудовим договором (контрактом), що
укладається з членом Наглядової ради.
Вона вирiшує основнi
питання дiяльностi Товариства у перiод
мiж Загальними зборами та регулює дiяльнiсть
виконавчого органу. Наглядова рада обирається
Загальними зборами акцiонерiв та дiє на
пiдставi Статуту Товариства. До складу
Наглядової ради входять п'ять членiв:
Корпорацiя "Iндустрiальна Спiлка Донбасу"-
Голова Наглядової ради, Заступник Голови
Наглядової ради, 2 члени Наглядової ради,
секретар Наглядової ради. Генеральний
директор є одноосiбним виконавчим органом
Товариства, який здiйснює управлiння його
поточною дiяльнiстю. Генеральний директор
Товариства обирається Наглядовою радою
строком на три роки.
До компетенції
Наглядової ради належить:
- затвердження в межах своєї компетенції
положень, якими регулюються питання,
пов’язані з діяльністю Товариства;
- прийняття рішення про продаж раніше
викуплених Товариством Акцій;
- прийняття рішення про розміщення Товариством
інших цінних паперів, крім Акцій;
- прийняття рішення про викуп розміщених
Товариством інших, крім Акції, цінних
паперів;
- затвердження ринкової вартості майна
у випадках, передбачених Законом про АТ;
- обрання та припинення повноважень Генерального
директора;
- затвердження умов контракту (трудового
договору) з Генеральним директором, встановлення
розміру його винагороди;
- прийняття рішення про відсторонення
Генерального директора від здійснення
повноважень та обрання особи, яка тимчасово
здійснюватиме його повноваження на термін
такого відсторонення;
- обрання та припинення повноважень голови
і членів інших органів Товариства;
- обрання аудитора Товариства та визначення
умов договору, що укладатиметься з ним,
встановлення розміру оплати його послуг;
- визначення дати складення переліку
осіб, які мають право на отримання дивідендів,
порядку та строків виплати дивідендів
у межах граничного строку, визначеного
частиною статті 30 Закону про АТ;
- вирішення питань про заснування юридичних
осіб, про участь Товариства у промислово-
фінансових групах та інших об’єднаннях
або у юридичних особах, включаючи, придбання,
відчуження, передачу в управління або
заставу Товариством акцій, часток (їх
частини), пайових цінних паперів інших
суб’єктів господарювання;
- вирішення питань, віднесених до компетенції
Наглядової ради розділом XVI Закону про
АТ, про злиття, приєднання, поділу, виділу
або перетворення Товариства;
- прийняття рішення про вчинення Товариством
Значного правочину, крім випадків, передбачених
підпунктом 9.2.25 Статуту;
- визначення ймовірності визнання Товариства
неплатоспроможним внаслідок прийняття
ним на себе зобов’язань або їх виконання,
у тому числі, внаслідок виплати дивідендів
або викупу Акцій;
- обрання оцінювача майна Товариства
та затвердження умов договору;
- обрання (заміна) реєстратора власників
іменних цінних паперів Товариства або
депозитарія цінних паперів та затвердження
умов договору, що укладатиметься з ним,
встановлення розміру оплати його послуг;
- надсилання пропозиції Акціонерам про
придбання належних їм простих Акцій особою
(особами, що діють спільно), яка придбала
контрольний пакет Акцій, відповідно до
статті 65 Закону про АТ;
- визначення організаційної структури
Товариства; створення або ліквідація
філій, представництв, інших відокремлених
структурних підрозділів Товариства,
затвердження їх положень; призначення
та звільнення керівників філій, представництв,
інших відокремлених структурних підрозділів;
- визначення осіб, які здійснюватимуть
представництво Товариства в органах
інших юридичних осіб, учасником (акціонером)
яких є Товариство, та встановлення обсягу
їх повноважень;
- призначення особи, яка тимчасово здійснюватиме
повноваження Генерального директора
у разі відсутності Генерального директора
у зв’язку з відрядженням, хворобою, відпусткою,
або з інших причин, якщо строк такої відсутності
перевищує 10 (десять) календарних днів;
- розгляд та затвердження звітів, що подає
Генеральний директор, та прийняття по
ним відповідних рішень;
- аналіз дій Генерального директора щодо
управління Товариством, реалізації інвестиційної,
технічної та цінової політики, контроль
за діяльністю Генерального директора
по реалізації повноважень Товариства
як емітента;
- ініціювання проведення позачергових
ревізій та аудиторських перевірок фінансово- господарської
діяльності Товариства, розгляд висновків,
матеріалів перевірок та службових розслідувань,
що проводяться Ревізійною комісією, та
висновків Аудитора;
- надання Генеральному директору рекомендацій
з питань розробки, укладення або внесення
змін до колективного договору Товариства,
в тому числі рекомендацій щодо змісту
колективного договору;
- узгодження положення про умови оплати
праці працівників Товариства, яке надається
Генеральним директором;
- вирішення інших питань, що належать
до виключної компетенції Наглядової
ради згідно із Статутом.
Основною організаційною формою роботи
Наглядової ради є засідання Наглядової
ради, які проводяться в міру необхідності,
але не рідше 1 (одного) разу на квартал.
У випадках, передбачених цим Статутом,
рішення можуть прийматися Наглядовою
радою шляхом проведення заочного голосування
(опитування).
Засідання Наглядової ради проводиться
у формі спільної присутності членів Наглядової
ради у визначеному місці для обговорення
питань порядку денного та голосування.
На засіданні Наглядової ради кожний член
Наглядової ради має 1 (один) голос. Рішення
Наглядової ради приймається на засіданні
способом відкритого голосування.
Для проведення перевірки фінансово-господарської
діяльності акціонерного товариства загальні
збори обирають ревізійну комісію (ревізора).
В акціонерних товариствах
з кількістю акціонерів - власників простих
акцій товариства до 100 осіб запроваджується
посада ревізора (або обирається ревізійна
комісія), а в товариствах з кількістю
акціонерів - власників простих акцій
товариства більш як 100 осіб обов'язково
обирається ревізійна комісія.
Члени ревізійної комісії обираються
виключно шляхом кумулятивного голосування
з числа фізичних осіб, які мають цивільну
дієздатність. Голова ревізійної комісії
обирається членами ревізійної комісії
з їх числа простою більшістю, якщо інше
не передбачено статутом або положенням
про ревізійну комісію акціонерного товариства.
Не можуть бути членами ревізійної
комісії (ревізором):
- член наглядової ради;
- член виконавчого органу;
- корпоративний секретар;
- особа, яка не має повної
цивільної дієздатності;
- члени інших органів
товариства.
Порядок діяльності ревізійної
комісії та її кількісний склад затверджуються
загальними зборами акціонерів згідно
зі статутом товариства. Як правило, в
середньому за розмірами акціонерному
товаристві створюється ревізійна комісія
в складі трьох чоловік, хоча кількісний
склад може бути й іншим. До складу ревізійної
комісії не обираються головний бухгалтер
та його заступники, оскільки ревізійна
комісія перевіряє насамперед їх звітність.
Найбільш доцільним є обрання в ревізійну
комісію бухгалтерських працівників акціонерів
- юридичних осіб, в інших випадках - акціонерів,
які обізнані з фінансово-економічною
роботою.
Ревізійна комісія (ревізор)
може обиратися для проведення спеціальної
перевірки фінансово-господарської діяльності
товариства або на визначений період.
Строк повноважень членів ревізійної
комісії (ревізора) встановлюється на
період до дати проведення чергових річних
загальних зборів, якщо статутом товариства,
або положенням про ревізійну комісію,
або рішенням загальних зборів акціонерного
товариства не передбачено інший строк
повноважень, але не більше ніж на п'ять
років.
Ревізійна комісія (ревізор)
проводить перевірку фінансово-господарської
діяльності акціонерного товариства за
результатами фінансового року, якщо інше
не передбачено статутом товариства, положенням
про ревізійну комісію або рішенням загальних
зборів.
Спеціальна перевірка фінансово-господарської
діяльності акціонерного товариства проводиться
за його рахунок ревізійною комісією (ревізором),
а в разі її відсутності - аудитором. Така
перевірка проводиться за ініціативою
ревізійної комісії (ревізора), за рішенням
загальних зборів, наглядової ради, виконавчого
органу або на вимогу акціонерів (акціонера),
які на момент подання вимоги сукупно
є власниками не менше ніж 10% простих акцій
товариства.
Члени ревізійної комісії (ревізор)
мають право бути присутніми на загальних
зборах та брати участь в обговоренні
питань порядку денного з правом дорадчого
голосу. Крім того, ревізійна комісія має
право вносити пропозиції до порядку денного
загальних зборів та вимагати скликання
позачергових загальних зборів.
Члени ревізійної комісії (ревізор)
мають право брати участь у засіданнях
наглядової ради та виконавчого органу
у випадках, передбачених Законом України
Про акціонерні товариста, статутом або
внутрішніми положеннями товариства.
Виконавчий орган зобов'язаний
забезпечити членам ревізійної комісії
(ревізору) доступ до інформації про товариство.
За підсумками перевірки фінансово-господарської
діяльності акціонерного товариства за
результатами фінансового року ревізійна
комісія (ревізор) готує висновок, в якому
міститься інформація про:
- підтвердження достовірності
та повноти даних фінансової
звітності за відповідний період;
- факти порушення законодавства
під час провадження фінансово-господарської
діяльності, а також встановленого
порядку ведення бухгалтерського
обліку та подання звітності.
Як правило, ревізійна комісія
доповідає про результати проведених
нею перевірок загальним зборам акціонерного
товариства. Якщо перевірки ініціювала
наглядова рада або сама ревізійна комісія,
то результати доповідаються наглядовій
раді акціонерного товариства. Ревізійна
комісія зобов'язана вимагати позачергового
скликання загальних зборів акціонерів
у разі виникнення загрози суттєвим інтересам
акціонерного товариства або виявлення
зловживань, вчинених посадовими особами.
Крім того, річна фінансова
звітність публічного акціонерного товариства
підлягає обов'язковій перевірці незалежним
аудитором.
Посадові особи товариства
зобов'язані забезпечити доступ незалежного
аудитора до всіх документів, необхідних
для перевірки результатів фінансово-господарської
діяльності товариства. Незалежним аудитором
не може бути:
- афілійована особа товариства;
- афілійована особа посадової
особи товариства;
- особа, яка надає консультаційні
послуги товариству. Аудиторська
перевірка діяльності акціонерного
товариства також має бути проведена
на вимогу акціонера (акціонерів), який
є власником (власниками) більше ніж 10%
акцій товариства.
У такому випадку, витрати, пов'язані
з проведенням перевірки, покладаються
на акціонера (акціонерів), на вимогу якого
проводилася перевірка. Загальні збори
акціонерів можуть ухвалити рішення про
відшкодування витрат акціонера (акціонерів)
на таку перевірку.
Товариство зобов'язане протягом
10 днів з дати отримання запиту акціонера
(акціонерів) про таку перевірку забезпечити
аудитору можливість проведення перевірки.
У зазначений строк виконавчий орган має
надати акціонеру (акціонерам) відповідь
з інформацією щодо дати початку аудиторської
перевірки.
Виконавчий орган товариства
зобов'язаний надати завірені копії всіх
документів протягом п'яти днів з дати
отримання відповідного запиту аудитора.
Аудиторська перевірка на вимогу
акціонера (акціонерів), який є власником
більше ніж 10% акцій товариства, може проводитися
не частіше двох разів на календарний
рік.
Висновок аудитора крім даних,
передбачених законодавством про аудиторську
діяльність, та даних, що подає ревізійна
комісія повинен містити оцінку повноти
та достовірності відображення фінансово-господарського
стану товариства у його бухгалтерській
звітності.
1.6. Організаційно-економічна
характеристика підприємства
У 2008 році в порівнянні з 2007
усі показники діяльності істотно покращились,
однак у 2009 році знову відбулось зниження
результатів діяльності підприємства.
При зростанні обсягів товарної та реалізованої
продукції зменшився валовий прибуток
з 323.1 тис.грн у 2008 році до 221,7 тис.грн. у
2009році, збільшились витрати на 1 грн. товарної
продукції з 85,44 коп. у 2008 році до 93,2 коп.
у 2009 році, зрослі кредиторська та дебіторська
заборгованість. Позитивні тенденції
відбувались тільки по відношенню до середньомісячної
заробітної плати (постійний ріст, однак
він може бути за рахунок скорочення чисельність
персоналу) та величини нестачі власних
оборотних коштів.
Основними показниками по праці
є продуктивність праці і плинність кадрів.
На підприємстві в 2008 році в середньому
за місяць одним працівником
зроблено продукції в порівнянних цінах
на суму 9,5 тис. грн. У порівнянні
з 2009 роком продуктивність праці
збільшилася на 22,6 %. У 2009 році в
середньому за місяць одним
працівником зроблено продукції в
порівнянних цінах на суму
12,7 тис. грн. У порівнянні з 2008 роком
продуктивність праці збільшилася
на 21,0 %.
Коефіцієнт плинності кадрів
характеризує оборот і визначається процентним
співвідношенням числа робітників, що
звільнилися за власним бажанням, а також
за прогули, порушення трудової дисципліни
та інше до середньоспискової чисельності
працюючих. Динаміка плинності кадрів
представлена в таблиці 1.3
Таблиця 1.3
Порівняльна таблиця плинності
кадрів, %
Категорії працюючих |
2007 р. |
2008 р. |
2009 р. |
Керівників |
1,6 |
2,8 |
3,8 |
Фахівців |
3,1 |
2,6 |
3,8 |
Службовців |
1,5 |
1,9 |
8,7 |
Робітників |
5,5 |
5,1 |
5,2 |
Плинність кадрів по комбінату |
4,6 |
4,6 |
5,1 |
Дана динаміка свідчить про
те, що з 2007 по 2009рр. рівень плинності кадрів
на ВАТ "ДМК" практично не перевищував
припустимий рівень (5%). Максимального
значення рівень плинності досяг у 2009р.
(5,1 %).
Сутність керування плинністю
на рівні підприємства - насамперед у зведенні
до мінімуму протиріч між потребами й
інтересами працівників і конкретних
можливостей їхнього задоволення. Залежно
від характеру причин плинності заходи
можуть бути такими:
техніко-економічними (поліпшення умов праці, удосконалювання системи матеріального стимулювання й нормування праці, керування й організації виробництва, підвищення ступеня механізації й автоматизації робіт і т.д.)
організаційними (удосконалювання процедур прийому й звільнення працівників, системи професійного просування, робота з молоддю й т.д.)
соціально-психологічними (удосконалювання стилю й методів керівництва, взаємин у колективі, системи морального заохочення й т.д.)
виховними (формування в працівників відповідного відношення до праці, культури поводження й т.д.)
культурно-побутовими (поліпшення побутового обслуговування й громадського харчування трудящих, збільшення забезпеченості житлом, дитячими установами й т.д.)