Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Сбалансированным - это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д

Также рассматривают:

• кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;
• портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель)
• физическим лицам (персональный кредитный портфель
• портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный   портфель);
• портфель рублевых и портфель валютных кредитов и др.

Таким образом банковское кредитование всегда осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса и являются исходными правилами использования определенной формы кредита, обеспечивающими его возвратное движение.

2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «Альфа-Банк»

2.1. Характеристика кредитной деятельности ОАО «Альфа-Банк»

Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным  банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая  обслуживание частных и корпоративных  клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и  лизинг.

Головной офис Альфа-Банка  располагается в Москве, всего  в регионах России и за рубежом  открыто 465 отделений и филиалов банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и  на Кипре.

Прямыми акционерами Альфа-Банка  являются российская компания ОАО «АБ  Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка. Бенефициарными акционерами Альфа-Банка в составе  Консорциума «Альфа-Групп» являются 6 физических лиц.

Альфа-Банк является крупнейшим российским частным банком России по величине активов, собственного капитала, кредитному портфелю и счетам клиентов.

 По состоянию на 1 января 2012 года в Альфа-Банке обслуживается  около 56 тыс. корпоративных клиентов  и 6,3 млн физических лиц.

 В 2011 году Банковская  группа «Альфа-Банк» продолжила  свое развитие как универсальный  банк по следующим основным  направлениям: корпоративный и инвестиционный  бизнес (включая малый и средний  бизнес, торговое и структурное  финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (все виды кредитования  физических лиц, включая потребительское  кредитование, кредиты наличными и кредитные карты, накопительные счета и депозиты, дистанционные каналы обслуживания) и массовый бизнес.

Согласно стратегии Банковской группы «Альфа-Банк», утвержденной в  декабре 2011 года, стратегическим приоритетами являются: поддержание статуса лидирующего  частного банка в России с акцентом на надежность и прибыльность, а  также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность  и интеграция бизнеса.⁵

Информация о деятельности ОАО «Альфа-Банк» по состоянию на 1 января 2012г:

• стран 5
• офисов, региональных подразделений 465
• сотрудников 17 174
• корпоративных клиентов 55 800
• частных клиентов 6,3 млн
• чистой прибыли, млн долларов США* 641
• собственного капитала, млн долларов США* 3 434
• кредитного портфеля, млн долларов США* 23 172
• активы Альфа-Банка, млн долларов США* 31 365

Альфа-Банк является одним  из самых активных российских банков на мировых рынках капитала. В апреле 2011 года Альфа-Банк стал первым российским частным банком, разместившим десятилетние еврооблигации на сумму 1 млрд долларов США — с погашением в 2021 году и  ставкой 7,75% годовых. Средства, полученные в результате размещения, были направлены на рост кредитного портфеля Альфа-Банка. В феврале 2011 года Банковская Группа «Альфа-Банк» выпустила рублевые облигации номиналом 5 млрд рублей, сроком обращения 5 лет с офертой через 3 года, процентная ставка установлена на уровне 8,25% годовых в течение первых трех лет. В декабре 2011 года Банк выпустил рублевые облигации на сумму 5 млрд. рублей сроком на 5 лет. Структурой выпуска предусмотрена оферта через полтора года, процентная ставка по первому-третьему купонам установлена на уровне 9,25% годовых, купон выплачивается на полугодовой основе. Также, в декабре 2011 года Альфа-Банк закрыл клубную сделку по привлечению синдицированного кредита на сумму 250 млн долларов США на срок 1 год.

Ведущие международные рейтинговые агентства присваивают Альфа-Банку одни из самых высоких рейтингов среди российских частных банков. В декабре 2012 года агентство Standard & Poor’s повысило кредитный рейтинг Альфа-Банка с «BB» до «ВВ+», прогноз стабильный. В июле 2012 года агентство Fitch Ratings повысило кредитный рейтинг банка до «ВВB-», прогноз стабильный. В марте 2012 года агентство Moody’s подтвердило кредитный рейтинг банка на уровне «Ва1», прогноз стабильный.

В течение 2011 года Альфа-Банк подтверждает лидирующие позиции в  банковском секторе России. В четвертый  раз подряд он занял первое место  по результатам исследования «Индекс  впечатления клиента — 2010. Сектор розничных банковских услуг после  финансового кризиса», проведенного компанией Senteo совместно с PricewaterhouseCoopers. Также в этом году Интернет-банк «Альфа-Клик» был признан лучшим интернет-банком в России по версии международного финансового журнала Global Finance, Альфа-Банк награжден за лучшую аналитику Национальной Ассоциацией  Участников Фондового Рынка (НАУФОР), стал лучшим российским частным банком по индексу доверия, рассчитанным исследовательским  холдингом Ромир.

Таблица 1       Топ 10 банков по кредитам физ. лиц на 01.01.2012

В таблице 1 на основе данных сайта www.raiting.rbc.ru показаны суммарные показатели кредитов выданных банками физическим лицам.⁶

Исходя из статистики, мы можем наблюдать, что «Альфа-Банк»  укрепляет свои позиции на рынке  кредитных услуг. Но также нельзя не заметить, что темп прироста этого портфеля имеет средний показатель равный 28,25%; в то время как банки, занимающие лидирующие позиции, уступают ему в этом показателе. Прогрессивное развитие банка в этой отрасли обуславливается широким диапазоном сумм, которые выдаёт «Альфа-Банк» своим клиентам.

2.2. Анализ кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк»

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы  банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.

Как и всякий хозяйствующий  субъект, банк для обеспечения своей  деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными  активами, которые и составляют его  ресурсы. С точки зрения происхождения  эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств  находятся деньги населения и  остатки средств на счетах юридических  лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

Итак, подавляющую часть  денег, за счет которых работает и  живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает  конкурентную борьбу за ресурсы между  банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и  предприятиями, а также другие специфические  особенности банковской деятельности.

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого  конкретного банка (разница в  величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и  т.д.). Рассмотрим ресурсную базу Банка  в таблице 2

Таблица 2

Анализ кредитных ресурсов ОАО «Альфа-Банк»