Анализ кредитной политики коммерческого банка

 

                                   СОДЕРЖАНИЕ       

 

  Введение                                                                                                         3                                      

1 Теоретические основы политики коммерческого банка                          4       

1.1 Сущность кредитной  политики коммерческого банка                       4-5  
1.2 Банковская политика и ее составляющие элементы                           6-7

1.3 Общие и специфические принципы кредитной политики                7-12      1.4 Факторы, определяющие формирование кредитной политики                        коммерческого банка                                                                                12-18   
2. Особенности кредитной политики в ОАО "ВУЗ-Банк"                      19-26 
2.1 Анализ кредитного портфеля ОАО "ВУЗ-Банк"                                      27             2.2 Потребительское кредитование.                                                             28 2.3Пластиковые кары                                                                                 29-33                                   3 Совершенствование кредитной деятельности Астраханского  филиала ОАО «ВУЗ-Банк»                                                                                        34-39

Заключение                                                                                                 40-41 
Список использованных источников                                                            42

 

 

 

 

 

 

 

                                 

                                       ВВЕДЕНИЕ

 

    Актуальность темы данной курсовой работы определяется тем, что кредитование производства и товарооборота  является наиболее важной и отличительной чертой банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями. Но в  то же время в России долгое время переход к кредитованию предпринимательской деятельности  являлся чисто формальным. Это проявлялось и в том, что средства банков и средства предприятий являлись собственностью, и поэтому банк не смог проводить полноценную кредитную политику. Поэтому научится управлять кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную прибыль, но в то же время банки должны стремится снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций.                                                                                                              Объектом исследования является ОАО «ВУЗ-Банкк»                                  Предмет исследования: анализ кредитной политики ОАО «ВУЗ-Банк»

Целью работы является исследование всех аспектов кредитной политики коммерческого банка и анализ эффективности кредитного процесса коммерческого банка.                                                                                                                                                                           

      Задачи курсовой являются:

-раскрыть сущность кредитной  политики коммерческого банка;                               -исследовать методологию формирования кредитной политики ;                            -изложить особенности кредитной политики ОАО « ВУЗ-Банк»                         -проанализировать качество кредитного портфеля и финансовых        показателей баланса ОАО « ВУЗ-Банк»

  

 

 

 

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ                 КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

          Любой вид деятельности имеет определенную долю риска и может подвергаться неожиданностям разного рода. Для экономической деятельности характерна неопределённость, связанная с колебаниями рыночной конъюнктуры, определяемым поведением других субъектов, их планами и решениями. Ликвидность и прибыльность учреждений банковской сферы зависит от финансового и экономического состояния клиентов. 

 

1.1 СУЩНОСТЬ КРЕДИТНОЙ  ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО      БАНКА

 

           В условиях рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт деятельности банков разных стран свидетельствует о том, что  эффективное управление кредитами – главный источник банковской прибыли. Поэтому разработка кредитной политики зарубежными банками и реализация её практических аспектов представляет несомненный практический интерес  для совершения деятельности банка. В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка существуют  различные направления. Например, в финансово-кредитном словаре кредитная политика означает составную часть экономической политики, представляющую собой систему мер в области кредитования народного хозяйства.   Кредитные операции - это деятельность, в результате которой  формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств.

      При этом важно кто из партнеров (банк или клиент) оказывается в роли   кредитора. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком). Клиентские операции могут быть различные. Например, предприятие, размещающее депозит, является кредитором, а получающая коммерческий кредит фактически является заемщиком.                                                                                                                                                            По мнению, Нормана Бакстера: кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принцип и организацию кредитного процесса. Кредитная политика создает организацию работы кредитного процесса в банке с соответствие с общей стратегии его деятельности, будучи необходимым условием в разработке системы документов, регламентирующие процесс кредитования.

                Кредитная политика- это совокупность активных и пассивных банковских операций, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающие банку достижение целей позволяющие решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условии реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы ЦБ РФ и  фактический обмен средств к размещению).                                                                                                                 Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно принимается как банковская политика.                                                                             Во- вторых, кредитная политика на макроэкономическом уровне  рассматривается, как правило,  как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле).

                               

 

 

 

1.2 БАНКОВСКАЯ ПОЛИТИКА  И ЕЁ СОСТАВЛЯЮЩИЕ ЭЛИМЕНТЫ

 

          Кредитная политика включает в себя разработку научно-обособленной  концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению. В процессе разработки концепции определяется: сфера кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределение средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов. Сущность кредитной политики определяется как стратегия и как тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе  и их инвестирования в части кредитного процесса клиента. Предметной стороной реализации кредитной политики банка являются  функциональные формы и виды кредитной политики банка. Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям относится: коммерческая функция т.е получение банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная. Стимулирующая функция проявляется в том, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств, в банки и их рациональное использование .Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика, позволяет контролировать процесс привлечения и использование кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

         Общая цель коммерческого банка, должна определять его приоритеты со стороны его доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются собственными целями, интересами, намереньями, то цели банка основываются на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а клиентов банка и органов банковского надзора. Поэтому основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле. Имеется в виду развитие банка как коммерческого предприятия с точки зрения его экстенсивного развития (количественные характеристики)  и интенсивного развития- повышение эффективности функционирования (качественные характеристики),а также развитие банка как социального института  с позиции обеспечения интересов: акционеров, клиентов банка, персонала банка; органов банковского надзора;

          Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими владеют, тем эффективней деятельность коммерческого банка с позиции обеспечения его ликвидности и доходности.

          

 

 

 

 

 

 1.3 ОБЩИЕ И СПЕЦИФИЧЕСКИЕ ПРИНЦИПЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

 

          Под общими принципами кредитной политики понимают  принципы единые для государственной политики  ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политике каждого конкретного коммерческого банка. Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитно политики в масштабах всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики  банка можно считать научную обоснованность,  оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики. Поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных  факторов, ее определяющих,  позволяет наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и клиентов.

              Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка является: доходность, прибыльность, безопасность,  надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием  повышения эффективности кредитной политики банка.                                      Кредитная политика имеет ряд элементов, что позволяет говорить о видах кредитной политики. В основу классификации положены различные критерии  (Таблица 1.1). При этом важно подчеркнуть, что предъявленная  классификация является исчерпывающей. Возможно, конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критерие

 

 

Таблица 1- Виды кредитной политики.

Критерии кредитной политики	Классификация
По субъектам кредитных  отношений	Политика по отношению  к  юридическим лицам; Кредитная политика по взаимоотношениям с населением;
По формам кредита	По предоставлению потребительского кредита; По государственному кредиту; По ипотечному кредиту; По банковскому кредиту; По международному кредиту;
По срокам	В области краткосрочного кредитования; В области долгосрочного  кредитования;
По степени рискованности	Агрессивная кредитная политика; Традиционная, классическая;
По целям	По предоставлению целевых  ссуд; По предоставлению нецелевых  ссуд;
По географии	Кредитная политика, проводимая банком: На местном, региональном уровне; Национальном уровне; Международном уровне;
По отраслевой направленности	Кредитная политика по кредитованию: Промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности); Торговых организаций; Строительных организаций; Транспортных предприятий; Сельскохозяйственных предприятий; Сбытоснабженческих организаций; Предприятия связи и др.;
По обеспеченности	По предоставлению обеспеченных ссуд; По предоставлению необеспеченных ссуд;
По цене кредита	Кредитная политика по предоставлению; Стандартных ссуд; Льготных ссуд; Проблемных ссуд (под повышенный процент);
По методам кредитования	При кредитовании по остатку; При кредитовании по обороту;

 

 

В Таблице 1 приведены данные о кредитной политики банка. Основными элементами кредитной политики банка являются:

1. Стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;
2. Тактика банка по  организации кредитования;
3. Контроль за реализацией  кредитной политики;

Исходя из отечественного и мирового опыта ,требования оптимизации  кредитной политики в методологическом плане , можно было бы рекомендовать  следующую схему формирования кредитной политики коммерческого банка: