Контрольная работа по "Страхованию"

Правилами страхования имущества  предприятий исключаются из страховой ответственности:

• убытки, происшедшие вследствие событий, неизбежных в процессе работы или естественно вытекающих из нее (коррозии, гниения, естественного износа или других естественных свойств);
• убытки, причиненные застрахованному имуществу в результате обработки его огнем, теплом или в результате иного термического воздействия на него с целью переработки или в иных целях (например, для сушки, варки, глажения, копчения, жарки, горячей обработки или плавления металлов и т.д.).

Страхование от огня (огневое  страхование)

В зарубежной практике (а  в последнее время и в РФ) большое распространение получило огневое страхование, которое рассматривается  в качестве основного вида страхования  имущества.

Этот вид страхования  предусматривает страховую защиту от комплексного риска, или в международной  практике т.н. FLEXA (Fire + Lightning + Explosion + Airсraft impaсt), который предполагает в качестве страхового случая пожар, удар молнии, взрыв, падение пилотируемого летательного аппарата, его частей или груза. При  этом в общих условиях страхования  от огня даются определения каждого  страхового случая и указываются  соответственно исключения.

В качестве дополнительного  к огневому страхованию, а также  в качестве самостоятельных видов  страхования применяются также  следующие виды страхования:

• от кражи со взломом, кражи, переходящей в грабеж, грабежа или их попытки;
• от бури;
• града;
• водопроводной воды;
• наезда транспортных средств;
• задымления;
• других видов рисков.

При перечислении рисков даются их определения и исключения, при  которых возмещения не происходит.

Страхование имущества граждан

Домашнее имущество граждан  страхуется чаще всего на случай его  уничтожения или повреждения  в результате стихийных бедствий, а также пожара, взрыва, наезда транспортных средств, падения деревьев и летательных  аппаратов, внезапного разрушения основных конструкций строений, в которых  находится имущество, аварий системы  водоотопления, водоснабжения и  канализации, преднамеренных противоправных действий третьих лиц, а также  похищения имущества и уничтожения (повреждения) его, связанного с похищением, либо попыткой похищения. Предметы домашнего  имущества считаются застрахованными  по месту жительства страхователя, а также во время переезда к  новому постоянному месту жительства.

Транспортное страхование

Подотраслью имущественного страхования является транспортное страхование. Под транспортным страхованием понимается совокупность видов страхования  от опасностей, возникающих на различных  путях сообщения. Объектами страхования  могут быть как средства транспорта (так называемое "страхование  каско"), так и перевозимые ими  грузы (так называемое "страхование  карго").

Страхование грузов (карго) предусматривает чаще всего три  варианта, отличающиеся разной степенью страхового обеспечения и за небольшими отличиями совпадают с международными правилами страхования грузов, которые именуются как "Оговорки А, В и С Института Лондонских Страховщиков по страхованию грузов". Эти правила предусматривают также 3 варианта страхования, обозначенные буквами "А", "В" и "С".

В соответствии с Правилами  транспортного страхования грузов не возмещаются убытки, происшедшие  вследствие:

• всякого рода военных действий или мероприятий и их последствий , повреждения или уничтожения минами, торпедами, бомбами и другими орудиями войны, пиратских действий, а также вследствие гражданской войны, народных волнений и забастовок, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения грузов по требованию военных или гражданских властей;
• прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, радиации или радиоактивного заражения, связанных с любым применением атомной энергии и использованием расщепляемых материалов;
• умысла или грубой небрежности страхователя или выгодоприобретателя, или их представителей, а также вследствие нарушения кем-либо из них установленных правил перевозки, пересылки и хранения грузов;
• влияния температуры, трюмного воздуха или особых свойств и естественных качеств груза, включая усушку;
• несоответствующей упаковки или укупорки грузов и отправления грузов в поврежденном состоянии;
• недостачи груза при целости наружной упаковки;
• повреждения груза червями, грызунами и насекомыми;
• замедления в доставке груза и падения цен; 
• не возмещаются также всякие другие косвенные убытки страхователя, кроме тех случаев, когда по условиям страхования такие убытки подлежат возмещению в порядке общей аварии.

Первый вариант страхования  грузов "С ответственностью за все  риски" (соответственно оговорки "А" Института Лондонских Страховщиков) предполагает возмещение убытков от повреждения или полной гибели всего  или части имущества, возникающих  от любых причин (кроме особо оговоренных  выше), а также необходимые и  целесообразные расходы по спасанию и сохранению груза, по предупреждению дальнейших его повреждений.

Второй вариант страхования  грузов "С ответственностью за частную  аварию" и третий вариант "Без  ответственности за повреждение, кроме  случаев крушения" предусматривают  ограниченный перечень страховых случаев, к которым относятся:

• Огонь, молния, буря, вихрь и другие стихийные бедствия, крушение или столкновение судов, самолетов и других перевозочных средств между собой, или удар их о неподвижные или плавучие предметы, посадка судна на мель, провал мостов, взрыв, повреждение судна льдом, подмочка забортной водой;
• Пропажа судна или самолета без вести;
• Несчастные случаи при погрузке, укладке, выгрузке груза и приеме судном топлива;
• Общая авария;
• Все необходимые и целесообразные произведенные расходы по спасанию груза, а также по уменьшению убытка и по установлению его размера, если убыток возмещается по условиям страхования.

Особенностью страхования  на условиях "Без ответственности  за повреждение, кроме случаев крушения" является то, что, несмотря на идентичность рисков, предусмотренных условиями "С ответственностью за частную  аварию", в этом случае возмещаются  убытки только от полной гибели всего  или части груза, а убытки от повреждения  груза возмещаются лишь в случаях крушения или столкновения, пожара или взрыва на судне, самолете или другом перевозочном средстве.

Специфическим при страховании  грузов является страхование (при всех трех условиях) убытков, расходов и  взносов от общей аварии (англ.: general average). Этот специфический термин, применяемый  при морской перевозке грузов, означает общую опасность, которая  угрожает судну, грузу и фрахту одновременно. 

В этом случае экипаж судна  может осуществить действия, направленные на общее спасание судна и груза  и приводящие к ущербу для отдельных  лиц - владельцев груза. Например, на борту  возник пожар. Чтобы предотвратить  распространение огня, часть груза  может быть выброшена за борт и/или  залита водой. В этом случае ущерб  и расходы от общей аварии раскладываются на владельцев грузов, судна и фрахта пропорционально их стоимости. Производится расчет убытков, т.н. диспаша. У всех участников общей аварии (владельцев грузов и др.) возникает либо обязанность  возместить ущерб и расходы от общей аварии, либо право требовать  возмещения ущерба. Причем эти права  и обязанности возникают согласно Кодексу торгового мореплавания независимо от того, застрахован груз или нет. Страхование в этом случае позволяет оперативно урегулировать  претензии по возможному ущербу от общей аварии.

Таким образом, при заключении экспортного или импортного контракта  перед продавцом или покупателем  неизбежно встает вопрос об уменьшении вероятного ущерба. Выбор того или  иного варианта страхования стороны  либо решают совместно (при поставке на условиях CIF или CIP), либо каждая сторона  решает этот вопрос для себя самостоятельно, учитывая распределение рисков.

При поставке на условиях CIF или CIP , если в контракте не оговорено  иное, продавец осуществляет страхование  на условиях минимального покрытия рисков. Этого зачастую бывает достаточно при  поставке товаров, которые вряд ли могут  быть повреждены в процессе транспортировки, например, кокс, металл в чушках, нефть, скрап и т.п. Однако при транспортировке, например, ценного оборудования, приборов желательно страхование на условиях "От всех рисков". Поэтому при  заключении контракта стороны должны выбрать вариант страхования, адекватный товару, способу его упаковки и  транспортировки.

По согласованию сторон также  могут быть застрахованы риски, которые  обычно являются исключением. Например, по отдельному договору страхуются военные  риски, волнения и другие.

Груз принимается на страхование  в сумме, заявленной страхователем, но не свыше стоимости, указанной  в перевозочных документах. Страховая  ответственность возникает с  момента , когда груз взят со склада в пункте отправления, сохраняется  все время в пути, пока груз не будет доставлен на склад грузополучателя  или другой конечный пункт назначения, указанный в страховом свидетельстве (полисе). Ущерб возмещается в  соответствии с принципами пропорциональной (долевой) ответственности, т.е. исходя из стоимости погибшего (пропавшего) и степени повреждения сохранившегося груза.

Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве

Страхование от ущерба, вызываемого  остановкой производства вследствие воздействия  различных факторов, проводится во многих зарубежных странах. Страхование  на случай вынужденного простоя выступает  по своему содержанию как дополнение к страхованию основных и оборотных  фондов, поскольку перерыв в производстве вызывается их гибелью или повреждением. Поэтому правомерно, что и состав страхователей, и перечень страховых событий, от которых проводится страхование, могут быть одинаковыми. Однако это не означает автоматического возмещения стоимости основных и оборотных фондов. Это означает лишь, что страхование потерь от вынужденного простоя может сопровождать имущественное страхование.

Существенной особенностью страхования от простоя производства является то, что размер ущерба во многом зависит от срока перерыва в работе. Поэтому в договоре страхования  определяется продолжительность ответственности  страховщика, т.е. периода времени, в  течение которого он обязан возместить убытки от простоя. Наиболее часто встречающийся  в мировой практике срок такой  ответственности - до 1 года. Это, как  правило, максимальный срок. Страхователь может уменьшить этот срок, одновременно уменьшив размер страховых платежей.

Условия страхования убытков  от простоя, как правило, предусматривают  также установление определенной границы, начиная с которой возникает  ответственность страховщика. Такой  границей может быть:

• франшиза в денежном выражении, широко применяемая в имущественном страховании;
• время простоя, в течение которого страхователь получает право на получение страхового возмещения, например, при длительности простоя свыше 5 суток.

Ущерб, подлежащий возмещению, складывается из трех составных частей:

• расходов, связанных с остановкой производства и произведенных за время этой остановки;
• недополученной прибыли;
• дополнительных затрат, осуществленных с целью сокращения ущерба.

Поскольку вторая часть является преобладающей, нередко говорят  о страховании упущенной прибыли (выгоды).

К расходам, произведенным  за время остановки производства, относятся те текущие затраты  страхования, которые страхователь вынужден осуществлять независимо от того, продолжается производственный процесс или он остановлен. При  определении размера таких расходов важно отделить затраты, которые  предприятие несет при остановке  производства, от общих издержек. Прибыль, не полученная за время остановки  производства, может рассчитываться путем умножения объема продукции, не полученной за время простоя, на норму прибыли за единицу продукции. 

Размер дополнительных затрат, связанных с сокращением убытков  от простоя, следует определять на основе учетных документов. Они могут  быть связаны с введением дополнительных смен, сверхурочных работ, срочным ремонтом, использованием менее экономичных  машин и процессов, передачей  части работ другим предприятиям, приобретением полуфабрикатов, арендой  заменяющих машин, получением электроснабжения из других источников и т.д. При этом необходимым условием возмещения таких  затрат является то, чтобы их размер не превышал возможной без осуществления  этих расходов суммы ущерба по двум другим статьям.

В целях обеспечения заинтересованности страхователей в недопущении  простоя и принятии мер по сокращению убытков следовало бы возмещать  не весь понесенный страхователем ущерб, оставляя часть его на ответственность  страхователей (до 20%).