Отчет по практике в ОАО "Сбербанк России"

Действие настоящего Регламента не распространяется на проектное финансирование, инвестиционное кредитование и кредитование коммерческих банков.

Кредитование юридических лиц  осуществляют Центральный аппарат  и филиалы (территориальные банки  и отделения) Сбербанка России.

Сокращения, используемые в Регламенте:

Банк - филиал Сбербанка России (а также Центральный аппарат), осуществляющий кредитование юридических лиц;

Кредитующее подразделение - подразделение Банка, на которое возложены функции кредитования юридических лиц по решению Сбербанка России или территориального банка;

Кредитные документы - кредитный договор, договор об открытии кредитной линии и документы, которыми оформлено обеспечение по этому договору (банковская гарантия, договор залога и т.п.).

 

 

• Обязанности сотрудника кредитующего подразделения Банка - кредитного работника при кредитовании юридических лиц:

- прием документов от Заемщика; их рассмотрение и подготовка  заключения; привлечение других  служб Банка к рассмотрению  документов; оформление кредитных  документов; контроль за целевым  использованием кредита; сопровождение  кредитного договора; принятие своевременных  мер к возврату просроченной  задолженности.

Кредитный работник отвечает за полноту  и достоверность информации, содержащейся в его заключении, а также за объективность и качество проработки вопроса при составлении заключения.

При подготовке заключения кредитный  работник принимает решение о  возможности предоставления Заемщику кредита и несет ответственность  перед Банком за принятое решение  и возврат кредита.

 

• Обязанности работника бухгалтерии:

- открытие заемщикам ссудных  счетов в установленном настоящим  Регламентом порядке; перечисление  средств в установленном настоящим  Регламентом порядке; контроль  за поступлением средств; своевременное  отражение операций на счетах  бухучета; ведение лицевых счетов  заемщиков и начисление процентов  и неустоек; своевременное вынесение  неуплаченных сумм на счета  просроченных ссуд и процентов  и информирование кредитного  работника о непоступлении платежей  в установленный срок (в случае  отсутствия общей информационной  базы), закрытие ссудных счетов.

Извещение налоговых органов и  отделений Пенсионного фонда  России об открытии ссудных счетов осуществляет кредитный работник или  работник бухгалтерии - в соответствии с порядком, установленным в Банке. Ответственность за своевременное  извещение указанных органов  и наличие в делах информационных писем налоговой инспекции возлагается  на руководителя кредитующего подразделения  и главного бухгалтера Банка.

В выполнении операций по кредитованию юридических лиц принимают участие  подразделения Банка:

юридическое, безопасности, операционное, при необходимости - подразделения, осуществляющие валютные операции и  операции с ценными бумагами, аналитическое  и другие.

Кредитование  Заемщика производится на основе:

• кредитного договора,
• договора об открытии кредитной линии, возобновляемой (револьверной) или невозобновляемой,
• генерального соглашения об открытии кредитной линии (рамочной) и отдельных кредитных договоров.

 

• При предоставлении кредита на определенные цели и конкретный срок с Заемщиком  заключается кредитный договор.
• Возобновляемая (револьверная) кредитная линия открывается Заемщику для осуществления регулярных финансово-хозяйственных операций (как правило, это предприятия торговли), а также для покрытия общего разрыва в платежном обороте промышленных, сельскохозяйственных и транспортных предприятий. (На эти цели могут предоставляться и обычные кредиты, без открытия кредитной линии.)
• Возобновляемая кредитная линия открывается на срок не более одного года. Пролонгация револьверной кредитной линии не допускается.
• При возобновляемой (револьверной) кредитной линии выдача и погашение кредита производится в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора об открытии кредитной линии.
• Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним контрактом или партией товара (например, для оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочих расходов).
• При открытии невозобновляемой кредитной линии выдача кредита производится в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования.
• Рамочная кредитная линия открывается Заемщику для оплаты отдельных поставок товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение определенного периода, либо кредитования целевых программ Заемщика. Под каждую поставку (или этап целевой программы) заключается отдельный кредитный договор в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии. Обеспечение оформляется по каждому кредитному договору.

Обязательным  условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком.

В качестве обеспечения Банк принимает:

• передаваемые в залог ценные бумаги Сбербанка России и государственные ценные бумаги Российской Федерации;
• передаваемые в залог ценные бумаги субъектов Российской Федерации в пределах установленных на них лимитов риска;
• передаваемые в залог ликвидные ценные бумаги банков в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска;
• передаваемые в залог акции корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска;
• поручительства Министерства финансов Российской Федерации (только для Центрального аппарата Сбербанка России);
• поручительства органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в пределах установленных на них лимитов;
• банковские гарантии в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска;
• поручительства платежеспособных предприятий и организаций;
• передаваемые в залог транспортные средства, товары в обороте, оборудование, другое имущество;
• передаваемые в залог объекты недвижимости, права аренды недвижимости (в том числе земли), права по инвестиционным контрактам, права на объекты незавершенного строительства;
• средства на депозитном счете Заемщика в Банке.

Помимо перечисленных видов  обеспечения рекомендуется принимать  дополнительно поручительство руководителя или учредителя Заемщика (когда учредитель - физическое лицо).

Оценочная стоимость документарных  ценных бумаг устанавливается в  соответствии с "Регламентом приема документарных ценных бумаг в  обеспечение по кредитным договорам  в рублях, заключаемым учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации с юридическими лицами" (N 144-р от 14.01.97) и "Регламентом проведения территориальными банками Сбербанка  России операций с векселями субъектов  Российской Федерации" (N 243-р от 05.08.97).

Оценочная стоимость другого имущества (объектов недвижимости, оборудования, товаров в обороте, транспортных средств) устанавливается на основании  экспертного заключения специалиста  Банка по вопросам оценки залогов  или дочернего предприятия Банка  и понимается как наиболее вероятная  цена, за которую имущество будет  продано на конкурентном и открытом рынке. Оценочная стоимость передаваемого  в залог имущества корректируется с использованием поправочного коэффициента:

- для объектов недвижимости - не  более 0,7;

- для товаров в обороте, оборудования  и иного имущества - не более  0,5.

С целью снижения кредитных рисков могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита и сумма обеспечения  может превышать сумму обязательств (основного долга и процентов) по договору. Сумма кредита и причитающихся  за пользование кредитом процентов  за период не менее шести месяцев (если срок кредита превышает шесть  месяцев) не должна превышать по совокупности оценочной стоимости предметов  залога с учетом понижающих коэффициентов  и суммы денежного депозита, банковских гарантий и поручительств, исключая поручительство руководителя (учредителя) Заемщика.

Обеспечение в виде залога товаров  в обороте применяется, как правило, по кредитным договорам (договорам  об открытии кредитной линии), по которым  предусмотрено периодическое частичное  погашение кредита из получаемой Заемщиком выручки от реализации товаров и услуг. При этом важное значение при принятии решения о  кредитовании под залог товаров  в обороте имеют объемы инкассируемой  выручки и кредитовых оборотов по счету клиента в Банке.

Депозит как обеспечение может  использоваться как в рамках "Схемы  кредитования юридических лиц под  обеспечение депозитом", утвержденной Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций 06.06.97, так  и вне схемы. Погашение задолженности  за счет средств депозита производится в соответствии с законодательными и нормативно-правовыми актами (то есть через расчетный счет Заемщика, в том числе в случае безакцептного списания).

Заемщик (залогодатель) должен застраховать в  пользу Банка переданное в залог  имущество, кроме ценных бумаг и  товаров в обороте, от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения  на все случаи, предусмотренные Правилами  страхования страховщика (полный пакет).

Страховая сумма должна быть не ниже оценочной стоимости предмета залога либо суммы задолженности по кредиту  и причитающихся процентов на период действия договора страхования, если сумма задолженности по кредиту  с процентами меньше оценочной стоимости.

Выбор страховщика осуществляется Банком. Перечень страховых компаний, с которыми могут работать учреждения банка, устанавливается Сбербанком России.

Уплата  процентов за пользование кредитом производится ежемесячно или ежеквартально.

Процентная ставка по кредитному договору должна быть не ниже минимальной ставки, установленной Комитетом Сбербанка  России по процентным ставкам и лимитам (за исключением случаев, когда территориальному банку предоставлено право регулирования  процентных ставок в пределах рассчитанного лимита в соответствии с "Порядком предоставления территориальным банкам права по регулированию процентных ставок по привлечению и размещению средств" от 10.01.97 N 142).

При ежеквартальной уплате процентов  Банк самостоятельно производит пересчет процентной ставки для ее приведения к месячному базису по формуле:         

       i    

j = [(1+ -------)(3)-1] x 4, где          

      12 

 

j - годовая процентная ставка  при ежеквартальной уплате процентов;

i - годовая процентная ставка  при ежемесячной уплате процентов.

1.9. При открытии кредитной линии  Заемщик вносит плату за пользование  открытым лимитом кредитной линии.

Плата взимается единовременно  после заключения договора об открытии кредитной линии за весь срок действия договора.

Размер платы устанавливается  кредитным комитетом Банка в  процентах годовых от лимита кредитной  линии.

Выдача  кредита в рублях производится преимущественно  путем оплаты платежных документов Заемщика (в соответствии с целевым  назначением кредита) непосредственно  с его ссудного счета.

В отдельных случаях, а именно:

- при предоставлении кредита  на выплату заработной платы  работникам;

- при необходимости проведения  конверсионных операций;

- при предоставлении револьверной  кредитной линии для покрытия  общего разрыва в платежном  обороте,

в других случаях, предусмотренных  отдельными нормативными документами  Сбербанка России, допускается перечисление суммы кредита на расчетный счет Заемщика по его платежному поручению.

Выдача кредита в иностранной  валюте производится перечислением  суммы кредита на текущий валютный счет Заемщика по его платежному поручению.

Одновременно с поручением на перечисление суммы кредита на расчетный или  текущий валютный счет (за исключением  перечислений в счет револьверной кредитной  линии) Заемщик представляет в Банк чек для получения наличных денег (для выплаты зарплаты) и/или платежные  поручения на перечисление средств  с расчетного (текущего валютного) счета  в соответствии с целевым назначением  кредита.

 Допустимый  размер обязательств одного Заемщика  перед Банком устанавливается  Сбербанком России.

При предоставлении кредита или  открытии кредитной линии объем  кредитования определяется исходя из потребностей Заемщика, подтвержденных бизнес-планом и технико-экономическим  обоснованием (ТЭО) кредита, с учетом кредитоспособности Заемщика. При этом размер предоставляемого кредита не должен снижать кредитоспособность Заемщика. Решение о предоставлении кредита принимается кредитным комитетом Банка.

Территориальный банк может ограничить полномочия отделений  в части принятия решений о  предоставлении кредитов.

 В  территориальном банке ведется  единая база данных о заемщиках  и предоставленных территориальным  банком и отделениями кредитах  по форме и в объемах, утвержденных  кредитным комитетом территориального  банка.