Разработка бизнес плана для фирмы по изготовлению костюма женского

Салон располагается на площади 90м² первого этажа жилого дома. Тип производства – единичный. Для организации производственного процесса салона необходимо следующее оборудование:

1.  483кл. «Пфафф» Универсальная, 2шт.	Стачивающая машина, одноигольная, челночного стежка, частота вращения главного вала 5000об/мин, длинна стежка 4,5-6мм.
2. 1022кл универсаль-ная, 2шт.	Стачивающая машина, одноигольная, челночного стежка, длинна стежка 1,5-5мм.
3.  9632кл. «Маузер-специаль», 1шт.	Машина 2-х игольная, стачивающе-обметочного  стежка 5-ти ниточного, цепного, с механизмом для обрезки ниток и подъема лапки.
4.  3116кл. «Пфафф», 1шт	Машина одноигольная челночного зигзагообразного стежка, для обметывания  петель, с механизмом для автоматического подъема лапки  и обрезки ниток.
5.  3306кл. «Пфафф», 1шт	Полуавтомат цепного стежка для пришивания пуговиц с 2-мя и 4-мя отверстиями, 1800об/мин.
6.   423кл АД фирма «Зусман» ФРГ, 2шт	Стол утюжильный для внутри процессной утюжки, размер 130*65
7.    Утюг, 2шт
8.  Раскройный стол

 

 

 

 

 

 

 

11

4.2 Расчет объема выпуска продукции

Таблица 4.1

Баланс  рабочего времени.

Кол-во дней в году	Выходные и праздничные  дни	Дни неработающих суббот	Дни отпуска	Рабочие дни	Рабочие часы
365	60	52	24	229	1832

 

Таблица 4.2

Режим работы предприятия.

Режим работы	Время
Начало смены Пятиминутка Обеденный перерыв Окончание смены	10 с 11.00 до 11.15 с 15.00 до 16.00 19.00

 

Таблица 4.3

Расчет  объема производства в натуральном  выражении.

Наимен. изделия	Число рабочих, чел.	Трудоем-ть изгот-я изделия, услуги, ч.	Выпуск изделий в смену, шт.	Число смен	Число рабочих дней в году	Число изделий, в год, шт.	Трудоемкость годового выпуска продукции, ч.
Комплект женский	4	14	2,28	1	229	522,12	7309,68

 

Всм=N*T/Тизд;      Всм=4*8/14=2,28 шт.   Вг=Всм*Др;   Вг=2,28*229=522,12 шт.

Тизд.г.=Вг*Тизд;   Тизд.г.=522,12*14=7309,68 ч.

12

4.3 Сырье и материалы

Ткани будут закупаться на оптовых  базах г. Новосибирска привезенные  из Италии. Качество тканей будет четко  контролироваться. Привоз тканей в  салон будет осуществляться четыре раза в год. Ткани высокого качества с добавлением натуральных волокон, металлических нитей.

Задачами  материально – технического обеспечения  будет заниматься директор. До места  назначения ткани будут доставляться на автомобиле.

 

4.4 Энергообеспечение, транспорт

Все виды энергоресурсов будут браться  из тепловых сетей города. Для внешних и внутренних перевозок будет выделена машина «Газель», на которой будут транспортироваться ткани, перевозится коллекции на выставки, показы.

 

4.5 Расчет численности работающих

Таблица 4.4

Штатное расписание.

Структурное подразделение	Профессия (должность)	Количество штатных единиц	Оклад (тарифная ставка), руб.	Годовой фонд заработной платы, руб.
Раскройный цех Швейный цех	Директор Закройщик Портной	1 1 4	6000 5000 4500 Итого:	72000 60000 216000 348000

 

В предложенном штатном расписании предполагается, что директор предприятия  и бухгалтер, и модельер и закройщик  является одним лицом, а так же к окладу будут предусмотрены  дополнительный процент премии.

 

 

13

4.6 Расчет издержек производства

Таблица 4.5

Материальные  затраты на единицу изделия

Наименование материалов	Единица измерения	Норма расхода, м2	Оптовая цена, руб.	Сумма, руб.
Шерстяная ткань Клеевая Пуговица Замок Нитки Подкладочная ткань (саржа) Плечевые накладки Итого:	м2 м2 шт шт катушка м2 шт	2.7 0.64 6 1 1 1.8 1	400 18 4.5 10 5.25 50 10	960 11.52 27 10 5.25 90 10 1113.77

S=l*h;   

Цр1м²= Цр1м_пог/Ш-в; где

Ш-в –  ширина ткани

Цр1м_пог – цена розничная одного метра погонного.

Таблица 4.6

Расчет  основной заработной платы на изделие

Статьи затрат	Данные для расчета	Сумма, руб.
Суммарная сдельная расценка за пошив изделия	-	89,71
Расценка за подготовку ткани  к раскрою и раскрой	20 %	17,942
Итого заработная плата сдельная	-	107,652
Заработная плата повременная	5 %	5,38
Премии и доплаты к  заработной плате	30 %	32,29
Итого основная заработная плата  производственных рабочих	-	145,29

 

14

Таблица 4.7

Плановая  калькуляция на изготовление комплекта женского

Статьи затрат	Данные для расчета	Сумма, руб.
Стоимость материалов за вычетом  возвратных отходов	Т 4.5	1113,77
Транспортно – заготовительные  расходы	1%	11,14
Итого материальные затраты		1124,91
Стоимость обработки:
Основная заработная плата  основных производственных рабочих	Т 4.6	145,29
Дополнительная заработная плата	8,7%	12,64
Начисления на заработную плату	26 %	41,06
Расходы на подготовку и освоение производства	30 %	43,587
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	20 %	29,058
Общепроизводственные расходы	100 %	145,29
Итого стоимость обработки		416,92
Производственная себестоимость		1541,83
Внепроизводственные расходы	5 %	77,09
Полная себестоимость изделия		1618,92
Прибыль на единицу изделия	90%	1457,03
Отпускная цена изделия		3075,95
Отпускная цена с учетом НДС	18 %	3629,62

 

 

 

 

 

15

5 ФИНАНСОВЫЙ  ПЛАН

5.1 Расчет общих инвестиционных издержек

Ии=С*Вг (руб.)

1618,92 * 522,12 = 845270,51 руб.

 

5.2 Расчет дохода от реализации  продукции

ТП=^N∑Вг*Цопт

522,12 * 3075,95 = 1606015,01 руб.

Пбал = ТП - Ии

1606015,01 - 845270,51 = 2451285,52 руб.

Пчис = Побл - ∑Нi

2451285,52 – 100%

x - 20 %

x= 490257,1 руб.

Пчис = 2451285,52 - 490257,1 = 1961028,42

 

5.3 Технико-экономические показатели

Таблица 5.1

Технико-экономические  показатели

Показатели	Величина показателя
Численность рабочих, чел. Суммарная сдельная расценка за пошив, руб. Полная себестоимость  единицы изделия, руб. Прибыль на единицу изделия, руб. Рентабельность продукции, % Затраты на 1р товарной продукции	4 89,71   1618,92   1457,03 90% 44,6

 

 Р=П/С*100%;   З1р=С/Ц*100

16

6 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

В ближайшее  время планируется:

1. Расширить ассортимент отшиваемых изделий
2. Открывать салоны в других городах
3. Закупать новое оборудование
4. Расширять площадь
5. Привлечь постоянных клиентов.

В дальнейшем, по мере развития салона предполагается продажа сопутствующей фурнитуры, так же возможно создание собственных коллекций женских жакетов творческими специалистами и рекламный показ.  Так же предполагается закупать ткани чаще, чем четыре раза в год. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17

7 ПРОГНОЗ ВОЗМОЖНЫХ ТИПОВ РИСКА

На каждом рынке существуют связанные с  ним уровни риска:

1. Потери материальных объектов. (гарантия – страховка, амортизационные отчисления)
2. Потеря арендуемого помещения  (договор об аренде)
3. Колебание курса волюты  (курс заложенный в государственный бюджет, компания провела анализ чувствительности по данной категории риска)
4. Принятие новых нормативных актов, ограничивающих или запрещающих деятельность подобных заведений  (гарантии нет, но риск очень невелик)
5. Повышение цен на ресурсы и оборудования
6. Отсутствие квалифицированного персонала (подготовка квалифицированных специалистов)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18