Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Октября 2014 в 23:52, научная работа
Организация курсов английского языка "…" предполагает оказание услуг по изучению английского языка в соответствии с такими уровнями знаний как: начальный уровень (Beginner); элементарный уровень (Elementary); уровень ниже среднего (Pre-Intermediate); средний уровень (Intermediate); уровень выше среднего (Upper-Intermediate); «школа выходного дня»;
СОДЕРЖАНИЕ
РЕЗЮМЕ
ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОДУКЦИИ
2.1. Виды услуг
2.2 Потенциал продукции
ОЦЕНКА РЫНКА СБЫТА И КОНКУРЕНЦИЯ
3.1. Характеристика конкурентов
3.2. Выбор целевого сегмента рынка
СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
Организация маркетинговой стратегии
ПЛАН ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ УСЛУГ
Организация предоставления услуг
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
ЮРИДИЧЕСКИЙ И НАЛОГОВЫЙ ПЛАН
Таблица 5.2
Прогноз объемов реализации услуг за 1-й год деятельности
Продукция |
Цена за ед. |
1-й год | |||||||||
Всего за 1-й год |
в т.ч. поквартально | ||||||||||
1-й квартал |
2-й квартал |
3-й квартал |
4-й квартал | ||||||||
Отдел № 1 |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма | |
В-1 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
Е-1 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
В-3 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
Е-3 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
W-1 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
W-2 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
468 |
108 |
108 |
126 |
126 |
|||||||
Отдел № 2 |
|||||||||||
PI-2 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
I-2 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
PI-4 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
I-4 |
240,00 |
78 |
18 720,00 |
18 |
4 320,00 |
18 |
4 320,00 |
21 |
5 040,00 |
21 |
5 040,00 |
312 |
72 |
72 |
84 |
84 |
|||||||
Валовый доход, грн. |
187 200,00 |
43 200,00 |
43 200,00 |
50 400,00 |
50 400,00 | ||||||
В таблице 5.2.1 представлен прогноз объемов реализации услуг за 2 год.
Таблица 5.2.1
Прогноз объемов реализации услуг за 2-й год деятельности
Показатель |
Цена за ед. |
2-й год | |||||||||
Всего за 2-й год |
в т.ч. поквартально | ||||||||||
1-й квартал |
2-й квартал |
3-й квартал |
4-й квартал | ||||||||
Отдел № 1 |
Цена за ед. |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
В-1 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
Е-1 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
В-3 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
Е-3 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
UI-1 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
UI-2 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
W-1 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
W-2 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
624 |
144 |
144 |
168 |
168 |
|||||||
Отдел № 2 |
|||||||||||
PI-2 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
I-2 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
PI-4 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
I-4 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
UI-3 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
UI-4 |
250,00 |
78 |
19 500,00 |
18 |
4 500,00 |
18 |
4 500,00 |
21 |
5 250,00 |
21 |
5 250,00 |
468 |
108 |
108 |
126 |
126 |
|||||||
Валовой доход, грн. |
273 000,00 |
63 000,00 |
63 000,00 |
73 500,00 |
73 500,00 | ||||||
Как видно из таблицы 5.2.1 на втором году функционирования курсов планируется увеличение количества групп с 10 до 14, и повышение стоимости абонемента с 240 до 250 гривен за месяц, за второй год планируется получить валовой доход в размере 273 000,00 грн. В таблице 5.2.2 представлен прогноз объемов реализации услуг за 3-й год.
Таблица 5.2.2
Прогноз объемов реализации услуг за 3-й год деятельности
Показатель |
Цена за ед. |
3-й год | |||||||||
Всего за 3-й год |
в т.ч. поквартально | ||||||||||
1-й квартал |
2-й квартал |
3-й квартал |
4-й квартал | ||||||||
Отдел № 1 |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма | |
В-1 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
Е-1 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
В-3 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
Е-3 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
UI-1 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
UI-2 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
W-1 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
W-2 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
Bussines-1 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
702 |
162 |
162 |
189 |
189 |
|||||||
Отдел № 2 |
|||||||||||
PI-2 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
I-2 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
PI-4 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
I-4 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
UI-3 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
UI-4 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 |
Продолжение Таблицы 5.2.2
Показатель |
Цена за ед. |
3-й год | |||||||||||||||||
Всего за 3-й год |
в т.ч. поквартально | ||||||||||||||||||
1-й квартал |
2-й квартал |
3-й квартал |
4-й квартал | ||||||||||||||||
Отдел № 1 |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма |
Кол-во чел. |
Сумма | |||||||||
Bussines-2 |
260,00 |
78 |
20 280,00 |
18 |
4 680,00 |
18 |
4 680,00 |
21 |
5 460,00 |
21 |
5 460,00 | ||||||||
546 |
126 |
126 |
147 |
147 |
|||||||||||||||
1 248 |
288 |
288 |
336 |
336 |
|||||||||||||||
Валовой доход, грн. |
324 480,00 |
74 880,00 |
74 880,00 |
87 360,00 |
87 360,00 | ||||||||||||||
Как видно из таблицы 5.2.2 на третьем году функционирования курсов планируется увеличение количества групп с 14 до 16, и повышение стоимости абонемента с 250 до 260 гривен за месяц, за третий год планируется получить валовой доход в размере 324 480,00 грн. План закупок материалов представлен в табл. 5.3
Таблица 5.3
План закупок материалов
Показатель |
1-й год | |||||
Всего Сумма |
в т.ч. Поквартально | |||||
в месяц |
I |
II |
III |
IV | ||
Канцтовары, грн. |
2 400,00 |
200,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
Покупка учебных материалов |
2 400,00 |
200,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
Всего затрат на производство |
4 800,00 |
400,00 |
1 200,00 |
1 200,00 |
1 200,00 |
1 200,00 |
2-й год | ||||||
Канцтовары, грн. |
3 000,00 |
250,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
Покупка учебных материалов |
3 000,00 |
250,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
750,00 |
Всего затрат на производство |
6 000,00 |
500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
3-й год | ||||||
Канцтовары, грн. |
3 600,00 |
300,00 |
900,00 |
900,00 |
900,00 |
900,00 |
Покупка учебных материалов |
3 600,00 |
300,00 |
900,00 |
900,00 |
900,00 |
900,00 |
Всего затрат на производство |
7 200,00 |
600,00 |
1 800,00 |
1 800,00 |
1 800,00 |
1 800,00 |
В таблице 5.4 представлена смета затрат на оказание и реализацию услуг за первый год функционирования курсов.
Таблица 5.4
Смета затрат на организацию и реализацию услуги за первый год функционирования курсов
Показатель |
1-й год | |||||
Всего Сумма |
в т.ч. Поквартально | |||||
в месяц |
I |
II |
III |
IV | ||
Переменные затраты |
42 763,78 |
3 563,65 |
10 690,94 |
10 690,94 |
10 690,94 |
10 690,94 |
ФОТ (фонд оплаты труда), грн. |
26 880,00 |
2 240,00 |
6 720,00 |
6 720,00 |
6 720,00 |
6 720,00 |
зарплата 1-го преподавателя, грн. |
26 880,00 |
2 240,00 |
6 720,00 |
6 720,00 |
6 720,00 |
6 720,00 |
стоимость 1-й учебной пары, грн. |
70,00 |
70,00 |
70,00 |
70,00 |
70,00 |
70,00 |
количество учебных пар в неделю, шт. |
8,00 |
8,00 |
8,00 |
8,00 |
8,00 |
8,00 |
количество недель в месяце, неделя |
4,00 |
4,00 |
4,00 |
4,00 |
4,00 |
4,00 |
количество учебных пар в месяце, шт. |
32,00 |
32,00 |
32,00 |
32,00 |
32,00 |
32,00 |
Налоги на ФОТ, грн. |
9 883,78 |
823,65 |
2 470,94 |
2 470,94 |
2 470,94 |
2 470,94 |
Единый социальный взнос (ЕСВ), |
36,77 |
36,77 |
36,77 |
36,77 |
36,77 |
36,77 |
Единый социальный взнос (ЕСВ), |
9 883,78 |
823,65 |
2 470,94 |
2 470,94 |
2 470,94 |
2 470,94 |
Электричество, грн. |
3 600,00 |
300,00 |
900,00 |
900,00 |
900,00 |
900,00 |
Канцтовары, грн. |
2 400,00 |
200,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
Постоянные затраты |
66 000,00 |
5 500,00 |
16 500,00 |
16 500,00 |
16 500,00 |
16 500,00 |
Аренда помещения, грн. |
43 200,00 |
3 600,00 |
10 800,00 |
10 800,00 |
10 800,00 |
10 800,00 |
площадь помещения, м.кв. |
45,00 |
45,00 |
45,00 |
45,00 |
45,00 |
45,00 |
стоимость аренды 1-го м.кв., грн. |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
Возмещение коммунальных затрат, грн. |
2 400,00 |
200,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |
600,00 |