Бизнес-план ООО «Май-сервис» (салон-парикмахерская)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Ноября 2012 в 12:01, практическая работа

Описание работы

бизнес-план + организационный план + финансовый план

Скачать архив (57.45 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

бизнес-план май-сервис.doc

— 408.50 Кб (Скачать файл)

Исходя из примерных расчётов плата за воду и электроэнергию (на технологические цели )составляет:

- за воду 2793,6 руб. в год

- за электроэнергию 4800 руб. за год

Численность персонала:

№ п/п	Статьи расходов	Количество (чел.)	Средняя заработная плата (в месяц), руб.
1.	Мастер универсал	1	7.000
2.	Мастер женский	1	7.000
3.	Мастер мужской	1	7.000
4.	Мастер маникюра	1	5.000
5.	Уборщица	1	2.000
ВСЕГО 28.000
6.	Дополнительная заработная плата	5	2.000
ВСЕГО 30.000
7.	Отчисления на соц. страх.		10.680
ИТОГО 40.680

Поскольку учредители ООО «Май-сервис» являются мастерами высокого класса, имеют профессиональное образование, прошли стажировку заграницей, они сами и занимают места:

- мастер универсал;

- мастер женский;

- мастер мужской.

На конкурсной основе были приняты:

- мастер маникюра (имеющий первичное профессиональное образование);

- уборщица.

Постоянные затраты за год

№ п/п	СТАТЬИ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА	СУММА (руб.)
2	РАСХОДЫ НА АРЕНДУ ПОМЕЩЕНИЯ	180.000
3	РАСХОДЫ НА ТЕЛЕФОН	1.200
4	АМОРТИЗАЦИЯ, НАЧИСЛЕННАЯ НА ОБОРУДОВАНИЕ	29.850
5	ЗАРПЛАТА УЧРЕДИТЕЛЕЙ	252.000
6	ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦ. СТРАХ., ОТ ЗАРПЛАТЫ УЧРЕДИТЕЛЕЙ	89.712
7	ПРОЧИЕ РАСХОДЫ	15.000
итог		567.762

Переменные издержки за год

№ п/п	СТАТЬИ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА	СУММА (руб.)
1	РАСХОДЫ НА КОСМЕТИКУ	51.740,64
2	РАСХОДЫ НА ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЮ	4800
3	РАСХОДЫ НА ВОДУ	2793,6
4	РАСХОДЫ НА ПОВЫШЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИИ МАСТЕРОВ	9600
5	ЗАРПЛАТА ОСНОВНЫХ РАБОЧИХ	84.000
6	ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦ. СТРАХ., ОТ ЗАРПЛАТЫ ОСНОВНЫХ РАБОЧИХ	29.904
ИТОГО		182.838,24

Общий анализ затрат

ИЗДЕРЖКИ	СУММА
ПОСТОЯННЫЕ	597.762
ПЕРЕМЕННЫЕ	182.838,24
ВСЕГО:	780.600,24

Норма прибыли в компании ООО «Май-сервис» составляет 30%.

Организационный план

Местонахождение и юридический адрес:

454085г. Челябинск,

ул. Марченко, 22

Учредителями являются граждане Российской Федерации - физические лица: 3 человека, уставный капитал в размере 100000 руб.

Характеристика специалистов и персонала

№ п/п	Должность	Кол-во	Образование	Опыт работы Кол-во лет	з/п (руб.)
1	Мастер-универсал	1	Среднее специальное	15	7000
2	Женский мастер	1	Среднее специальное	10	7000
3	Мужской мастер	1	Среднее специальное	10	7000
4	Маникюрша	1	Среднее специальное	5	5000
5	Уборщица	1	Среднее специальное	3	2000

Все мастера являются специалистами высокого класса, проработавшими в подобных организациях от 10 до15 лет, прошли стажировку за границей. Так как мода часто меняется, мастера ежемесячно проходят курсы повышения квалификации (мастер-класс).

Общая сумма затрат на заработную плату составляет 30000руб. Из которых 28000руб. – основная заработная плата, 2000 – премии.

Таблица №5.Издержки производства.

№ п/п	СТАТЬИ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА	СУММА (руб.)
6	ЗАРПЛАТА, ЕСН И ПРЕМИИ	360000
8	РАСХОДЫ НА КОСМЕТИКУ	260887,68
9	АРЕНДА ПОМЕЩЕНИЯ	180000
10	РАСХОДЫ НА ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЮ	4800
11	РАСХОДЫ НА ВОДУ	2793,6
12	РАСХОДЫ НА ТЕЛЕФОН	1200
13	РАСХОДЫ НА ПОВЫШЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИИ МАСТЕРОВ	9600
14	АМОРТИЗАЦИЯ	29850
16	НАЛОГИ	21780
17	НЕПРЕДВИДЕННЫЕ РАСХОДЫ	15000
18	ПРОЧИЕ РАСХОДЫ	5000
ИТОГО		920881,28

Организационная структура предусматривает распределение задач и полномочий на принятие решений между руководящими работниками фирмы, ответственными за деятельность структурных подразделений, составляющих организацию компании.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Примерные стать расходов и суммы отчислений на рекламу

Наименование статей расходов	Сумма отчислений (руб.)
1.Реклама на телевидении: а) бегущая строка б) видео-ролик	3 000 15 000
2.Реклама на местной радиостанции	5 000
3.Щит наружной рекламы(штендер)	4 500
4. Реклама в газетах, журналах	2 500
ИТОГО:	30 000

Анализ представленных ниже таблиц показывает, что фирма окупит затраты на рекламу уже через один месяц работы.

Источник финансирования: собственные средства фирмы ООО «Май-сервис».

Таблица1. Прогноз планируемой выручки.

Показатель	Месяцы
Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Объем оказания услуг:
~ Стрижка женская	200	250	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~ Стрижка мужская	150	200	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250
~ Укладка обычная	150	200	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250
~ Укладка праздничная	100	120	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
~ Укладка торжественная	100	120	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
~Химия на коротких волосах	50	80	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~Химия на средних волосах	80	100	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
~Химия на длинных волосах	50	60	80	80	80	80	80	80	80	80	80	80
~ Окраска коротких волос	150	180	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
~ Окраска средних волос	200	250	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~ Окраска длинных волос	100	130	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
~Одноцветный маникюр	200	150	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~Двухцветный маникюр	200	150	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~Маникюр с рисунком	150	100	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250
~Фотодизайн	30	50	60	60	60	60	60	60	60	60	60	60
~ Аэрографический маникюр	30	50	70	70	70	70	70	70	70	70	70	70
~ Маникюр со стразами	100	100	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250
~ Маникюр с перышками	100	100	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250
~ Пирсинг ногтей	50	80	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Тату на ногтях	30	50	80	80	80	80	80	80	80	80	80	80
~Массаж рук	100	150	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
~Маски для рук	100	150	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
~Парафиновая маска	80	100	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
Цена услуги, руб.
~ Стрижка женская	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Стрижка мужская	80	80	80	80	80	80	80	80	80	80	80	80
~ Укладка обычная	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Укладка праздничная	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
~ Укладка торжественная	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250
~Химия на коротких волосах	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
~Химия на средних волосах	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250
~Химия на длинных волосах	350	350	350	350	350	350	350	350	350	350	350	350
~ Окраска коротких волос	70	70	70	70	70	70	70	70	70	70	70	70
~ Окраска средних волос	140	140	140	140	140	140	140	140	140	140	140	140
~ Окраска длинных волос	210	210	210	210	210	210	210	210	210	210	210	210
~Одноцветный маникюр	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~Двухцветный маникюр	140	140	140	140	140	140	140	140	140	140	140	140
~Маникюр с рисунком	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
~Фотодизайн	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500
~ Аэрографический маникюр	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800
~ Маникюр со стразами	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
~ Маникюр с перышками	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600
~ Пирсинг ногтей	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
~ Тату на ногтях	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
~Массаж рук	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10
~Маски для рук	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50
~Парафиновая маска	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30
Выручка	≈ 484400	≈ 584900	≈ 929000	≈ 929000	≈ 929000	≈ 929000	≈ 929000	≈ 929000	≈ 929000	≈ 929000	≈ 929000	≈ 929000

Таблица2. План доходов и расходов.

Доходы и расходы	месяцы
Доходы и расходы	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Выручка	484400	584900	929000	929000	929000	929000	929000	929000	929000	929000	929000	929000
2. Затраты	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33	75388,33
Заработная плата	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000
ЕСН	9968	9968	9968	9968	9968	9968	9968	9968	9968	9968	9968	9968
Амортизация	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53	2487,53
Аренда	0	0	0	0	0	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000
Плата за телефон	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
Расходы на электроэнергию	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400
Расходы на воду	232,8	232,8	232,8	232,8	232,8	232,8	232,8	232,8	232,8	232,8	232,8	232,8
Расходы на повышение квалификации мастеров	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800	800
Реклама	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000
Непредвиден. расходы	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
Прочие расходы	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400
3. Прибыль	409011,67	509511,67	853611,67	853611,67	853611,67	853611,67	853611,67	853611,67	853611,67	853611,67	853611,67	853611,67
4. Единый налог на вмен. дох.	1815	1815	1815	1815	1815	1815	1815	1815	1815	1815	1815	1815
5. Чистая прибыль	407196,67	507696,67	851796,67	851796,67	851796,67	851796,67	851796,67	851796,67	851796,67	851796,67	851796,67	851796,67

Информация о работе Бизнес-план ООО «Май-сервис» (салон-парикмахерская)