Бизнес-план ООО «Каприз»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Июня 2013 в 09:59, курсовая работа

Описание работы

Натуральные средства по уходу за волосами, кожей лица и тела закупаются у фирм-производителей, мыло изготавливается на собственном производстве. Данная продукция реализуется через магазин в розницу.
Организация расположена на арендуемых площадях ТК «Империал» и на производственно-складских площадях на ул. Дновская. Общая занимаемая площадь – 32 кв.м., из них площадь производственно-складских помещений – 20 кв.м.

Содержание работы

Резюме …...…………………………………………………..………...…….3
Маркетинговый план ………………………………………………….……5
Сведения о конкурентах ...……………………………………………….....8
План производства ……………………………………………...……...….10
Организационный план ……………………………………………..……..13
Юридический план ………………………………………………………...14
Кадровая политика ……………………………………………………..….16
Финансовый план ……………………………………………………..…...17
Риск и страхование …………………………………………………..….…31
Этические основы реализации бизнес-плана……………………………..32

Скачать архив (92.65 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Biznes-plan_primer_kursovoy.doc

— 494.00 Кб (Скачать файл)

Расшифровка 2 к таблице 5

Переменные затраты, тыс. руб.

Показатель	Период
Показатель	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Сырье и материалы	22,75	2,3	13,5	18,8	19,0	22,9	25,8	25,8	34,16	34,0	40,1	34,0	34,0
Покупная продукция	65,65	32,3	37,5	54,5	68,5	68,47	78,72	90,87	95,4	110,25	120,8	100,9	101,0
Транспортировка	5,1	7,4	7,1	7,7	8,4	8,7	8,8	8,9	10,2	10,2	12,19	10,2	10,1
Электроэнергия	0,24	0,10	0,19	0,26	0,31	0,31	0,33	0,33	0,35	0,35	0,36	0,36	0,36
Итого	93,74	42,1	58,29	81,26	96,21	100,38	113,65	125,9	140,11	154,8	173,45	145,46	145,46

Таблица 6

Кэш-фло от финансовой деятельности, тыс. руб.

Показатель	Период
Показатель	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Изменение собственного капитала	10,00
Получение краткосрочных кредитов	400,00
Получение долгосрочных кредитов
Погашение кредитов		-30,67	-31,13	-31,60	-32,07	-32,55	-33,04	-33,54	-34,04	-34,55	-35,07	-35,60	-36,13
Выплата дивидендов
Результат от финансовой деятельности	410,00	-30,67	-31,13	-31,60	-32,07	-32,55	-33,04	-33,54	-34,04	-34,55	-35,07	-35,60	-36,13

Таблица 7

Сводная таблица кэш-фло, тыс. руб.

Показатель	Период
Показатель	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Баланс наличности на начало периода	0	29,33	0,15	1,88	11,12	40,65	66,9	123,98	198,99	262,48	383,69	490,6	687,05
Результат инвестиционной деятельности	-146,48	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Результат операционной деятельности	-234,19	1,49	32,86	40,84	61,6	58,8	90,12	108,55	97,53	155,76	141,98	232,05	164,06
Результат финансовой деятельности	410,00	-30,67	-31,13	-31,6	-32,07	-32,55	-33,04	-33,54	-34,04	-34,55	-35,07	-35,6	-36,13
Сальдо реальных денег	29,33	-29,18	1,73	9,24	29,53	26,25	57,08	75,01	63,49	121,21	106,91	196,45	127,93
Баланс наличности на конец периода	29,33	0,15	1,88	11,12	40,65	66,9	123,98	198,99	262,48	383,69	490,6	687,05	814,98

Показатели эффективности

Дисконтированный денежный поток:

Чистая текущая стоимость:

NPV = 1046,15 – 400 = 646,15 тыс.руб.

Индекс прибыльности:

Внутренняя норма доходности:

Период	Чистый денежный поток, тыс. руб.	1/(1+r₁)ⁱ	PV₁	1/(1+r₂)ⁱ	PV₂
0	-400,00	1,00	-400,00	1,00	-400,00
1	1,49	0,98	1,46	0,87	1,30
2	32,86	0,97	31,87	0,76	24,89
3	40,84	0,95	38,79	0,66	26,87
4	61,6	0,94	57,90	0,57	35,20
5	58,8	0,93	54,68	0,50	29,25
6	90,12	0,93	83,811	0,43	39,01
7	108,55	0,90	97,69	0,38	40,81
8	97,15	0,88	85,49	0,33	31,85
9	155,76	0,88	137,06	0,28	44,38
10	141,98	0,86	122,10	0,25	35,14
11	232,05	0,85	197,24	0,22	49,90
12	164,06	0,83	136,16	0,19	30,67
NPV			644,25		-10,73

r₁ = 0,015 NPV₁= 644,25 руб.

r₂ = 0, 15 NPV₂= -10,73 руб.

IRR = 0,015+644,25/644,25-(-10,73)*(0,15-0,015) = 0,147 или 14,7%

Срок окупаемости:

PV’=(1,49+32,86+40,84+61,6+58,8+90,12+108,55+97,53+155,76+141,98+232,05+164,06)/12= 98,8 тыс. руб.

P = 400/98,8 = 4,05 года

Таким образом, NPV=1046,15руб.>0 и PI=2,62>1 , следовательно, проект является прибыльным.

Анализ безубыточности

Расчет точки безубыточности для каждого периода бизнес-проекта приведен в таблице 8.

Выводы?

Таблица 8

Расчет точки безубыточности

Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка от реализации, тыс. руб.	114,00	171,00	204,00	270,00	270,00	324,00	360,00	360,00	450,00	450,00	540,00	450,00
Переменные затраты, тыс. руб.	42,1	58,29	81,26	96,21	100,38	113,65	125,9	140,11	154,8	173,45	145,46	145,46
Маржинальный доход, тыс. руб.	71,90	112,71	122,74	173,79	169,62	210,35	234,10	219,89	295,20	276,55	394,54	304,54
Постоянные затраты, тыс. руб.	71,54	71,08	70,61	94,34	93,86	93,37	92,87	93,17	91,86	91,34	90,82	90,28
Точка безубыточности, тыс. руб.	113,43	107,84	117,36	146,57	149,41	143,82	142,82	152,54	140,03	148,63	124,30	133,40
Количество оказанных услуг, ед.	380	570	680	900	900	1080	1200	1200	1500	1500	1800	1500
Точка безубыточности, ед.	378	359	391	489	498	479	476	508	467	495	414	445

Анализ чувствительности

Предположим, что все переменные изменяются в пессимистическом сценарии на 25%, а в оптимистическом сценарии на 10%.

Кэш-фло от операционной деятельности (сценарный прогноз)

Показатель	0 период	пессимистический	ожидаемый	оптимистический
Спрос, ед.		825	1100	1210
Средний чек, руб.		225,0	300,0	330,0
Выручка, руб.		185625,0	330000,0	399300,0
Постоянные издержки, руб. в том числе: амортизация		108875,0 1220,0	87100,0 1220,0	87100,0 1220,0
Переменные издержки, руб.		143450,0	114760,0	103284,0
Себестоимость		252325,0	201860,0	190384,0
Чистая прибыль		-66700,0	97386,4	158776,2
Чистый денежный доход		-65480,0	98606,4	159996,2
Инвестиции	400000

Анализ чувствительности проекта

Переменная	Величина переменной сценарий			NPV сценарий
Переменная	пессимистический	ожидаемый	оптимистический	пессимистичесский	ожидаемый	оптимистический
Спрос, ед.	825	1100	1210	-8579,3	635162,91	898450,95
Средний чек, руб.	225,0	300,0	330,0	-8579,3	635162,91	898450,95
Постоянные издержки, руб.	108875,0	87100,0	87100,0	494519,1	635162,91	635162,91
Переменные издержки, руб.	143450,0	114760,0	103284,0	437229,3	635162,91	726723,74

Информация о работе Бизнес-план ООО «Каприз»