Анализ маркетинговой деятельности коммерческого банка

2. Филиал «Таганрогский»  открытого акционерного общества  «Акционерный коммерческий банк  содействия коммерции и бизнесу», место нахождения (почтовый адрес): 347928, Россия, Ростовская область,  г.Таганрог, ул.Заводская, д.3;

3. Филиал «Тюменский»  открытого акционерного общества  «Акционерный коммерческий банк  содействия коммерции и бизнесу», место нахождения (почтовый адрес): 625000, г.Тюмень, ул. Республики, д.61;

4. Филиал «Челябинский»  открытого акционерного общества  «Акционерный коммерческий банк  содействия коммерции и бизнесу», место нахождения (почтовый адрес): 454091, Челябинская область, г.Челябинск,  ул.Свободы, д.72;

5. Филиал «Пермский» открытого  акционерного общества «Акционерный  коммерческий банк содействия  коммерции и бизнесу», место нахождения (почтовый адрес): 614000, Россия, Пермский  край, г.Пермь, ул. Газеты Звезда, д.30;

6. Филиал «Волжский» открытого  акционерного общества «Акционерный  коммерческий банк содействия  коммерции и бизнесу», место нахождения (почтовый адрес): 404130, Волгоградская  область, г.Волжский, ул.Сталинградская, д.7;

7. Представительство открытого  акционерного общества «Акционерный  коммерческий банк содействия  коммерции и бизнесу» в г.  Новосибирск, место нахождения (почтовый  адрес): 630007, город Новосибирск, Центральный  район, улица Октябрьская, дом  42;

8. Представительство открытого  акционерного общества «Акционерный  коммерческий банк содействия  коммерции и бизнесу» в г.  Черкесск, место нахождения (почтовый адрес): 369000, Россия, Карачаево-Черкесская респ., г. Черкесск, ул. Международная, дом №109;

9. Представительство открытого  акционерного общества «Акционерный  коммерческий банк содействия  коммерции и бизнесу» в г.  Самара, место нахождения (почтовый  адрес): 443069, Самарская область, г.  Самара, Железнодорожный р-н, ул. Аврора, д.110.

Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:

1. привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

2. размещение указанных  в подпункте 5.1.1 настоящего пункта  привлеченных средств от своего  имени и за свой счет;

3. открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

4. осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

5. инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

6. купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7. привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов (при наличии соответствующей  лицензии Банка России);

8. выдача банковских гарантий;

9. осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Помимо перечисленных операций Банк вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

2. приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме;

3. доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

4. осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

5. предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей;

6. лизинговые операции;

7. оказание консультационных  и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

Все банковские операции и  другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте.

В соответствии с лицензией  Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с  ценными бумагами, подтверждающими  привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными  ценными бумагами, осуществление  операций с которыми не требует получения  специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также  вправе осуществлять доверительное  управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк также вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке  ценных бумаг в соответствии с  федеральными законами.

Банк вправе осуществлять другие виды деятельности, не запрещенные  законодательством Российской Федерации  и не противоречащие целям и предмету деятельности Банка.

Уставный капитал Банка  составляется из номинальной стоимости  акций Банка, приобретенных акционерами.

Уставный капитал Банка  сформирован в сумме 1 351 145 000 рублей и разделен на 1 350 530 805 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая и 614 195 привилегированных  именных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая. Уставный капитал Банка определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.

Уставный капитал Банка  может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций  или размещения дополнительных акций.

Решение об увеличении уставного  капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций  принимается общим собранием  акционеров Банка.

Решение об увеличении уставного  капитала Банка путем размещения дополнительных акций принимается  общим собранием акционеров или  Советом директоров Банка в соответствии с их компетенцией, определенной настоящим  Уставом. Дополнительные акции могут  быть размещены Банком только в пределах количества объявленных акций, установленного настоящим Уставом.

Решение об увеличении уставного  капитала Банка может быть принято  только после государственной регистрации  изменений, вносимых в настоящий  Устав по итогам предыдущей эмиссии  акций Банка относительно нового размера его уставного капитала и количества размещенных и объявленных  акций.

Уставный капитал Банка  может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций  или путем приобретения и погашения  части акций в целях сокращения их общего количества.

Уставный капитал Банка  должен быть уменьшен путем погашения  акций, поступивших в распоряжение Банка, в случаях:

1. если акции, право  собственности на которые перешло  к Банку в соответствии с  пунктом 1 статьи 34 Федерального  закона «Об акционерных обществах», не были реализованы в течение  одного года после их приобретения;

2. если акции, приобретенные  Банком в соответствии с пунктом  2 статьи 72 Федерального закона «Об  акционерных обществах», не были  реализованы в течение одного  года с даты их приобретения;

3. если акции, выкупленные  Банком по требованию акционеров, не были реализованы через  один год со дня перехода  права собственности на выкупаемые  акции к Банку.

Банк не вправе уменьшать  свой уставный капитал, если в результате такого уменьшения его размер станет меньше минимального размера уставного  капитала кредитной организации, определенного  федеральными законами и принятыми  в соответствии с ними нормативными актами Банка России на дату представления  документов для государственной  регистрации соответствующих изменений  в Уставе Банка, а в случаях, когда  в соответствии с действующим  законодательством Российской Федерации  Банк обязан уменьшить свой уставный капитал - на дату государственной регистрации  Банка.

Если по данным отчетности Банка и (или) по результатам проверки Банка России установлено, что величина собственных средств (капитала) Банка  оказывается меньше размера его  уставного капитала, Банк обязан в  порядке, сроки и на условиях, предусмотренных  федеральными законами и принятыми  в соответствии с ними нормативными актами Банка России, осуществить  меры по увеличению величины собственных  средств (капитала) до размера уставного  капитала, а в случае невозможности  ее увеличения - уменьшить размер уставного  капитала до величины собственных средств (капитала).

Величина собственных  средств (капитала) Банка определяется в порядке, предусмотренном нормативными актами Банка России.

Решение об уменьшении уставного  капитала Банка принимается общим  собранием акционеров Банка.

В соответствии с законодательством  Российской Федерации Банк создает  резервный фонд. Размер резервного фонда составляет 15 % от величины уставного капитала Банка. Для формирования резервного фонда Банк ежегодно производит отчисления не менее 5 % от чистой прибыли до достижения установленного размера резервного фонда.

Резервный фонд используется на покрытие убытков Банка и на другие цели, определяемые законодательством  Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

2.2 Основные  показатели финансовой и хозяйственной  деятельности банка.

Обобщающие показатели эффективности  банковской деятельности – это полученный банком финансовый результат, т.е. прибыль  или убыток, и коэффициенты рентабельности. Анализ этих показателей проводится путем выявления факторов, оказавших  на них влияние.

С позиций прибыли активы банка  можно разделить на активы приносящие доход и не приносящие доход либо приносящие его в ограниченном размере. Активы, приносящие доход, составляют на 01.10.08 г. 62% от всех активов. К таким  активам относятся: кредиты юридическим  лицам и ссуды населению; вложения в ценные бумаги; размещенные межбанковские  кредиты; размещение инвалюты в депозиты.

Анализ темпов роста приносящих доход активов позволяет сделать  выводы:

• в 7,12 раз по сравнению с 2006 годом вырос объем предоставленных кредитов, что явилось причиной роста прибыли банка;
• остальные активы выросли в 8-10 раз, но в количественном выражении по-прежнему остаются на низком уровне, что говорит о доминировании кредитной деятельности в политике банка.

Рисунок 2.1. Структура активов, не приносящих доход

Основу бездоходных активов  составляют:

• корреспондентский счет в ЦБ (72%);
• денежные средства в кассе банка (10%);
• капитальные вложения, дебиторская задолженность и т. д.

По состоянию на 01.10.2008 высоколиквидные  активы банка составили 30%, активы средней  ликвидности - 29,3%, долгосрочные вложения - 40,7%.

Высоколиквидные активы формируются, главным образом, за счет резервов в  ЦБР. Активы средней ликвидности  формируются, главным образом, за счет краткосрочных ссуд предприятиям. Активы средней ликвидности являются одним  из главных источников доходов филиала (по величине уступают лишь доходам  по забалансовым операциям). Наиболее доходной статьей является краткосрочное  кредитование предприятий.

Долгосрочные вложения формируются  за счет основных средств (40,9%) и долгосрочных ссуд (2,3%). При этом нежелание банка  предоставлять ссуды на длительный срок обусловлено:

а) отсутствием достаточных гарантий возврата кредита со стороны потенциальных  заемщиков;

б) денежно-кредитной политикой  ЦБР (в частности периодичностью изменения ставки рефинансирования и нормы обязательных резервов).

Для анализа полученной коммерческим банком прибыли необходимо проанализировать доходы и расходы банка.

Рисунок 2.2. Динамика доходов ОАО «СКБ-банк», тыс. руб.

Доходы от каждого вида деятельности показаны как накопленным итогом с 01.07.08 г. на конец каждого полгода, так и за каждые полгода, что позволяет  сопоставить общее увеличение размера  доходов с 01.07.08 г. с абсолютной величиной  доходов, полученных в конце каждого  полгода. Такая разбивка величин  доходов удобна, поскольку позволяет  оценить ритмичность увеличения, темпов прироста доходов банка за анализируемый период. Абсолютный размер совокупных доходов банка, полученных за каждые полгода анализируемого периода, имел устойчивую тенденцию к повышению. Самое высокое значение полученных доходов было получено за период с 01.01.07 г.- 01.07.08 г. (214 142 тыс. руб.), причем в этот же период удельный вес доходов от операционной деятельности в общей  сумме совокупных доходов имел наименьшее значение (54%) по сравнению с другими  анализируемыми полугодиями. Наименьший совокупный доход получен за период 01.01.07г. - 01.07.08г. (157 810 тыс. руб.). Структура  совокупных доходов не отличается однородностью  по источникам получения разного  вида доходов. У доходов, полученных от операционной деятельности, выявилась  тенденция к снижению, в том  числе и у процентных и не процентных доходов. Наблюдался устойчивый рост доходов: по ссудам предоставленным клиентам, в составе процентных расходов; доходов  полученных от операций с ценными бумагами; комиссионных доходов. Остальные группы доходов были примерно на одном уровне. В среднем удельный вес доходов от не операционной деятельности составил 0,2 %, а средний удельный вес прочих доходов – 37,4%.