Анализ использования трудовых ресурсов предприятия

 

     Результаты  анализа показывают, что состав работающих по категориям персонала в ОАО  ДОК «Мебель +» значительно изменился.

           Как видно по данным таблицы, численность ППП в отчетном году по сравнению с прошлым увеличилась  и составила 112 %, что в абсолютном выражении составило 114 человек. Из таблицы видно, что удельный вес  рабочих в общей численности  работников предприятия увеличился  на 15 % в 2005 г. по сравнению с 2004г. Увеличилась и доля руководителей и специалистов. К штату руководителей прибавился 1 человек.

     Таким образом, на анализируемом предприятии  наблюдается “профицит” рабочей  силы. 

     Анализ  показателей движения и постоянства  кадров.

Таблица 2 - Движение рабочей силы           

№ стр.	Показатели	2004г.	2005г	Абс. прирост	Отн. прирост%
1	Состояло работников на начало периода, чел.	957	1098	+141	15
2	Принято всего, чел.	143	83	-60	-42
3	Выбыло всего, чел, в т.ч.:	158	151	-7	-5
4	-по собственному  желанию;	145	138	-7	-5
5	-переведено  на другие предприятия	1	3	+2
6	-уволено  за нарушение трудовой        дисциплины;	10	5	-5	-50
7	-по сокращению  штатов	2	5	+3
8	Состояло работников на конец периода, чел.	942	1029	+87	+9
9	Среднесписочная численность, чел.	950	1097	+114	+12
10	Количество  работников, проработавших год, чел.	900	959	+59	+6
11	Коэффициент оборота  по приёму, %  (стр.2:стр.9)	15	7,7	-7,3	-49
12	Коэффициент оборота  по выбытию, % (стр.3:стр.9)	14,8	14,2	-0,6	-5
13	Коэффициент общего оборота, % [(стр.2+стр.3):стр.9]	23,7	29	+5,3	+22
14	Коэффициент текучести  кадров, % [(стр.4+стр.5):стр.9]	16,3	13,4	-2,9	-16
15	Коэффициент постоянства  кадров, % (стр.10:стр.9)	94,7	90,1	-4,6	-5

 

     Из  анализа движения рабочей силы видно, что по ОАО ДОК «Мебель +» коэффициент общего оборота  увеличился на 22 %. Коэффициент оборота по приему в 2005 г. выше коэффициента выбытия, в прошлом году – наоборот. 

       Количество уволенных за нарушение трудовой дисциплины (прогулы, опоздания и др.) снизилось в 2 раза. Таким образом, дисциплине на предприятии уделяется большое внимание. Зато по собственному желанию в 2005 году уволилось на 7 человек меньше – 138 человек (в том числе временные работники).

     Снизился  процент принятых работников на 49 %. Увеличилось и количество работников, проработавших на предприятии весь год.   Можно сделать вывод  о том, что работники довольны условиями труда и уровнем  заработка.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.2  Анализ использования  фонда рабочего  времени

 

     Выпуск  продукции зависит не столько  от численности работающих, сколько  от количества затраченного труда, определяемого  количеством рабочего времени. Поэтому  необходимо изучить эффективность  использования рабочего времени  трудового коллектива предприятия.

     Полноту использования трудовых ресурсов можно  оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а  также по степени использования  фонда рабочего времени.

Таблица 3 - Использование трудовых ресурсов предприятия

Показатели	2004г	2005г	Отклонение
Среднесписочная численность рабочих (ЧР)	730	841	+111
Отработано  за год одним рабочим:
-дней (Д)	238,2	237,2	-1
-часов (Ч)	1879,3	1888,1	+8,8
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	7,89	7,96	+0,07
Фонд  рабочего времени, ч.	1371960,5	158902,1	+215941,6

 

     Фонд  рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год, средней продолжительности рабочего дня:

                                         ФРВ=ЧР×Д×П,                                              (6)

где ЧР - численность рабочих;

      Д - количество отработанных дней одним рабочим;

      П - средняя продолжительность рабочего дня.

     Объектом  анализа в данном случае является величина отклонения фактически отработанного  времени в человеко-часах в  отчетном периоде от соответствующего показателя за предыдущий год. На это  отклонение могут повлиять такие  факторы как: изменение численности  рабочих, изменение продолжительности рабочего периода и изменение продолжительности рабочей смены.

     Влияние этих факторов на изменение фонда  рабочего времени можно установить способом цепной подстановки:

                            DФРВ чр = (ЧР ф – ЧР пл) *Д пл *П пл                                  (7)

                           DФРВ д = (Д ф – Д пл) *ЧР ф * П пл                                       (8)

                           DФРВ п = (П ф – П пл) *Д ф *ЧР ф                                          (9)

     Возможно, что рабочее время согласно установленному трудовому режиму используется полностью: нет ни простоев, ни прогулов. Но возможны и потери рабочего времени как  результат прогулов и простоев оборудования от неэффективного использования рабочего времени.

     На  анализируемом предприятии фактический  фонд рабочего времени больше прошлого года на 215941,6 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:

DФРВ чр = (ЧР ф – ЧР пл) ´ Д пл ´ П пл =

                                   = (841– 730) ´ 238,2 ´ 7,89 = +208613,17 ч;

                            DФРВ д = (Д ф – Д пл) ´ ЧР ф ´ П пл =

                                  = (237,2 – 238,2) ´ 841 ´ 7,89 = -6635,49 ч;

                            DФРВ п = (П ф – П пл) ´ Д ф ´ ЧР ф =

                                 = (7,96 – 7,89) ´ 841 ´ 237,2 = +13963,94 ч;

     Итого:  + 215941,64 ч.

     Как видно из приведенных данных, имеющиеся  трудовые ресурсы      ОАО ДОК «Мебель +» использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 237,2 дней вместо 238,2, в связи, с чем сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 1 день, а на всех – 841 день.

     Для выявления причин целодневных и  внутрисменных потерь рабочего времени  сопоставляют данные фактического и  планового баланса рабочего времени (табл. 4).

     Графиком  работы предприятия установлено 2 выходных дня. Трудовой кодекс устанавливает  продолжительность рабочего дня  – 8 ч. (при пятидневной рабочей  неделе), 10 праздников и 10 сокращенных  предпраздничных дня.

     Как видно по данным таблицы, планом намечалось улучшить использование рабочего времени. Каждый член трудового коллектива в 2005г должен был отработать 240 рабочих дня вместо 238,2 за прошлый год.

     Снижение  целодневных потерь рабочего времени  предусматривалось в результате проведения мероприятий по сокращению прогулов, простоев и заболеваний. Число неявок в 2005г. предполагалось снизить на 28%, но снижение составило лишь 18,5%.

     По  данным баланса рабочего времени  видно, что неявки на работу возросли против плана на 2,8 дня. Это увеличение вызвано:

• превышением плановой величины ежегодных отпусков    +1,8 дня
• болезнями                                                                                 + 0,4 дня
• сокращением простоев                                                             - 0,2

 Итого: увеличение    + 2 дня.

     Из  всех целодневных потерь рабочего времени  особое внимание уделяется потерям  рабочего времени в результате прогулов. В 2005 г. предприятие уволило 5 человек за  нарушение трудовой дисциплины. Проводились мероприятия по сокращению прогулов, выяснялись причины невыходов на работу и других нарушений. 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 4 - Баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего

№	Показатели	2004	план	2005	абс. откл.		отн. прирост, %		% вы-полне-ния плана
					от 2000	от плана	факти-ческий	по плану
1	Календарный фонд времени, в т.ч.	365	365	365	-	-	-	-	100
2	-праздничные	10	10	11	-	-	-	-	100
3	-выходные	106	104	104		-2	-2	-	98
4	Номинальный фонд рабочего времени, дни	249	250	250	-	+1	+0,4	-	100,4
5	Неявки на работу, дни, в т.ч.:	10,8	10	12,8	+2,8	+2	+18,5	+28	92,6
6	-ежегодные  отпуска	5,4	5,2	7,2	+2	+1,8	33	+38	96
7	-болезни	5	5	5,4	+0,4	+0,4	+8	+8	100
8	-прогулы	0,4	-	0,2	-0,1	-0,2	-50,	-	-
9	-простои	-	-	-	-	-	-	-	-
10	Явочный фонд рабочего времени, дни	238,2	240	237,2	-2,8	-1	-0,5	-1,2	100,8
11	Продолжительность рабочего дня, час.	8	8	8	-	-	-	-	-
12	Бюджет рабочего времени, час,	1905,6	1920	1897,6	-22,4	-8	-0,5	-0,1	100,8
13	Предпраздничные сокращенные дни, час.	10	10	11	+1	+1	+10	+10	100
14	Внутрисменные простои, час.	-	-	-	-	-	-	-	-
15	Полезный фонд рабочего времени, час,	1895,6	1895,6	1886,6	-9	-9	-0,4	-0,4	100
16	Средняя продолжительность  рабочего дня, час.	7,89	7,96	7,96	-	+0,07	+0,8	-	100,8