Шпаргалка по дисциплине "Деньги, кредит, банки"

Поэтому возникновение  и существование ГК связано с тем, что гос-во как субъект эк-ких отношений для покрытия своих расходов привлекает не только доходы бюджета, но и дополнительные, сформированные на заемной основе, финансовые ресурсы. Уникальным способом их получения выступает ГК, выражающий отношения между государством и многочисленными физ. и юр. лицами по поводу формирования доп-го денежного фонда (наряду с бюджетом) в руках гос-ва. В данном случае государство выступает заемщиком средств, а население, предприятия и организации - кредиторами.

Согласно закону о бюджете на 2012 год лимит внутреннего  государственного долга Республики Беларусь установлен в размере 34 трлн. рублей

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

30. Потребительский  кредит. (ПК)

ПК отражает эк-кие отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд, отличается от кредитов, предоставляемых пр-тиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. Для населения кредит ускоряет получение определенных благ (товаров, услуг), которые они могли бы иметь (приобрести) только в будущем при условии накопления необходимой суммы денежных средств, необходимых для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача ПК населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Субъектами кредитных  отношений являются физ. лица (кредитополучатели) и в роли кредиторов выступают банки, небанковские кредитные орг-ции (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката); пр-тия и орг-ции. Между банком и населением может существовать посредник, например, торговая организация. Кредитополучателями могут выступать платежеспособные и трудоспособные совершеннолетние граждане РБ,  имеющие постоянную прописку в РБ,  и постоянный источник доходов в РБ.

Кредиторы-банки  могут выдавать ПК непосредственно кредитополучателю (прямые кредиты), которые обращаются в банк, или косвенно через посредников, напр., торговую организацию, предприятие по оказанию услуг проката, ломбарды, которые продают товар потребителям, оказывают услуги или обслуживают их под обязательства кредитополучателя.

Потребительский кредит регулируется со стороны гос-ва более тщательно по сравнению с другими формами кредита, так как связан с потребностями населения, регулированием его уровня жизни. Регулирование может затрагивать уровень процентных ставок, сроков соблюдения принципов социальной справедливости, доступности кредита для населения

 

31. Ипотечный  кредит.(ИК)

ИК –это тип эк-ких отношений по поводу предоставления ссуд под залог недвижимого имущества. ИК - это ссуда под строго определенный залог, поскольку обычная банковская ссуда может и не обеспечиваться залогом. В случае невозврата кредита заложенная недвижимость продается, и из вырученной суммы погашается задолженность кредитору. Поскольку залогом выступает недвижимость, то это существенно облегчает залогодержателю контроль за сохранностью предмета залога, но усложняет его реализацию в случае непогашения кредита. Это обусловлено тем, что недвижимость не относится к высоколиквидным активам.

Большинство ипотечных  ссуд имеет строго целевое назначение, поскольку они используются для фин-ния приобретения, постройки и перепланировки как жилых, так и производственных помещений, а также освоения земельных участков. ИК предоставляются на длительный срок, обычно на 10-30 лет. Длительный срок растягивает погашение кредита во времени, уменьшая тем самым размер ежемесячных выплат.

При ипотечном  кредитовании заемщиками выступают  юр. и физ. лица, имеющие в собственности объект ипотеки. Объектами залога может выступать недвижимое имущество, т.е. жилые дома и квартиры, производственные здания, сооружения, магазины, склады, земельные участки.

Поскольку операции с недвижимостью довольно часто  являются менее рискованными по сравнению  с текущими кредитными операциями коммерческих банков, то вследствие этого ипотечное  кредитование является перспективным направлением банковской деятельности. Ипотечное кредитование считается относительно низкорисковой банковской операцией, поскольку большая часть рисков при ипотечном кредитовании перекладывается на плечи заемщика и инвестора. При этом банк, используя различные виды ипотечных ссуд (с плавающей процентной ставкой).

Оценка кредитоспособности заемщика и оценка недвижимости проведены  верно. Поэтому ипотечное кредитование требует от персонала банка высокой  квалификации и специальных знаний, а важнейшим моментом ипотечного кредита является оценка собственности, предлагаемой в качестве его обеспечения. Оценщики должны определить цену недвижимости, подверженной влиянию целого ряда факторов. Между тем точность оценки является основой ипотечного кредита, поскольку ошибки в оценке залога могут дорого обойтись кредитору.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32. Лизинговый  кредит. (ЛК)

Лизинг (Л) представляет собой финансовую операцию по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок действия договора лизинга. Фактически под лизингом понимается вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование финн-х ср-в в имущество, передаваемое по договору физ. или юр. лицам на определенный срок. Предметом договора может быть любое движимое и недвижимое имущество, относимое к основным ср-вам, а также имущественные права. Поэтому Л- это соглашение между собственником имущества (арендодателем) и арендатором о передаче имущества в пользование на оговоренный срок за установленную плату, выплачиваемую ежегодно, ежеквартально или ежемесячно.

По своему содержанию Л соответствует кредитным отношениям и по сути аналогичен ссуде. Поэтому в эк-ком смысле Л представляет собой кредит, предоставляемый лизингодателем лизингополучателю в форме передаваемого в пользование имущества (товарный кредит). Участники лизинговой сделки заключают между собой как минимум два договора. Первый договор на поставку оборудования либо имущества (заключается арендодателем с поставщиком по указанию арендатора), второй является собственно договором аренды права на выкуп оборудования, что не является обязательством.

Эк-кая логика лиз-вых оп-ций состоит в том, что для максимизации конечных результатов деят-сти пр-тий важно не право собственности на ср-ва пр-ва, а право их использования с целью извлечения дохода или прибыли.

Использование лизинговых соглашений при должном  соблюдении юр. норм и правил, регулирующих такие операции, позволяет партнерам полнее реализовать свои законные права и льготы. Так, в ряде стран взятое в аренду имущество (при Л) не отражается на балансе предприятия-пользователя, поскольку право собственности сохраняется за арендодателем. В данном случае Л не утяжеляет активы. При этом арендная плата получателя оборудования относится на издержки пр-ва (себестоимость) и поэтому снижает налогооблагаемую прибыль. Лизинг способствует увеличению общего объема операций арендатора по финансированию хозяйственного оборота и не препятствует привлечению традиционных источников средств.

 

33. Коммерческий  кредит. (КК)

КК представляет собой кредитную сделку между двумя контрагентами обмена: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (заемщиком). Поэтому КК - это кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары.

При КК участники кредитных отн-ний регулируют свои хоз-ные связи и создают платежные ср-ва в виде векселей - оформленных письменных обязательств должника кредитору (или приказов кредитора должнику) уплатить указанную сумму в определенный срок. В данном случае пр-тие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар (услуги), а предприятие-покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательства платежа. При этом векселя могут быть использованы повторно для платежей, минуя банк, путем передачи из рук в руки вместо денег.

КК возникает в результате того, что функционирующие товаропроизводители при покупке товаров предоставляют друг другу отсрочку платежа. Тем самым они стимулируют сбыт своего товара. Одновременно КК ускоряет процесс общественного воспр-ва и уменьшает время пребывания капитала в товарной форме. КК связан с определенной товарной сделкой, а гарантией оплаты товаров и свидетельством предоставления кредита служит, как правило, вексель. Поскольку КК связан с движением товаров, то он, во-первых, зависит от финансовых возможностей поставщика товара, во-вторых, от фактической способности покупателя своевременно погасить задолженность. Границы КК обусловлены финансовыми возможностями поставщика.

Особенностью КК является то, что сделка ссуды не является главной целью: она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров. Кредитная сделка оформляется поставщиком и покупателем во время заключения торговой сделки. Поэтому КК предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок. В данном случае окончание торговой (коммерческой) операции здесь совпадает с началом кредитной сделки, которая в свою очередь будет завершена при погашении предприятием-заемщиком задолженности по ссуде.

Сфера применения КК ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товаров. Объектом КК служит товарный капитал (товары отгруженные, выполненные работы, услуги). Субъектами КК выступают агенты товарной сделки: продавец-поставщик, производящий товары или услуги, и покупатель (потребитель). Поэтому КК - это товарная форма кредита, выражающая отношения по поводу перераспределения материальных ресурсов между пр-тиями. При КК в кредитную сделку включаются только ресурсы поставщика, реализующего свою продукцию или оказывающего услуги. Это могут быть не только временно высвобождающиеся материальные ресурсы в процессе их кругооборота и оборота, но и ресурсы поставщика, находящиеся на одной стадии их кругооборота в виде готовой продукции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

34. Факторинговый  кредит.

Факторинг - разновидность  торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента и связанной в любой  своей форме с переуступкой факторинговой компании (банку) неоплаченных платежных требований (счетов-фактур), возникающих между хозорганами в процессе реализации товаров и услуг (инкассированием дебиторской задолженности). Целью факторингового обслуживания является своевременное инкассирование долгов для минимизации потерь от просрочки платежа и предотвращения появления безнадежных долгов, предоставление (по желанию поставщика) кредита в форме предварительной оплаты, помощь предприятиям в управлении кредитом и ведении бухгалтерского учета, создание условий для воспроизводственной деятельности хозяйствующих субъектов и, соответственно, помощь в увеличении их оборота и прибыли.

В операции факторинга обычно участвуют три участника  сделки: фактор (банк) - покупатель требования, первоначальный кредитор (клиент) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для впервые выходящих на рынок субъектов хозяйствования, а также для малых и средних предприятий, которые не всегда располагают необходимой информацией о платежеспособности своих покупателей и имеют ограниченный доступ к получению кредитов. Банк также заинтересован в проведении факторинговых операций, поскольку он получает вознаграждение в виде комиссионных платежей за управление счетами клиента, включая кредитный риск и факторинговый сбор.

Факторинговый кредит считается высокооплачиваемым (имеет высокий процент за кредит). Однако несмотря на высокий процент, предприятия идут на заключение факторинговых  договоров вследствие того, что это, с одной стороны, позволяет ускорить оборачиваемость оборотных средств, а с другой - появляется возможность получить дополнительную прибыль, которая покроет затраты на оплату факторинга.

 

35. Роль  кредита.

Роль кредита - это объективный результат, к кот.приводит развитие функций кредита в экон.системе, конкретное проявление последних в данных соц.-экон.условиях.

Роль кредита в перераспределительной  функции – с его помощью удовлетворяется временная потребность одних хозяйств-их субъектов в дополн.ср-ах за счет временно свободных ср-в др.хоз.субъектов. Роль кредита выраж-ся в обепечении бесперебойности оборота ср-в экон.агентов и в заинтересованности хоз-их субъектов хранить свои ср-ва на счетах в банках.

Кредит играет важную роль в организации и регулировании ден.обращения. Это выраж.в том, что эмиссия нал.денег в условиях рын.экономики осущ-ся с помощью кредита. В функции замещения нал.денег кредитными операциями кредит играет важную роль при организации безнал. расчетов, кот.основаны на движении кредита и выполняются с помощью кред.операций банка.