Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

Банки могут открывать  такие виды аккредитивов:

Покрытие или  депонирование. При их открытии банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставляет ему кредит в распоряжение исполняющего банка (банка поставщика) на весь срок действия аккредитива. Перечисление средства исполняющий банк зачисляет на специальный счет аккредитивы.

Непокрытые  или гарантированные. В этом случае банк-эмитент разрешает банку исполнителю списывать средства в пределах аккредитива (со своего корреспондентского счета)

Отзывные аккредитивы  могут быть изменены или аннулированы без согласования с получателем средств

Безотзывные аккредитивы не могут быть изменены или аннулированы без согласия получателя средств.

При расчетах аккредитивом плательщик и получатель средств  заключают договор, содержание его  определяется по согласованию сторон, но в нем должны быть отражены след хар-ки:

-плательщик и получатель  со своими банками и кодами

- вид и срок аккредитива

- сумма аккредитива

- порядок сообщения получателю  средств об открытии аккредитива

- перечень док-тов, представленных  получателем средств исполняющему  банку.

Схема расчетов аккредитивом:

1. заключается договор между  плательщиком и получателем.

2. плательщик поручает своему  банку открыть аккредитив

3. открытие спец счета аккредитива  в исполняющем банке

4. исполняющий банк  сообщает получателю средств,  что аккредитив открыт

5. получатель средств  осущ-ет отгрузку товара плательщику

6. получатель направляет  соотв док-ты исполняющему банку

7. исполняющий банк  направляет банку получателя  необходимые ср-ва

(или) 7. банк получателя  зачисляет своему клиенту на  счет средства со счета аккредитива

8. банк получателя  зачисляет ср-ва на счет своего  клиента

9. банки выдают выписки  о состоянии счета своего клиента. 

Преимущества: гарантия платежа поставщику; контроль за выполнением условий поставки и условиями аккредитива банками; Недостатки: сложный документооборот; высокие комиссии банков.

Аккредитивная форма  расчетов исп-ся при внутренних расчетах, и крайне редко, т.к. средства очень  долго находятся на счетах. Более  активно ак-тив исп-ся на международном  рынке.

 

21 Расчеты чеками.

Чек – это ценная бумага, которая содержит ничем не обоснованное распоряжение чекодателя, обслуживающему банку произвести платеж указанной суммы чекополучателю.

Порядок и условия  использования чеков в платежном  обороте регулируется гражданским  кодексом, а также другими законодательными и нормативными актами, в соответствии с банковским правилами.

Не допускаются расчеты  чеками между физическими лицами. ГК наделяет способностью быть плательщиком по чеку исключительно кредитной организации, имеющей право осущ-ть расчетные операции.

Для расчетов чеками плательщик средств получает от банка чековую  книжку. Чеки выписываются в момент определения сумоплатежа и вручаются  получателю денег, который предъявляет  чек в обслуживающий банк. Чек  должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течении 10 дней.

Одновременно с чеками заполняются корешки чеков, которые  остаются в чековой книжке.

(Корешок чека остается  в чековой книжке предприятия,  являясь подтверждением использования  чека на определенную сумму.)

Чеки подразделяются на:

- именные (платеж может  быть соверщшен только в пользу  указанного в чеке лица)

- ордерные (платеж как  в пользу указанного лица, так  и по его приказу другому  лицу)

- предъявительские (в  пользу любого лица, предъявившего чек)

 

22.Расчеты по  инкассо.

Расчеты по инкассо – это банковская операция, посредством которой банк по поручению и за счет клиента, на основании расчетных документов, осуществляет действия по получению средств от плательщика. (инициатор – получатель)

Расчеты по инкассо осуществляются с использованием 2-х видов расчетных документов:

Расчеты платежными поручениями и Инкассовое поручение

Платежное требование может быть с акцептом и без акцепта, а инкассовое поручение всегда бесспорное списание средств со счетов клиента.

Расчеты платежными требованиями  - это платежный документ содержащий требование получателя средств к должнику об оплате определенной суммы.

Варианты расчетов без акцепта:

- В соответствии с законодательством

- В соответствии с договоренностью

При оплате платежных  требований с акцептом дополнительно указываются на бланке усл-я оплаты, срок акцепта, дата вручения плательщику, наименование товара или работ

Расчеты инкассовыми  поручениями 

Инкассовое поручение  – это расчетный документ, на основании которого средства списываются со счета плательщика в бесспорном порядке

В таких случаях:

1.в соотв-ии с законом

2взыскания по исполнительным документам судебных органов

3.право на списание денежных средств предоставляет плательщик

 

23.Межбанковские расчеты: сущность и порядок осуществления расчетных операций.

Межбанковские расчеты  осуществляются через корреспондентские счета подразделениями ЦБ.

Для проведения расчетных  операций банк, имеющий лицензию банка  России, открывает корреспондентский  счет в банке России. Отношение  между банком России и коммерческим банком регулируются законодательством и с соглашением между ними. Договоры определяют порядок расчетного обслуживания, права и обязанности сторон, а также ответственность за невыполнение обязательств. Банк коммерческий определяет вид платежа и в соответствии с этим предоставляет расчетные документы на бумажных носителях, либо электронных.

Операции по корреспондентским  счетам осуществляются на основе необходимых расчетных документов. В расчетных документах указываются необходимые коды. Платеж осуществляется через корреспондентский счет, считается безотзывным, с момента списания денежных средств со счета плательщика. 

При наличии на корреспондентском  счете достаточных денежных средств  для удовлетворения всех требований, очередность платежей определяется владельцем счета. При недостаточности средств для удовлетворения обязательств, осуществляется очередность в соответствии с законодательством. Расчетные документы по корреспондентским счетам также могут оплачиваться частично. Основной расчет док-т, кот исп-ся – это платеное поручение.

 

24. Порядок  осуществления безналичных расчетов  физическими лицами.

ЦБ 1 апреля 2003г. утвердил положение о порядке осуществления  безналичных расчетов физическими  лицами. Положение вступило в силу с 1 июля 2003г.. Для осуществления безналичных расчетов физическим лицам, открывается текущий счет и договор на его обслуживание. При осуществлении безналичных расчетов по текущим счетам физических лиц, рекомендуется использовать те же формы расчетов, как и для юридических лиц, но с учетом определенных возможностей.

Под физическими лицами Положение понимает граждан, безналичные расчеты которых не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.

Текущий счет — это  банковский счет физического лица, который открывается физическому лицу в банке на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Списание ден средств  с текущего счета физ лица осущ-ся банком по распоряжению владельца счета на основании расчетных документов в пределах имеющихся на счете денежных средств. В отдельных случаях, предусмотренных законод-вом, списание ден средств с текущего счета физического лица осущ-ся банком без его распоряжения (например, при взыскании по исполнительным документам).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25.Инфляция: сущность, ТИПЫ и виды.

особенности:

- инфляция носит повсеместный  всеобхватывающий характер, а не  локальный как раньше

- периодичность приобрела  хронический  характер

- характерно воздействия  множества факторов и не только  денежных

- на инфляцию активно  влияет экономическая и политическая ситуация в стране.

Первопричиной инфляции является:

- диспропорции между  накоплением и потреблением 

- несоответствие спроса и предложения

- доходы государства  меньше расходов

- объем денежной массы  в обращении превышает потребность  в деньгах

Глубинная причина  инфляции присуще как сфере материального производства, как и сфере обращения.

По сути инфляция – это обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги, не обусловленного повышением их качества и потребительской ценности. Она вызывается прежде всего переполненем каналов денежного обращения избыточной денежной массой при отсутствии адекватного увеличения товарной массы.Типы инфляции:-

 скрытая (подавленная) – была характерна для России до 1991 года. В условиях скрытой инфляции наблюдается дефицит товаров народного потребления. Правит-во пытается подавить инф-ю не развитием производства, а сужением объема денежной массы. Инф-я проявляется в огромных неплатежах, падении произв-ва.

- открытая – когда в стране имеются официальные показания ее измерения. Проявл-ся за счет роста цен потреб товаров и рес-сов.

Виды инфляции: (по степени проявл-я)

- ползучая (при этом цены повышаются на большинство товаров, но незначительными темпами (не более 20%  в год)) сейчас 7-8,5%

- скачкообразная (галопирующая) т.е. цены на товары повышаются высокими темпами, но не на все товары. Среднегодовые темпы инфляции не превышают 50%

- Гиперинфляция – цены повышаются на большинство товаров и высокими темпами. 50% в месяц. В усл кризиса.

 

26. Финансовые  и денежно-кредитные факторы инфляции. Показатели инфляции.

Глубинные процессы инфляции находятся как в сфере обращения, так и в сфере производства и очень часто обуславливаются эконом-ми и полит-ми отн-ми в стране.

 Финансовые ( неденежные ) факторы:

- Структурная диспропорция  в общ-ном произв-ве

- Затратный механизм  хоз-ния

- Гос-я экон-я пол-ка (налоговая, бюджетная, ценовая)

- Несбалансированность инвестиций ( капитал перемещается из сферы произв-ва в сферу обращения, т.к. там скорость обращения намного больше, что позволяет получать огромные прибыли, но одновременно усиливает инфляционные тенденции.

- Кредитная экспансия (распространение, расширение)

- Монополизация произв-ва

- Циклическое развитие  эк-ки

- Мировые структурные  кризисы (внешний фактор): сырьевые  и энергетические

Денежно-кредитные  факторы:

- Переполнение сферы  обращения избыточной ден массой, используемой на финансирование бюдж дефицита за счет чрезмерной эмиссии денег.

- Перенасыщение народного  хоз-ва кред рес-ми

- Методы гос-ва по рег-ю курса нац валюты и ограничение его движения

- Большой объем гос-го долга

- Инфляция может развиться  и при стабильной массе денег в обращении при сокращении обращения объема товаров и услуг-  (внешние факторы) мировые валютные кризисы

- Нелегальный экспорт  валюты и золота.

Показатели  инфляции позволяют качественно  оценить инфляционные процессы:

Индекс цен – относительный показатель, который характеризует соотношение цен во времени. Данный показатель рассчитывается как по отдельным товарам, так и по их совокупности. В этом случае цену базисного года принимаем за 100 и производим пересчет. Виды индекса цен:

Индекс стоимости  жизни – хар-ет динамику стоимости набора потребит товаров и услуг. 

Индекс цен производителей – отражает изм-я оптовых цен  производителей товаров в определенный период времени.

Дефлятор – индекс цен, используемый при пересчете макроэкономических показателей в ценах определенного года, принимаемого за базу сравнения. Данный индекс предназначен для устранения влияния изменения цен и определения динамики физического объема внутреннего национального продукта (ВНП). Дефлятор рассчитывается как отношение номинального ВНП, исчисленного в текущих ценах, к реальному ВНП, т.е. с учетом неизменных цен.