Банковское кредитование реальных инвестиции

-  назначение и условия ссуды, степень риска.

Таким образом, назначая плату за кредит, банк учитывает как ситуацию на рынке кредитных ресурсов, так и индивидуальные обстоятельства кредитной сделки: риск, срок кредитования, способ предоставления ссуды, обеспеченность возврата.

Задача укрепления взаимодействия банковской системы и реального сектора экономики должна решаться в тесном взаимодействии всех заинтересованных сторон - банков, предприятий, органов власти. Только совместные усилия позволят обеспечить устойчивый рост экономики и стабильность банковской системы. Таким образом, перечисленный комплекс мер позволит нормализовать кредитные взаимоотношения, сложившиеся между банковским и реальным секторами экономики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Анализ управления  реальными инвестициями  на примере АО «Цесна Банк»        

 

2.1 Характеристика деятельности  АО «Цесна Банк»

 

 

АО «ЦеснаБанк» - банк второго уровня Республики Казахстан, начал свою деятельность в Казахстане в январе 1992 года.

Крупным акционером АО «ЦеснаБанк» является АО «Корпорация «Цесна».

АО «Корпорация «Цесна» - крупнейшая инвестиционная компания, которая осуществляет свою деятельность, как на рынке Казахстана, так и за рубежом. Сегодня это национальный бренд с двадцатилетней историей уверенного роста, продукция которого прочно вошла в жизнь большинства казахстанцев.

АО «ЦеснаБанк» имеет два дочерних предприятия «TSESNA INTERNATIONAL B.V.» и АО «Дочерняя организация АО «ЦеснаБанк» Страховая компания «Цесна-Гарант». «TSESNA INTERNATIONAL B.V.» - компания специального назначения для привлечения финансовых ресурсов на международных рынках капитала и предоставления данных ресурсов Банку. 
АО «ДО АО «ЦеснаБанк» СК «Цесна-Гарант» - страховая компания, ранее имела название АО «СК» САК Иншуранс» [13, с. 5].

Банке обслуживается около 100 000 частных лиц и свыше 15 000 корпоративных клиентов и клиентов малого и среднего бизнеса.

Банковские услуги: депозиты, кредиты, расчетно-кассовое обслуживание, cейфовый депозитарий, дорожные чеки, брокерские услуги, овердрафт (для юридических лиц), финансовый лизинг (для юридических лиц), управления счетами с помощью системы «Банк-Клиент» (для юридических лиц), кастодиальные услуги (для юридических лиц), оплаты платежей через банкоматы, различные платежи (мобильная связь, кабельное ТВ, коммунальные, интернет, телефония),

Виды денежных переводов: Western Union, ЮНИСТРИМ, ЛИДЕР

Платежные карточки: VISA Electron, VISA Instant Electron, VISA Classic, VISA Gold, VISA Platinum, Visa Prepaid, CashBerry .

АО «Цеснабанк» входит в реестр банков-участников системы гарантирования депозитов КФГД. Цеснабанк является участником программы «Дорожная карта бизнеса 2020».

Программа «Дорожная карта бизнеса 2020» разработана для реализации послания Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева народу Казахстана «Новое десятилетие – Новый экономический подъем – Новые возможности Казахстана» и Стратегического плана развития Казахстана до 2020 года. Программа является одним из механизмов реализации Государственной программы по форсированному индустриально-инновационному развитию Республики Казахстан на 2011 – 2014 годы.

Внешняя среда банка представляет собой систему взаимосвязи коммерческого банка с субъектами финансового рынка.

В соответствии с рисунком 7 рассмотрим внешнюю среду АО «Цесна Банк».

Рисунок 7. Внешняя среда АО «Цесна Банк»

 

Банк имеет широкую сеть корреспондентских счетов в крупнейших банках России, Европы, США, позволяющую осуществлять платежи в различных валютах с минимальными издержками практически в любую точку мира.

Партнеры  с которыми сотрудничает АО «Цесна Банк»

- Веб-портал «Электронного правительства»;

- АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ»;

- АО «Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов»;

- АО «Фонд развития предпринимательства «Даму»;

- АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант»

- ТОО «Нур Медиа»

За годы своей деятельности банк завоевал высокое доверие клиентов и репутацию надежного делового партнера. Банк живет и развивается, руководствуясь своей миссией.

Постоянная работа, направленная на удовлетворение потребностей клиентов, обеспечила стабильный рост клиентской базы.

Продолжающийся рост тенденции развития документарных операций в расчетах клиентов банка как с местными, так и с зарубежными партнерами, свидетельствует о высоком качестве их проведения АО «Цесна Банк». В 2011 году было обслужено на 18 процентов аккредитивов больше, чем в 2010 году.

На фоне общего улучшения в социально-экономическом развитии республики в 2011 году АО «Цесна Банк» сумел укрепить свои позиции на рынке банковских услуг и достичь высоких показателей. По состоянию на первое января 2012 года размер собственного капитала банка превысил один миллиард тенге, сумма чистого дохода, полученная за 2011 год, в два раза превысила аналогичный, показатель 2010 года.

Банк продолжает успешную  работу по освоению  кредитных линий Азиатского Банка Развития, Европейского Банка Реконструкции и Развития, Всемирного Банка, расширяются связи с иностранными банками по вопросам корреспондентских отношений. В апреле 2010 года по результатам проведенного Министерством сельского хозяйства мониторинга банк признан лидирующим среди участвующих банков по реализации кредитной линии Всемирного банка.

На рынке банковских услуг АО «Цесна Банк» оказывает следующие услуги:

- открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;

- прием депозитов юридических и физических лиц;

- открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

- переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денег;

- заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности, возвратности;

- выпуск чековых книжек;

- открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

- сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

- инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;

- организация обменных операций с иностранной валютой;

- прием на инкассо платежных документов;

- выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- выдача банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- операции на рынке ценных бумаг;

- осуществление лизинговой деятельности.

АО «Цесна Банк» включен в определенный Национальным Банком РК перечень банков второго уровня, которым компании по управлению пенсионными активами, а также АО «Государственный накопительный пенсионный фонд» доверяют финансовые средства для размещения на депозитах. АО «Цесна Банк» обладает налаженными деловыми отношениями с различными финансовыми и общественными организациями. Партнерами нашего Банка являются иностранные и казахстанские банки, инвестиционные фонды, юридические компании, рейтинговые агентства, бизнес-структуры и компании.

 

 

 

2.2 Анализ динамики и структуры  активных и пассивных операций  АО «Цесна Банк»

 

 

Для полного и точного анализа бухгалтерского баланса АО «Цесна Банк», необходимо рассмотреть изменение структуры активов банка.

Анализ активных операций АО «Цесна Банк» за 2011-2012 года приведен в таблице 1.

 

Таблица 1 Анализ активных операций АО «Цесна Банк» за 2011-2012 года

Показатели		2011 год		2012 год			Отклонения, +;-	Темп роста %
		Сумма, тысяч  тенге	Удельный вес, процент	Сумма, тысяч  тенге	Удельный –вес, процент
1		2	3	4	5		6	7
Денежные средства и их эквиваленты		26,557,990	11,7	19,331,360	4,4		-7226680	72,7
Счета и депозиты в банках и прочих финансовых институтах		6,846,556	3,03	13,942,016	3,17		7095460	203,6
Финансовые инструменты, оцениваемые но справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период – находящиеся в собственности банка		12,473,694	5,5	22,032,037	5,01		9558343	176,6
- обремененные залогом по сделкам  «репо»	-		-	19,455,030		4,4	-	-
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи – находящиеся в собственности Группы	2,541,675		1,37	2,534,550		0,57	-7125	99,7
- обремененные залогом по сделкам «репо»	-		-	198,551		0,03	-	-
Кредиты, выданные клиентам	153,167,536		67,7	338,144,562		77,0	184977026	220,7
Инвестиции, удерживаемые до срока погашения находящиеся в собственности Группы	10,567,045		4,6	5,546,005		1,3	-5021040	52,4
- обремененные залогом по сделкам  «репо»	-		-	116,785		0,04	-	-
Основные средства и нематериальные активы	7,958,700		3,5	8.877,557		2,03	918857	111,5
Инвестиционная собственность	1,267,483		0,5	1,267,483		0,3	0	1

Продолжение таблицы 1

1	2	3	4	5	6	7
Инвестиции в ассоциированное предприятие	167,650	0,07	-	-	-	-
Текущий налоговый актив	30,935	0,01	-	-	-	-
Отложенный налоговый актив	43,650	0,02	227,076	0,05	183426	520,2
Прочие активы	4,550,965	2,01	7,316,296	1,6	2765331	160,7
Итого активов	226,173,879	100	438,989,308	100
П р и м е ч а н и е – Данные с сайта www.kase.kz

 

Наличные деньги являются высоколиквидными активами, но в 2012 году они составили  19331360 тысяч тенге, а в 2011 году 26557990 тысяч тенге, то есть наблюдается произошло уменьшение по удельному весу с 11,7  процентов в 2011 году до 4,4 процентов в 2012 году.

За анализируемый период увеличились счета и депозиты в банках и прочих финансовых институтах на 7095460 тысяч тенге или на 103,6 процента по сравнению с 2011 годом.

Финансовые инструменты, оцениваемые но справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период - находящиеся в собственности АО  «Цесна Банк» за 2012 год увеличились на 9558343 тысяч тенге, соответственно их прирост составил 76,6 процентов. Хотя их удельный вес в общей сумме активов немного снизился с 5,5 процента до 5,01 процента.

Небольшое снижение произошло по статье финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи - находящиеся в собственности АО  «Цесна Банк» которые в 2012 году составили 2534550 тысяч тенге, и уменьшились на 7125 тысяч тенге.

Кредиты выданные клиентам по-прежнему доминирует в структуре активных операций банка: если в 2012 году они составляли 338144562 тысяч тенге или 77,0 процентов активов банка, то в 2011 году темп роста составил  120,7 процента и составили 153167536 тысяч тенге. Данное увеличение произошло в связи с запуском в 2012 году проекта «Экспресс – кредитование», который призван предоставлять физическим лицам займы на приобретение техники и мебели.