Банковская система Республики Беларусь

К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк, занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят посреднические услуги, услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т. п.).

Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием.

В соответствии с рассмотренной  классификацией и в зависимости от субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. Практически набор услуг тем и другим лицам может быть в тех или иных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем.

В зависимости от платы  за предоставление  банковские  услуги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это, однако, не  означает, что какой-то определенный тип  услуг  полностью является платным либо бесплатным.

В зависимости  от связи с  движением  материального  продукта банковские услуги подразделяются на два вида:

1) услуги связанные  с его движением,

2) чистые услуги.

Поскольку  банки  своими  денежными  операциями  обслуживают главным образом  движение  материального  продукта,  их  основная часть, бесспорно, относится к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например,  услуги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают новую дополнительную стоимость. Чистые услуги предоставляются  организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также  отдельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей. [6, с. 210]

Таким образом, современная  банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Она предоставляет разнообразные услуги своим клиентам - от традиционных, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).  Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Важной особенностью развития коммерческих банков в начале 20 века явилась тенденция к универсализации  их деятельности: доля учётно-ссудных  операций снижалась, увеличилась роль банковских инвестиций, росло разнообразие банковских операций. Ещё один важный аспект банковских перемен получил в мировой практике название интернационализации, или глобализации. Речь идёт о процессе стремительного расширения сферы деятельности крупных банков за пределы национальных границ, сопровождавшихся созданием сети международных филиалов и повышении доли операций с иностранными клиентами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 

 

С  момента возникновения денег на земле появилась необходимость в их хранении, обмене и учете при торговых операциях. Прямые сведения о развитии банковского дела на территории земель современной Беларуси до конца 18 века отсутствуют. Однако если внимательно исследовать исторические документы, можно большой долей достоверности восстановить развитие кредитных отношений на белорусских землях. С середины 19 века Полоцк являлся одним из важнейших по экономическому значению городов Древней Руси. Несомненно, что такой важный торговый центр, при громадном обороте товаров и хождении множества монет из различных стран, не мог обходиться без услуг банкиров-менял и ростовщиков.

До 1772 года (время первого раздела Речи Посполитой) на территории белорусских земель процветало в основном ростовщичество, но уже существовали частные банкирские дома, хотя они мало чем отличались от менял-одиночек. [7]

В Российской империи при Сенате в 1754 г. были образованы Санкт-Петербургский и Московский дворянский банки. После вхождения в 1772 г. белорусских земель в состав Российской империи по указу 1776 г. была разрешена выдача ссуд белорусским землевладельцам. В 1817 г. были образованы государственные коммерческий и заемный банки. Постепенно начали создаваться городские общественные банки и частные банкирские конторы. Бурное развитие банковской системы в России началось после 1860 г. В этом году по Высочайшему указу на базе Государственного коммерческого банка был учрежден Государственный банк России. Он находился в ведении Министерства финансов. [7]

На территории современной Беларуси в губернских городах (Гродно, Минск, Могилев и Витебск) были открыты отделения Государственного банка России. Во всех губернских и уездных городах действовали казначейства. Наиболее широкое распространение получили государственные сберегательные кассы. Они были образованы при учреждениях Государственного банка, казначействах, почтово-телеграфных отделениях, таможнях, казенных винных складах, станциях железных дорог, пристанях, крупных предприятиях, временные кассы действовали на базарах и ярмарках. К 1914 г. в Белоруссии насчитывалось более 500 государственных сберегательных касс. [8]

В 1873 г. был образован Минский коммерческий банк с отделениями в Могилеве, Пинске, Белой церкви, Житомире, Конотопе, Ровно и Ромнах. Различные коммерческие банки на территории Беларуси открывали свои представительства. В Минске и Гомеле работали городские ломбарды, было образовано более 50 ссудо-сберегательных товариществ и 20 обществ взаимного кредита. В Бобруйске ломбард был учрежден, но не открылся. В крупных городах существовали частные банкирские конторы, а в некоторых местечках — сельские банки. [7]

После Великой Октябрьской социалистической революции банки были национализированы. В 1922 г. в Минске, а позднее и во всех областных городах открывались филиалы Белорусской конторы государственного банка РСФСР. С 1923 г. начали работать отделения Промышленного и Всесоюзного кооперативного банков. В 1924 г. образован Белорусский сельский банк, а в 1925 г. — Белорусский коммунальный банк. [7]

В конце 80-х – начале 90-х в Республике Беларусь начали создаваться коммерческие банки, сначала на паевой, затем на акционерной основе. В августе 1990 года на базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР был создан Национальный банк Республики Беларусь. Наряду с головной конторой в Минске в состав Национального банка вошли филиалы (главные управления) во всех шести областях и 12 отделений в наиболее крупных городах республики. 1 января 1991 года Верховный Совет Белорусской ССР принял Законы «О национальном банке Белорусской ССР» и «О банках и банковской деятельности в Белорусской ССР». Банковская система Беларуси вступила в новейшую историю.

Специализированные банки  были преобразованы в акционерные  коммерческие банки: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк и Сберегательный банк. [8]

Таким образом, в Республике Беларусь сформировалась двухуровневая  банковская система: первые уровень  – центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь), второй уровень  – коммерческие банки.

Правовой статус Национального банка изначально определён Конституцией Республики Беларусь и Законом «О Национальном банке Республики Беларусь» от 14.12.1990 г., в котором закреплены его функции, взаимоотношения с государством и банковской системой. Одним из важнейших этапов законотворческой деятельности, регулирующей банковскую систему республики, стало принятие Палатой представителей одобренного Советом Республики и подписанного Президентом страны Банковского кодекса Республики Беларусь (2000 г.). В новой редакции Банковский кодекс принят 17.07.2006 г. [9, с. 25]

Национальный  банк  -  центральный банк  Республики   Беларусь действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Органами управления Национального банка  являются Правление  Национального банка и Совет директоров Национального банка. Правление Национального банка является высшим органом управления Национального банка. Правление Национального банка – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им. Правление Национального банка состоит из Председателя и десяти членов. Компетенция Правления и порядок созыва его заседаний определяются уставом Национального банка. Председателем Правления Национального банка является П. П. Прокопович. [10]

Члены Правления Национального  банка не могут занимать другие государственные должности, если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и иными законодательными актами, а также состоять в политических партиях.

В состав Национального банка  входят шесть головных управлений в каждой области республики и в городе Минске, тринадцать подведомственных им отделений, Центр международных и межбанковских расчетов (ЦММР), Пинский банковский колледж. [11, с.35]

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь. Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает: утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него; назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь на должность Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь; утверждение  Президентом  Республики  Беларусь  годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка. [12, с. 35]

   Национальный  банк  является  юридическим лицом, имеет печать с изображением  Государственного  герба Республики Беларусь и надписью "Национальный    банк    Республики   Беларусь".  Место   нахождения центральных органов Национального банка - город Минск. [13, статья 24]

               Основными целями деятельности Национального банка являются:

• защита  и  обеспечение  устойчивости  белорусского рубля, в том числе   его  покупательной способности  и  курса  по  отношению   к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
• обеспечение   эффективного, надежного    и      безопасного функционирования платежной системы.

             Получение  прибыли  не  является  основной  целью  деятельности Национального банка. [13, статья 25]

   Национальный банк выполняет следующие функции:

• разрабатывает  и совместно с Правительством Республики Беларусь проводит  единую  денежно-кредитную  политику  Республики Беларусь;
• осуществляет эмиссию денег;
• регулирует денежное обращение;
• регулирует кредитные отношения;
• является для банков кредитором последней инстанции;
• осуществляет валютное регулирование; 
• выполняет функции центрального депозитария государственных ценных  бумаг  и  ценных бумаг Национального банка;
• осуществляет эмиссию ценных бумаг Национального банка;
• организует  эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;
• - консультирует, кредитует и выполняет функции финансового агента Правительства   Республики  Беларусь  и  местных  исполнительных   и распорядительных  органов  по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов.

 Национальный банк определяет номинал (достоинство), степень защиты, изображение белорусского рубля и монет. Он может выпускать памятные банкноты, юбилейные и памятные монеты. 10 февраля 2009 года Совета директоров Национального банка Республики Беларусь постановил выпустить в обращение памятные монеты «Рыбы» и «Овен» серии «Знаки зодиака», а также «65 лет освобождения Беларуси от немецко-фашистских захватчиков». [14]

Также НБ Республики Беларусь осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых  организаций,  производит  выдачу им лицензий на осуществление банковских операций; устанавливает порядок осуществления банковских операций; определяет порядок проведения безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь; принимает  участие  в  разработке  прогноза  платежного баланса Республики  Беларусь  и  организует  составление  платежного баланса Республики Беларусь; создает  золотовалютные  резервы; устанавливает  цены  купли-продажи драгоценных; организует инкассацию и перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей; осуществляет контроль над обеспечением безопасности и защиты информации в банковской системе. [13]

Для Национального банка  устанавливается ежегодный отчетный период с 1 января по 31 декабря включительно. Национальный банк ежегодно до 15 апреля представляет президенту Республики Беларусь за прошедший год:

• отчет об исполнении “Основных направлений денежно-кредитной и валютной политики Республики Беларусь” за отчетный год;
• годовой баланс;
• отчет о прибыли и убытках Национального банка. [13]

Национальный банк тесно сотрудничает с МВФ, Мировым банком и ЕБРР, имеет  корреспондентские счета в ряде зарубежных стран. По поручению Верховного Совета или по предложению правительства берет на себя в качестве представителя республики обязательства и осуществляет операции, связанные с участием Беларуси в работе международных организаций.

Коммерческие  банки составляют второй уровень банковской системы в Республике Беларусь.

Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном Банковским кодексом, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, предусмотренные Банковским кодексом. [15 , с. 99]

Коммерческие банки получают право  юридического лица с момента их регистрации в Национальном банке и осуществляют свою деятельность на основании лицензий на совершение банковских операций. Банки независимы в своей деятельности и органы государственной власти не имеют права в нее вмешиваться. Коммерческие банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования денежных средств, проведения других банковских операций, уровень процентных ставок и комиссионного вознаграждения.