Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Сентября 2013 в 20:48, дипломная работа
Целью выпускной квалификационной работы является совершенствование процесса управления кредитными рисками банка, обеспечивающее эффективность банковских операций и ликвидность банка.
Для выполнения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
изучить теоретические основы управления кредитными рисками;
провести анализ факторов, влияющих на кредитные риски банка;
оценить уровень кредитного риска ЗАО МКБ «Москомприватбанк»;
предложить пути совершенствования управления кредитными рисками банка;
Введение………………………….…………….………………….……………...1
1. Анализ факторов, влияющих на кредитные риски (на примере ЗАО МКБ «Москомприватбанк») …...…………………………………………….5
1.1 Организационно-экономическая характеристика Владимирского ЗАО МКПБ «Москомприватбанк»)……………...……………………………..5
1.2 Анализ внешних факторов, влияющих на кредитные риски……10
1.3 Анализ внутренних факторов, влияющих на кредитные риски......14
1.4 Анализ кредитного риска ………………...……………………….26
2. Совершенствование управления кредитными рисками (на примере ЗАО МКБ «Москомприватбанк») …………………………………………..38
2.1 Пути снижения кредитных рисков в современных условиях......38
2.2 Разработка программы управления кредитными рисками……...39
Заключение……………..……………………………………………………….48
Список литературы………..…………………………………………………..54
По завершении опроса баллы суммируются, по формуле средней арифметической находится среднее значение, которое и будет представлять собой оценку деловой репутации потенциального заемщика. Максимальное значение показателя деловой репутации - 10 баллов.
В ходе проведения
работы по изучению
Для решения выявленных проблем нами были предложен ряд мероприятий. Нами предложена и обоснована рациональная, на наш взгляд, структура залога, дающая реальную гарантию погашения кредита за счет его реализации; предложены дополнительные показатели для оценки кредитоспособности заемщика – оценка степени управляемости организацией, оценка деловой репутации, позволяющие произвести более полную оценку кредитоспособности заемщика, сравнить потенциальных заемщиков по данным критериям. Были даны рекомендации по снижению кадрового риска, присутствующего при кредитовании, разработана система индикаторов, дающая возможность отслеживать возникновение данного вида риска. Предложенные мероприятия позволят более качественно управлять кредитными рисками ЗАО МКБ «Москомприватбанк» и будут способствовать их снижению.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.
Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.
Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала.
Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика.
В дипломной работе было рассмотрено совершенствование процесса управления кредитными рисками банка, обеспечивающее эффективность банковских операций и ликвидность банка.
Итак, под кредитным риском понимают возможность финансовых потерь банка вследствие невыполнения обязательств контрагентами. Кредитный риск подлежит оценке в количественном и качественном виде. Для качественной оценки кредитного риска заемщиков существуют различные методики, основанные на статистической информации, экспертных оценках, данных рейтинговых агентств. Среди количественных методов выделяют различные модели скоринговой оценки. Банки должны учитывать и эффективно использовать существующие методы оценки кредитного риска, адаптируя их к особенностям собственной деятельности.
ЗАО МКБ «Москомприватбанк» – лидер банковской системы России, основа ее стабильности и надежности. Присутствие Банка во всех секторах рынка банковских услуг делает его альтернативой любому другому банку, действующему на территории Российской Федерации, и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях.
Это позволило ему по итогам года сохранить лидирующее положение в основных сегментах российского финансового рынка: размеры активов Сбербанка по-прежнему превышают четверть всех активов банковской системы страны — 25,4%; его доля на рынке вкладов составляет 53,3%: на рынке привлечения средств юридических лиц — 17,2%; на рынке корпоративного кредитования — 31,8% (Рис.7).
По сравнению с предыдущим годом рентабельность капитала (ROAE) возросла с 27,8 до 28,6%, рентабельность активов (ROAA) — с 2,8 до 2,9%.
Значительные темпы развития банковских операций позволили Сбербанку России за отчетный год получить доходы в размере 389,7 млн. рублей, что на 22,1% выше объема доходов за 2007 год.
Расходы ЗАО МКБ «Москомприватбанк» за 2008 год составили 276,9 млн. рублей, при этом темпы их прироста были значительно ниже темпов прироста доходов.
Основной статьей расходов Банка явились расходы, связанные с привлечением средств физических лиц (с учетом расходов по страхованию вкладов), — на их долю пришлось 37,1% совокупных расходов. Объем расходов по выплате процентов по вкладам частных клиентов за отчетный год увеличился на 23,4% и достиг 92,6 млн. рублей — это треть совокупных расходов. Расходы Банка по отчислению средств в Фонд страхования вкладов возросли на 32,6% — до 10,2 млн. рублей.
Кредитование частных клиентов. В результате проведенных Банком мероприятий жилищное кредитование значительно опередило по темпам роста другие виды кредитования частных клиентов. Общий остаток ссудной задолженности по жилищным кредитам Банка за год увеличился в 2,1 раза и достиг 153,7 млн. рублей, а их доля в ссудном портфеле населения выросла на 6,9 п. — до 22,1%.
По итогам 2008 года ссудный портфель кредитов, выданных в рамках данной программы, состоял из 69 тыс. кредитов на общую сумму 6,5 млн. рублей.
Продолжился рост присутствия Банка на рынке денежных переводов. В отчетном году было исполнено более 8,7 млн. поручений клиентов на перевод денежных средств в рублях и иностранной валюте на общую сумму более 200 млн. рублей, что превосходит показатель предыдущего года в 1,6 раза. В значительной мере рост объемов переводов обусловлен внедрением в феврале прошлого года новой услуги — БЛИЦ - системы срочных денежных переводов, быстро завоевавшей популярность у клиентов: в 2008 году Банком осуществлено 676 тыс. таких переводов на сумму более 28 млн. рублей.
В результате исследования финансовых показателей банка и кредитных рисков выявлено следующее.
Макроэкономическая ситуация в стране является важной причиной роста объемов просроченной ссудной задолженности и невозврата банковских ссуд.
Особое значение в связи с этим приобретает анализ обеспеченности ссуд.
В результате проведенного анализа выявлено следующее:
Доля кредитов выданных под залог составила 90% (в том числе по производству – 11,7%, по строительству – 28%, по торговле – 4%, по транспорту – 1,6%, по прочим – 36%, по физ.лицам – 8,3%, сельское хозяйство – 0,4%); доля гарантий – 3% (по промышленности 0,3%, по прочим 2,7%), доля доверительных кредитов 7% (по строительству – 0,6%, по торговле – 0,3%, по прочим - 5,3%, по физ.лицам – 0,8).
Доля обеспеченных ссуд у банка достаточно велика в общем объеме ссудной задолженности.
В то же время обращает на себя внимание высокая доля обеспеченных кредитов, выданных под комбинированное обеспечение 93%, или 158 933 тыс. руб. Это неудобно для банка как в плане юридического оформления подобных договоров, так и в плане проверки на местах качества залога. Основное место в комбинированном залоге принадлежит залогу под товарно-материальные ценности — 81,8% или 130006 тыс.руб.; второе место занимают кредиты с недостаточным обеспечением — 12,6% или 20000 тыс.руб., третье — гарантии — 3,2% или 5127 тыс.руб., а также другой залог — 2,4% или 3800 тыс.руб.. Это говорит о достаточно высокой ликвидности залога у клиентов банка.
Качество доверительных кредитов достаточно высоко. Так, из 11962 тыс.руб. доверительных кредитов 75,2%, или 9000 тыс.руб. оформлены заемщику, который имел на это право, т.е. относился к заемщику 1-го класса кредитоспособности. Остальные клиенты не имели право на такой кредит. Так, на сумму 2962 тыс.руб. (или 24,8%) выданных ссуд залог был использован до истечения срока действия договора;
Таким образом, анализ обеспеченности ссуд позволяет сделать вывод о рискованных действиях в залоговой политике банка.
Доля просроченной задолженности в общей сумме кредитов банка составила 8,5%. В том числе просрочены от 1 до 30 дней – 1,2%, от 31 до 60 дней – 2,2%, от 61 до 180 – 0,3%, более 181 дня – 4,8%.
Таким образом, следует выявить причины невозврата ссуд в срок в основном свыше 181 дня.
Проанализировав данные расчета размера кредитного риска в ЗАО МКБ «Москомприватбанк» ссуды IV группы риска составляют 4,8%, ссуды III группы – 2,5%, ссуды II группы – 2%, ссуды I первой группы 90,7% от размера кредитного портфеля банка. Общая степень риска составит 7,3%.
В ходе проведения
работы по изучению
Для решения выявленных проблем нами были предложен ряд мероприятий. Нами предложена и обоснована рациональная, на наш взгляд, структура залога, дающая реальную гарантию погашения кредита за счет его реализации; предложены дополнительные показатели для оценки кредитоспособности заемщика – оценка степени управляемости организацией, оценка деловой репутации, позволяющие произвести более полную оценку кредитоспособности заемщика, сравнить потенциальных заемщиков по данным критериям. Были даны рекомендации по снижению кадрового риска, присутствующего при кредитовании, разработана система индикаторов, дающая возможность отслеживать возникновение данного вида риска. Предложенные мероприятия позволят более качественно управлять кредитными рисками ЗАО МКБ «Москомприватбанк» и будут способствовать их снижению.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые источники