Анализ факторов, влияющих на кредитные риски (на примере ЗАО МКБ «Москомприватбанк»)

Одним из основных видов услуг отделения является предоставление кредитов юридическим  лицам, предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица, кредитование физических лиц.  

Филиал в  своих отношениях с заемщиками руководствуется  действующим законодательством, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации, внутренними нормативными документами ЗАО МКБ «Москомприватбанк» регламентирующими его основную деятельность.

 

1.2.    Анализ внешних факторов, влияющих на кредитные риски

 

Внешние факторы, влияющие на кредитные риски:

1. Неблагоприятные изменения в экономической системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков.
2. Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с изменениями в экономической, деловой, политической или социальной сферах.
3. Изменения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения (в первую очередь залога).
4. Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика. Рассмотрим  объем выдаваемых ЗАО МКБ «Москомприватбанк» ссуд  в динамике на 2008 и 2009 гг.

м

    

Рисунок 5. -  Объем ссуд, предоставленных  физическим лицам  ЗАО МКБ «Москомприватбанк» в 2008г.

Таблица 3. - Выдаваемые кредиты

№	Наименование  кредита	2007 г. Кол-во	2007г. Сумма (руб.)	2008 г. Кол-во	2008 г. Сумма (руб.)
1	Кредит Автокредит	28	110483760	21	125205400
2	Кредит на неотложные нужды	46	1948350	41	2374740
3	Товарный кредит	11	1013760	6	3135560
4	Кредит на приобретение и строительство недвижимости	9	220177700	12	233710100
5	Кредит "Молодая семья"	751	54083770	753	57565900
6	Единовременный кредит	48	29855410	56	30415940
7	Возобновляемый кредит	8	183960	2	94380
8	Доверительный кредит	12	497360	9	516840

                                                                                                                                                         

В 2008 г. выдавалось  8 основных видов кредитов. Например, по  кредиту  «Автокредит» на 2009 г. запланировано выдать ссуд на сумму 348510000 рублей, однако выдано лишь 36,93% суммы – 125205400 рублей, в связи с возникновением симптомов кризиса (ухудшение материального положения населения, безработица, и т.д.).

 

                                   

Рисунок 6. -  Количественная динамика предоставления кредитов

 

Также по кредиту  на строительство жилья: запланировано выдать ссуд на сумму 245000000 рублей, однако выдано– 233710100 рублей.

 Такое расхождение  плана с фактом объясняется   отсутствием строительства в  г. Владимир необходимого объема  нового жилья. А  вторичное  жилье слишком дорогое для населения города.

В общем объеме  запланированная сумма  выдаваемых ссуд отстает от фактической лишь на 8,35%. Основная масса  кредитов приходится на строительный кредит.         

 Как видно из  рисунка 6, количественный уровень выдаваемых кредитов практически не изменился.

Рисунок 7. - Объем ссуд, предоставленных  физическим лицам  ЗАО МКБ «Москомприватбанк» на 01.01.2010 г.

 

Например, несколько увеличился пенсионный кредит, однако  активность населения здесь  невысокая –  в результате низкой платежеспособности. Строительный кредит увеличился  в денежном эквиваленте (в результате  роста цен на недвижимость), тогда как количество строительных кредитов в 2007 г. было меньше на 25%.

 

1.3. Анализ внутренних  факторов, влияющих на кредитные риски

 

 

Высокие темпы развития экономики, рост доходов и потребительской активности населения привели к увеличению спроса на услуги банков со стороны всех категорий клиентов и к усилению конкуренции на российском финансовом рынке. Основными конкурентами ЗАО МКБ «Москомприватбанк» стали крупнейшие российские банки и банковские группы, кредитные организации со стопроцентным иностранным капиталом, а также банки, специализирующиеся на отдельных сегментах рынка.

В этой ситуации, выступая «локомотивом»  банковского сектора, ЗАО МКБ «Москомприватбанк» продолжил совершенствование своего продуктового ряда, разработку новых услуг и внедрение новых инициатив. Это позволило ему по итогам года сохранить лидирующее положение в основных сегментах российского финансового рынка.

 

Рисунок 8. - Доля ЗАО МКБ «Москомприватбанк» в основных сегментах Российского банковского рынка по состоянию на 1 января 2010 года

 

Как видно из рисунка 8, размеры активов ЗАО МКБ «Москомприватбанк» по-прежнему превышают четверть всех активов банковской системы страны — 25,4%; его доля на рынке вкладов составляет 53,3%: на рынке привлечения средств юридических лиц — 17,2%; на рынке корпоративного кредитования — 31,8%.

Умелое использование Банком своих  преимуществ, активное развитие новых  продуктов и услуг позволили добиться по итогам 2008 года значительных финансовых результатов, повысить эффективность операций и существенно увеличить объемы бизнеса.

По сравнению с предыдущим годом рентабельность капитала (ROAE) возросла с 27,8 до 28,6%, рентабельность активов (ROAA) — с 2,8 до 2,9%.

Высоких финансовых результатов  по итогам года Банку удалось добиться во многом благодаря сформированной структуре работающих активов и  привлеченных средств.

Рисунок 9. - Структура  работающих активов

 

Как видно из рисунка 9, ссуды корпоративным клиентам составили в 2008 году 59% всех активов, частным клиентам – 22%, что является высоким показателем для банка.

В динамике основные показатели по ЗАО МКБ «Москомприватбанк» следующие (Табл.4)

 

 

Таблица 4. - Динамика основных показателей ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

 

 

Наименование	Ед.изм.	2004	2005	2006	2007	2008
Балансовые  показатели
Активы-нетто	Млн.руб.	1117	1509	1997	2617	3574
Кредиты корпоративным  клиентам	Млн.руб.	512	731	1110	1406	1929
Кредиты частным клиентам	Млн.руб.	53	124	266	471	695
Собственный капитал	Млн.руб.	118	148	173	253	347
Привлеченные средства корпоративных клиентов	Млн.руб.	239	273	479	583	826
Вклады частных клиентов	Млн.руб.	693	958	1184	1500	2029
Статьи отчета о прибылях и убытках
Чистая прибыль	Млн.руб.	31,2	33,7	43,7	62,9	87,9
Объем комиссионного  дохода	Млн.руб.	16,0	22,1	34,7	54,2	73,5
Персонал  и филиальная сеть

 

Более подробно рассмотрим доходы и расходы ЗАО МКБ «Москомприватбанк в 2009 г. Значительные темпы развития банковских операций позволили Банку за отчетный год получить доходы в размере 389,7 млн. рублей, что на 22,1% выше объема доходов за 2008 год.

Рисунок 10. - Структура  доходов ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

 

Важнейшим источником доходов  для Москомприватбанка по-прежнему являются кредитные операции. Процентные доходы от операций кредитования по итогам отчетного года составили 264,8 млн. рублей — на 32,2% больше, чем в предыдущем году. Их доля в общих доходах Банка возросла с 62,8 до 67,9%.

Бурное развитие рынка  потребительского кредитования обусловило более высокие темпы прироста доходов от кредитования частных клиентов — 52,9%, в то время как темп прироста доходов от кредитования юридических лиц составил 21,7%. В результате доля процентных доходов от кредитования частных клиентов в совокупных доходах Банка заметно увеличилась — с 19,1 до 24,0%, а их объем достиг 93,3 млн. рублей.

Благодаря активному  развитию услуг, оказываемых на комиссионной основе, увеличилась — с 17,0 до 18,9% — и доля комиссионных доходов в совокупных доходах ЗАО МКБ «Москомприватбанк». В 2008 году общий объем полученных Банком комиссионных доходов составил более 73.5 млн. рублей, что на 35,6% выше уровня 2006 года, а их доля в чистом операционном доходе возросла с 25,3 до 28,9%.

За отчетный период объем  доходов от операций с ценными бумагами сократился по сравнению с 2008 годом на 21,1% — до 39,8 млн. рублей, что связано с общим снижением доходности государственных, субфедеральных и корпоративных облигаций. На фоне существенного роста доходов от кредитования удельный вес доходов от операций с ценными бумагами в общей сумме доходов Банка за 2008 год уменьшился с 15,8 до 10,2%.

Расходы ЗАО МКБ «Москомприватбанк» за 2009 год составили 276,9 млн. рублей, при этом темпы их прироста были значительно ниже темпов прироста доходов.

Основной статьей расходов Банка явились расходы, связанные  с привлечением средств физических лиц (с учетом расходов по страхованию вкладов), — на их долю пришлось 37,1% совокупных расходов. Объем расходов по выплате процентов по вкладам частных клиентов за отчетный год увеличился на 23,4% и достиг 92,6 млн. рублей — это треть совокупных расходов. Расходы Банка по отчислению средств в Фонд страхования вкладов возросли на 32,6% — до 10,2 млн. рублей.

Расходы на оплату труда  по итогам 2009 года достигли 63,3 млн. рублей, причем темпы их прироста были существенно ниже, чем по итогам 2007 года, — 22,7% против 25,4%. Среднемесячная оплата труда работников ЗАО МКБ «Москомприватбанк» в 2009 году составила 21,7 тыс. рублей, на 18,3% превысив уровень предыдущего года.

Увеличение численности  сотрудников и рост расходов на оплату труда сопровождались повышением эффективности  использования персонала Банка. По итогам 2009 года объемы работающих активов, комиссионных доходов и балансовой прибыли в расчете на одного сотрудника превзошли соответствующие показатели за 2008 год более чем на 30%.

Эксплуатационные расходы  Банка за 2009 год выросли на 29,5% и составили 28,4 млн. рублей. В их структуре преобладают амортизационные отчисления по основным средствам (35,0%), расходы на содержание зданий и их ремонт (17,2%), расходы по обслуживанию техники и информационных систем (11,2%), расходы по договорам на оказание охранных услуг (7,0%).

В целом эффективность  произведенных Банком расходов подтверждается тем, что показатель отношения затрат к доходам (cost-to-income) по итогам 2008 года составил менее 50% (47,7%).

Кредитование частных  клиентов. В отчетном году Банк продолжил оптимизацию условий и процедур кредитования частных клиентов с целью наиболее полного удовлетворения индивидуальных потребностей представителей различных социальных и возрастных групп. Так, в рамках реализации национального проекта «Доступное и комфортное жилье — гражданам России» Банк выпустил на рынок принципиально новые кредитные программы: «Кредит на недвижимость», «Ипотечный кредит», «Ипотечный+», скорректировал программу «Молодая семья». Это позволило максимально повысить их конкурентоспособность и доступность для самых широких слоев населения. Базовые сроки кредитования увеличены с 15 до 20 лет, планка доли собственных средств заемщика при покупке недвижимости снижена с 30 до 10%. процентная ставка изменяется в сторону уменьшения после  регистрации ипотеки в пользу Банка, суммы предоставляемых кредитов возрастают благодаря учету дополнительных доходов (Рис.12).

 

Рисунок 12. - Остаток  ссудной задолженности частных  клиентов, млн. руб

 

В результате проведенных  Банком мероприятий жилищное кредитование значительно опередило по темпам роста другие виды кредитования частных клиентов. Общий остаток ссудной задолженности по жилищным кредитам Банка за год увеличился в 2,1 раза и достиг 153,7 млн. рублей, а их доля в ссудном портфеле населения выросла на 6,9 п. — до 22,1%.

Участвуя в национальном проекте «Развитие агропромышленного комплекса», в первой половине 2009 года Банк предложил специализированный целевой кредит для граждан, ведущих личное подсобное хозяйство. Основной особенностью новой программы является взаимодействие филиалов Банка с уполномоченными органами, осуществляющими выплату данной категории заемщиков субсидий из средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки за пользование кредитом (в размере 95% ставки рефинансирования Банка России). По итогам 2008 года ссудный портфель кредитов, выданных в рамках данной программы, состоял из 69 тыс. кредитов на общую сумму 6,5 млн. рублей.