Анализ факторов, влияющих на кредитные риски (на примере ЗАО МКБ «Москомприватбанк»)

  Предложенная структура  обеспечения должна немедленно  корректироваться в случае каких-либо законодательных изменений, касающихся обеспечения и снижающих его эффективность, а также в случае отрицательного опыта работы с залогом того или иного имущества. Для предотвращения повторения возникших проблем  нами рекомендуется создавать своеобразный «банк проблем по работе с залогом» кредитными инспекторами ЗАО МКБ «Москомприватбанк».Оптимальные пропорции  залога позволят исключить возможность концентрации рисков в портфеле обеспечения.

 Эффективная система  залогового дисконта должна, на  наш взгляд, учитывать следующие факты:

• вид закладываемого имущества;
• качество закладываемого имущества.

Рекомендуемый уровень  залоговых дисконтов приведем в  таблице 9.

Таблица 9. - Базовый уровень залоговых  дисконтов

 

 

Вид закладываемого имущества	Категория качества закладываемого имущества
	Высокая,%	Средняя,%	Низкая,%
Недвижимость, в т.ч. жилая	20	21-25	26-30
Офисная, торговая	18	19-23	24-25
Транспортные средства	10	11-16	17-30
Ценные бумаги	5-7	8-15	16-30
Товары в обороте	15-29	30-49	50-70

 

Полученную величину залогового дисконта целесообразно скорректировать на два коэффициента К1 и К2.

Значение коэффициента К1 зависит от финансового состояния заемщика, коэффициента К2–от того, являются ли заемщик и залогодатель одним лицом. Рекомендуемые значения корректирующих коэффициентов приведем в таблице 10.

Таблица 10. - Рекомендуемые значения  корректирующих коэффициентов

 

 

Корректирующий коэффициент	Факторы, влияющие на величину коэффициента		Значение коэффициента
К1	финансовое состояние заемщика	хорошее	1
		не ниже, чем среднее	1,2
		плохое	1,5
К2	заемщик и залогодатель	одно лицо	1
		разные лица	1,1

 

 

 

 

Окончательная величина залогового дисконта будет определяться по следующей формуле:

          D = D0 * К1 * К2,                                                                           (1)

где D0 – базовый уровень залогового дисконта (Табл.9),

К1 и К2 – корректирующие коэффициенты (Табл.10).

Полученный дисконтирующий коэффициент используется для определения  залоговой стоимости закладываемого имущества.

Предложенная система дифференцированного подхода к определению залоговой стоимости имущества приведет к росту качества и эффективности данного вида обеспечения, что будет способствовать снижению уровня кредитных рисков ЗАО МКБ «Москомприватбанк». Поскольку вероятность обращения взыскания на обеспечение по кредиту, предоставленному финансово устойчивому предприятию, меньше, чем предприятию со средним или плохим финансовым положением, то размер кредита первому предприятию может быть больше, чем второму.

Преимущества применения разработанной нами системы оценки обеспечения продемонстрируем на примере.

В кредитном  досье ЗАО МКБ «Москомприватбанк» имеется заявка индивидуального предпринимателя на получение кредита в сумме 3,3 млн. руб. Цель кредитования  - текущий ремонт офисного помещения. Срок кредитования – 1 год. Из анкеты заемщика выяснено, что предполагаемое обеспечение  - залог товаров в обороте.

По существующей методике ЗАО МКБ «Москомприватбанк» и данным условиям кредитования,  на срок до 1 года объем имущественного обеспечения должен составлять не менее 50% обязательств, обязательное условие кредитования является ежемесячное поступление в период кредитования выручки в объеме не менее 10% от объема кредита, поступающей на счет заемщика, открытый в системе ЗАО МКБ «Москомприватбанк» России.

Кредитным инспектором  оценка закладываемого имущества была произведена следующим образом: рыночная стоимость товаров обороте  составила 2,2 млн. руб. Исходя из того, что  заемщик, по предоставленным документам, был отнесен ко второму классу кредитоспособности (категория кредита – надежный), поправочный коэффициент при определении залоговой стоимости имущества (товары в обороте) равен 0,75.Тогда залоговая стоимость имущества составит:

 

Стзал = Стрын * Кпопр = 2,2 млн руб. * 0,75 = 1,65 млн руб.           (2)

 

Полученная сумма обеспечения  составляет 50% выдаваемого кредита, что позволяет принять товары в обороте в качестве обеспечения, выдать требуемую сумму кредита  без дополнительных требований к  заемщику.

По предложенной нами методике определения стоимости обеспечения получаем следующее:

По рассмотренным счетам-фактурам, предоставленным заемщиком категория  качества закладываемого имущества  была определена как «средняя», базовый  уровень залогового дисконта D0 был определен нами на уровне 40%,  корректирующий коэффициент  К1 (на основании заключения кредитного инспектора) будет равен 1,2, корректирующий  коэффициент К2  будет равен 1 (заемщик и залогодатель одно лицо).

Тогда окончательная  величина залогового дисконта будет  равна:

 

        D = D0 * К1 * К2 = 0,4 * 1,2 * 1 = 0,48                                     (3)

 

Залоговая стоимость  имущества составит:

 

Стзал = Стрын * D = 2,2 млн руб. * 0,48 = 1,056 млн руб.              (4)

 

Полученная величина залоговой стоимости имущества  составляет менее 50% требуемой суммы кредита, следовательно, кредит не может быть выдан при наличии данного обеспечения, необходимо дополнительное обеспечение либо изменение других условий кредитования.

Таким образом, разница в оценке стоимости закладываемого имущества по двум рассмотренным методикам составит 0,594 млн руб.( 1,65 млн руб. – 1,056 млн руб.).

Проведение оценки залоговой  стоимости имущества по предлагаемой нами методике позволило бы ЗАО МКБ «Москомприватбанк» повысить качество и эффективность обеспечения за счет привлечения дополнительного залога либо поручительства, что в свою очередь, снизило бы кредитный риск.

2. Основные направления по управлению кадровыми рисками.

Кадровый риск – потенциальные  угрозы, связанные с собственным  персоналом организации (присутствие человеческого фактора). Отслеживание кадровых рисков и быстрое реагирование на его проявление – необходимый элемент в работе ЗАО МКБ «Москомприватбанк». Нами была разработана следующая система индикаторов присутствия кадрового риска, позволяющая выявлять риски в работе с персоналом и позволяющая снизить их на раннем этапе развития. Разработанную систему индикаторов представим в таблице 11.

Для реализации данного  предложения со стороны руководства  банка должна быть активизирована работа по более пристальному контролю за соответствием навыков сотрудников требованиям занимаемой должности, по непрерывному повышению уровня квалификации работников, задействованных в процессе кредитования, обмену опытом  и сотрудничеству не только в пределах ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 11. - Система индикаторов  кадрового риска в процессе кредитования

 

 

Вид кадрового риска	Индикатор присутствия риска
1. Недостаток персонала	1.1. Расчет необходимых показателей  деятельности заемщика в минимальном  объеме. 1.2. Отсутствие контроля за состоянием выданного кредита, заложенного имущества в период действия кредитного договора. 1.3. Часы работа персонала в  сверхурочное время.
2. Недостаточная квалификация персонала,  несоответствие занимаемой должности	2.1. Устойчивая динамика роста кредитов с повышенным риском. 2.2. Наличие постоянных оборотов  по просроченной задолженности. 2.3. Постоянная практика пролонгаций,  не предусмотренных на первоначальном  этапе анализа кредитной заявки. 2.4. Наличие случаев утраты заложенного имущества или его первоначальная недостаточность
3. Низкая ответственность сотрудников	3. Некачественная подготовка заявок  на кредитный комитет
4.Безынициативность сотрудников	4.Работа по стандартным схемам, даже в случае повторения проблем,  возникающих при кредитовании (в работе с залогом, просроченной задолженностью)
5.Наличие конфликтов в коллективе	5.Увеличение текучести кадров
6.Чрезмерная загрузка руководителей,  сотрудников	6. Длительная вакансия начальника  кредитной службы или текучесть  кадров

 

Риски в работе с персоналом связаны с несоответствием фактических  количественных и качественных характеристик  персонала организации и предъявляемых  к нему требований. Следовательно, отдел  по работе с персоналом ЗАО МКБ «Москомприватбанк» должен отслеживать основные виды кадровых рисков по предложенным индикаторам, что позволит снизить их, и, в результате, проведенные мероприятия будут способствовать снижению кредитного риска.

3. Предложения по внедрению дополнительных показателей оценки кредитоспособности заемщика.

Оценка кредитоспособности заемщиков в ЗАО МКБ «Москомприватбанк» учитывает, по нашему мнению, недостаточное  количество  качественных показателей, решающее значение в принятии решения  о выдаче кредита играют финансовые показатели. Оценка по качественным показателям позволят отдавать предпочтение в выдаче кредита одному из потенциальных заемщиков при прочих сходных оценках их деятельности, а также формирует представление о надежности заемщика. Нами предложено внедрение следующих показателей для оценки кредитоспособности заемщика - оценка деловой репутации заемщика.

   В настоящее  время в ЗАО МКБ «Москомприватбанк»  не существует методики формализованной  оценки деловой репутации организации,  дающей возможность выразить  ее в конкретных единицах для сравнения с другими потенциальными заемщиками. Задача оценки деловой репутации заемщика в решается только экспертным путем. Такой способ, на наш взгляд, является субъективным, зависящим от квалификации эксперта, его личного опыта, интуиции и эмоционального фактора. Это приводит к неточности оценки деловой репутации и искажению результатов анализа кредитоспособности в целом.

Чтобы уменьшить влияние  фактора субъективности оценки деловой  репутации потенциального заемщика предлагается использовать балльную оценку на основе анкетного опроса, который должен проводиться среди делового окружения заемщика. Это могут быть основные контрагенты, партнеры, налоговые органы и другие организации, непосредственно контактирующие с заемщиком, поскольку именно они в процессе взаимодействия могут объективно оценить деловую репутацию. Оценку деловой репутации организации представим в таблице 12.

 

 

Таблица 12. - Оценка  деловой  репутации  организации

 

 

Объект оценки	Принцип расчета	Оценка
Предприятие:	0,1 балл за каждый год (предел - 1 балл)	…
1. Период сотрудничества
2. Пунктуальность в расчетах	0,1-1 балл	…
3. Случаи судебных  разбирательств	минус 0,1 за каждый (отсутствие - плюс 1 балл)	…
4. Общественная деятельность	0.1 - 1 балл	…
Руководитель:		…
1. Профессионализм	0,1 - 1 балл	…
2. Способность планировать	0.1 - 1 балл	…
3. Внешний вид	0.1 - 1 балл	…
4. Поведение, манеры	0.1 - 1 балл	…
5. Степень откровенности	0.1 - 1 балл	…
6. Азартность.	0,1 - 1 балл	…